—1—

梧州市老年大学

2022 年度单位决算

—2—

第一部分：梧州市老年大学概况

一、单位职责

二、机构设置

三、编制现状、人员构成

第二部分：梧州市老年大学 2022 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市老年大学 2022 年度单位决算情况说

明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明。

—3—

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分名词解释

—4—

第一部分：梧州市老年大学概况

一、单位职责

承担市本级老年教育工作，为全市老年人在晚年老有所

学、老有所乐、老有所为、老有所教提供全方位优质服务。

开设声乐、舞蹈、书法等课程，切实抓好学校的教学教育配

备和配置,加大老年队伍建设,加大教学计划及教育管理制

度的制定、课程的科学设置、档案资料的规范化管理以及学

员政治思想教育等工作。

二、机构设置

梧州市老年大学为市委老干部局管理的正科级参公事

业单位，增挂梧州市老干部活动中心和梧州市老干部党校两

块牌子，实行“一套人马、三块牌子”。内设办公室、教务

处、活动处、学员处四个没有级别的处室。

三、编制现状、人员构成

梧州市老年大学为市委老干部局管理的正科级参公事

业单位，增挂梧州市老干部活动中心和梧州市老干部党校两

块牌子，实行“一套人马、三块牌子”。市老年大学编制人

数 9 人，实有人数 7 人，退休人员 5 人，临时聘用 13 人。

第二部分：梧州市老年大学 2022 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

—5—

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(决算公开表作为附件挂在报告尾部，详见附表)

—6—

第三部分：梧州市老年大学 2022 年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入193.3万元，其中本年收

入193.3万元,较2021年度决算数减少9.3万元，下降4.6%。

收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入193.3万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2021年度决算数减少9.3万元，下降

4.6%，主要原因是老年大学建设项目支出根据相关政策减少

支出所致。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当

年拨付的资金，与2021年决算一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政

当年拨付的资金，与2021年决算一致。

4.上级补助收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的

收入，与2021年决算一致。

5.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入，与 2021 年决算一致。

6.经营收入 0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非

独立核算经营活动取得的收入，与 2021 年决算一致。

7.附属单位上缴收入0万元，为事业单位在业务活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入，与2021年决算一

致。

8.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，与2021年决算

—7—

一致。

9.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位按

照规定使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支

缺口资金，与2021年决算一致。

10.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观

条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的

资金。主要原因是2021年无结转数，同比无变化。

（二）本部门2022年度总支出193.3万元，其中本年支出

193.3万元,较2021年度决算数减少9.3万元，下降4.6%。支

出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）169.8万元：主要用于工资福

利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出及其他资

本性支出，较2021年度决算数减少9.4万元，下降5.2%，主

要原因是老年大学建设项目支出根据相关政策减少支出。

2．社会保障和就业支出（类）10.4 万元：主要用于单

位在职职工及编外人员按国家规定应缴纳的单位部分社保

支出。较 2021 年度决算数增加 0.02 万元，增长 0.2%，主要

原因是社保缴费基数调整所致。

3．卫生健康支出（类）5.3 万元：主要用于缴纳医疗保

险费。与 2021 年度决算数一致，同比无变化。

4．住房保障支出（类）7.8 万元：主要用于按照国家政

策规定向职工发放的住房公积金、购房补贴等住房改革方面

的支出。较 2021 年度决算数增加 0.02 万元，增长 0.3%，主

—8—

要原因是调整公积金缴费基数所致。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市老年大学2022年度一般公共预算财政拨款支出

193.3万元，较2021年度决算数减少9.3万元，下降4.6%。其

中：基本支出114.3万元，项目支出79.0万元。

梧州市老年大学2022年度一般公共预算财政拨款支出

年初预算为179.1万元，支出决算为193.3万元，完成年初预

算的107.9%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为155.6万元，

支出决算为169.8万元，完成年初预算的109.1%。较年初预

算数增加的原因主要是人员工资福利支出增加和编外人员

支出增加所致。

1.行政运行90.8万元，主要用于工资福利支出、商品服

务支出、对个人和家庭补助支出，其他资本性支出等。较年

初预算数增加14.2万元,完成预算118.6%。主要是人员经费、

社会保障和就业支出按相关政策调增。

2.一般行政管理事务支出79万元，主要是用于办公费、

邮电费、工会经费、其他交通费、其他商品服务支出、工资

福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助支出、其他资

本性支出等。与预算一致，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）10.4万元，主要用于单位

在职职工及编外人员按国家规定应缴纳的单位部分社保支

出。较2021年度决算数增加0.02 万元，增加0.2 %，主要原

因是社保缴费缴费基数调整所致。与预算一致，完成预算

—9—

100%。

4.卫生健康支出（类）5.3万元，主要用于缴纳医疗保险

费。与2021年度决算数一致，同比无变化。与预算一致，完

成预算100%。

5.住房保障支出（类） 7.8 万元：主要用于按照国家政

策规定向职工发放的住房公积金、购房补贴等住房改革方面

的支出。较2021年度决算数增加0.02万元，增加0.3 %，主

要原因是调整公积金缴费基数所致。与预算一致，完成预算

100%。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出114.3万元，

比上年减少14.4万元，下降11.2%，主要是响应财政过紧日

子政策，开源节流，压减预算支出。

其中：人员经费万96.2元，主要包括：基本工资27.8万

元、津贴补贴17.8万元、绩效奖励22.3万元；

公用经费18.1万元，主要包括：主要包括办公费3.8万

元，邮电费0.9万元，物业管理费0.9万元，工会经费0.9万

元，其他交通费3.5万元，其他商品服务支出3.8万元。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出93.7万元，完成年初预算的116.8%。

