梧州市老年大学 2024 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市老年大学概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市老年大学 2024 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市老年大学 2024 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分：部门概况
一、主要职能
为全市老干部“老有所乐、老有所学、老有所教、老有
所为”创造良好条件，积极组织引导全市离退休老干部为党
和人民的事业增添正能量，提升老同志的获得感和幸福感。
为实现四个老有创造条件，更好地为全市老干部服务，提供
良好的学习和活动环境。
二、机构设置情况
梧州市老年大学是参照公务员法管理的事业单位。
梧州市老年大学内设机构共设 4个职能处室（没有行政
级别），分别是：办公室、教务处、活动处、学员处。
三、人员构成情况
梧州市老年大学人员编制总数 9名，其中：参公事业编
制9名。其中：在职在编人员 6人，包括：参公事业在职在
编人员 6人。其他聘用人员 14 人、退休人员 6人。
第二部分：梧州市老年大学 2024 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
2024 年收支总预算 2301908.95 元，同比增加
547104.18 元 ， 增 长 31.18 % 。其中：本年收入预算
2301908.95 元，同比增加 547104.18 元，增长 31.18%。收
入包括：一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入；支出
包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康
支出、住房保障支出。
2024 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是根
据相关规定提高了工资标准；二是增加财政专户管理资金收
入；三是提高了住房保障标准；使收入预算总体有所增加。
二、单位收入预算总体情况说明
2024 年收入总预算 2301908.95 元，同比增加
547104.18 元，增长 31.18 %。本年收入预算 2301908.95
元，同比增加 547104.18 元,增长 31.18 %。其中：
（一）一般公共预算拨款 991908.95 元，占收入总预算
的43.09%，同比减少 762895.82 元，下降 43.47%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）财政专户管理资金收入 1310000 元，上年无该预
算，增长率无可比性，同比增加 1310000 元。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
三、单位支出预算总体情况说明
2024 年支出总预算 2301908.95 元，较上年增长
31.18%其中，基本支出预算 991908.95 元，占支出总预算的
43.09%，同比减少 61795.82 元，下降 5.86 %；项目支出预
算1310000 元，占支出总预算的 56.91%，同比增加 608900
元，增长 86.85 %。其中：
（一）一般公共服务支出类科目 2085746.23 元，占支
出总预算 90.61%，同比增加 575535.47 元，增长 38.11%。
（二）社会保障和就业支出类科目 90815.52 元，占支
出总预算 3.95%，同比减少 17714.4 元，下降 16.32%。
（三）卫生健康支出类科目 45380.16 元，占支出总预
算1.97%，同比减少 9286.49 元，下降 16.99%。
（四）住房保障支出类科目 79967.04 元，占支出总预
算3.47%，同比减少 1430.4 元，下降 1.76%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2024 年财政拨款收支总预算 991908.95 元（不含财政
拨款上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算拨
款991908.95 元。支出包括：一般公共服务支出 775746.23
元、社会保障和就业支出 90815.52 元 、卫 生 健 康 支 出
45380.16 元、住房保障支出 79967.04 元。财政拨款总收支
较上年减少 56.53%，主要原因一是 2023 年有退休人员，二
是2023 年都是一般公共预算拨款没有财政专户管理资金，
2024 年将项目支出列入了财政专户管理资金，使 2024 年财
政拨款总收入相对减少。
五、一般公共预算支出情况说明
2024 年本年一般公共预算支出 991908.95 元，较上年
减少 56.53%。其中：基本支出 991908.95 元，项目支出 0
元，具体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
行政运行 775746.23 元，其中：基本支出 775746.23
元，项目支出 0元。主要用于人员经费和公用经费支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 90815.52 元，其
中：基本支出 90815.52 元，项目支出 0元。主要用于按规
定比例缴纳在职人员基本养老保险。
行政单位医疗 45380.16 元，其中：基本支出 45380.16
元，项目支出 0元。主要用于按规定比例缴纳在职人员基本
医疗保险。
住房公积金 79967.04 元，其中：基本支出 79967.04
元，项目支出 0元。主要用于按规定比例缴纳在职人员住房
公积金。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1.基本支出预算 991908.95 元，占一般公共预算支出的
100%，同比减少 61795.82 元，下降 5.86 %。其中：
工资福利支出预算 798685.31 元，占基本支出预算
80.52 %，同比减少 48838.88 元，下降 5.76%。
商品和服务支出预算 181163.64 元，占基本支出预算
18.26%，同比减少 14966.94 元，下降 7.63%。
对个人和家庭补助支出预算 12060 元，占基本支出预算
1.22%，同比增加 2010 元，增长 20%。
2.项目支出 0元，今年无项目支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2024 年本年一般公共预算基本支出 991908.95 元，较
上年减少 5.86%。其中：
人员经费 852739.67 元，主要包括：基本工资 223740