预算80.2万元，决算比预算增加13.5万元，主要原因是工资

及绩效有所增加所致。

（二）商品和服务支出18.1万元，完成年初预算的

—10—

95.8%。预算18.9万元，决算比预算减少0.8万元，主要原因

是日常经费支出压减所致。

（三）对个人和家庭的补助2.5万元，完成年初预算的

253%。预算1万元，决算比预算增加1.5万元，主要原因是实

际支出增加所致。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

梧州市老年大学 2022 年度政府性基金收入 0 万元，本

年支出 0 万元，增长 0%,与上年决算数持平,无增减变动。因

上年无此项支出安排,故无上年度比较情况说明。

五、2022 年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市老年大学 2022 年度没有国有资本经营预算收入，

也没有安排政府性基金预算财政拨款支出。与上年决算对比,

无增减变动。因上年无此项支出安排,与预算一致，同比无

变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.2万元，

完成预算的100%，与上年持平，主要原因是主要是响应财政

过紧日子政策。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；

公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决

算0.2万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，全年使用财政拨

—11—

款安排0个，所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出

国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次，

同比无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算0%，比上年增减（减

少）0万元，原因是没有购置公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成预算0%，比上年增减（减

少）0万元，原因是没有购置公务用车。2022年，我单位开

支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万

元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.2万元,国内公务接待批次3

次，人次22次，国（境）外公务接待0批次，0人次，同比无

变化。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度机关运行经费支出18.07万元，比年初

预算数减少0.8万元，降低4.2%，比上年决算数5.9万元，增

长48.9%。主要原因是办公设施设备购置经费增加，公用经

费增加、资产运行维护支出增加、信息系统运行维护支出增

加、聘用人员数量增加等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额13.5万元，其中：政

府采购货物支出13.5万元、政府采购工程支出0万元、政府

采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额13.5万元，占

—12—

政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额

13.5万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予

中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中

小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企

业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆 0 辆，其中：

副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保

障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其

他用车0辆；单位价值100万元以上设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度

个一般公共预算4个项目支出开展绩效自评，共涉及资金79

万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来

看，项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩

效目标。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

1．项目绩效自评总体情况：经我单位对照设定的绩效

目标进行自评，组织对“专项公用经费”等4个项目进行了

绩效评价，共涉及资金79万元，占项目总数比例100 %。从

评价情况来看，项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设

定的各项绩效目标。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据设定的绩效目标，

—13—

专项公用经费-日常运转项目自评得分为 90 分，预算执

行得分为 10 分，评级为一等，项目全年预算数为 31.6 万元，

执行数为 31.6 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成

情况：按计划完成支出进度。主要问题及原因：经费来源主

要依靠学校的学费收入，各项目经费经常需互相调剂使用，

影响了日常工作的运转。原因是绩效指标设施不够科学、编

制预算科目、资金用途方面未够完善，科学性有待提高。下

一步改进措施：编制预算资金数据有待进一步提高。加强对

工作人员的业务培训，提升人员的绩效管理意识和业务能

力，并结合年度工作目标，合理设定预算绩效目标。

其他专项-智慧教室建设资金项目自评得分为 90 分，预

算执行得分为 10 分，评级为一等，项目全年预算数为 20 万

元，执行数为 20 万元，完成预算的 100%。主要问题及原因

是编制年初预算时无法提前规划下年度需采购的物资，数据

不够精确。下一步改进措施：加强政策文件的学习，与各科

室沟通好做好采购需求规划。

编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）项目自评得分为

90 分，预算执行得分为 10 分，评级为一等。项目全年预算

数为 0.4 万元，执行数为 0.4 万元，完成预算的 100%。按相

关文件要求，加强编外人员支出项目预算管理，继续按月支

付人员经费。

其他专项支出-聘用人员经费项目自评得分为90分。预

算执行得分为10分，评级为一等。项目全年预算数为27万元，

执行数为27万元，完成预算的100%。主要问题是绩效指标设

施不够科学，绩效指标设施不够完善。按缴财政非税专户进

—14—

度拨付资金使用，编制预算资金数据有待进一步提高，未够

准确，年科学性有待提高。下一步将加强对工作人员的业务

培训，提升人员的绩效管理意识和业务能力，并结合年度工

作目标，合理设定预算绩效目标。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政

拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安

排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补

本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

—15—

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。

—16—