元、津贴补贴 161520 元、奖金 193857 元、机关事业单位
基本养老保险费 90815.52 元、城镇职工基本医疗保险缴费
44840.16 元、其他社会保障缴费 3945.59 元、住房公积金
79967.04 元、委托业务费 41994.36 元、退休费 12060 元。
较上年减少 5.1%，主要原因是人员退休。
公用经费 139169.28 元，主要包括：办公费 31992.3 元、
邮电费 8160 元、工会经费 8416.98 元、其他交通费用 51600
元、其他商品服务和支出 39000 元。较上年减少 10.3%，主
要原因是人员退休。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2024 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2024 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 1746
元，同比无变化。其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2.公务接待费支出预算 1746 元，同比无变化。
3. 公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。
其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。
（二）2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2024 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，
同比无变化。其中：
1. 因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2. 公务接待费预算。
公务接待费预算 0元，同比无变化。
3. 公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。具
体是：
（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2024 年单位预算无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2024 年单位预算无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费预算安排情况说明。
本单位共有 1个参照公务员法管理的事业单位，行政运
行经费总预算安排 378163.64 元，其中：基本支出预算
181163.64 元 ， 项 目 支 出 预 算 197000 元 ， 同 比 减 少
430947.12 元，下降 53.26%，主要原因是人员退休。主要用
于办公费、印刷费、水费、电费、工会经费 、邮电费、差旅
费、维修（护）费、其他交通费用等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2024 年政府采购预算 40500 元，同比增加 23000 元，
增长 131.43%。其中：政府集中采购预算 9000 元，占政府
采购预算的 22.22%，同比增加 23000 元，增长 131.43%；
主要原因是货物类采购增加。分散采购 31500 元，占政府采
购预算的 77.78%，上年无该预算，增长率无可比性；主要
原因是增加了教学、办公设备经费。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 0元，财
政专户管理的资金安排 40500 元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 32000 元，占政府
采购预算 79.01%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；
服务类采购 8500 元，占政府采购预算 20.99%。
货物类采购主要内容是：1.复印纸,预算金额 2000 元；2.
文件柜,预算金额 7000 元；3.智慧屏，预算金额 23000 元。
服务类采购主要内容是：1.印刷服务,预算金额 8500 元,
用资料印刷等。
（三）国有资产占用情况说明。
共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤
用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。
截至2023年12月31日，资产原值合计2012444.38元，
其中：1.土地、房屋及构筑物0元。2. 通用设备1481719.12
元。3. 专用设备253148元。4. 文物和陈列品0元。5 .图书
档案0元，6. 家具、用具、装具等277577.26元。
（四）预算绩效目标情况说明。
1.我单位 2024 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，
涉及市本级项目 5个，预算资金 1310000 元。绩效目标情况
详见报表。
2.重点项目预算绩效目标说明。
重点项目：项目名称聘用教师经费，预算资金 780000
元，2024 年度绩效目标为落实教师工资及社保支出，加强
教学质量和保障聘用教师合法权益，开展丰富教学成果显
示，为广大学员提供优质的学习平台。设 2条数量指标：数
量指标 1.课时数量 3500 课时，数量指标 2.招收学员人数
5000 人；设 3条质量指标：质量指标 1.教学展示活动质量
达标 100%，质量指标 2.教学考核达标 100%，质量指标 3.
学员符合学校入学要求 98%；设 1条时效指标：教学进度按
时完成 100%；设 1条成本指标：运转成本 780000 元；设 1
条社会效益指标：推动老年教育事业健康持续发展，达成年
度指标；设 1条满意度指标：学员满意度 95%。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员经费和日常公用经费。
7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及
其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经
费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务
用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费
反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
第四部分：2024 年单位预算报表
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。