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梧州市老年大学 2023 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市老年大学概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市老年大学 2023 年部门预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市老年大学 2023 年单位预算报表（详见
附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
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三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、一般公共预算“三公”经费情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
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第一部分：部门概况
一、主要职能
为全市老干部“老有所乐、老有所学、老有所教、老有
所为”创造良好条件，积极组织引导全市离退休老干部为党
和人民的事业增添正能量，提升老同志的获得感和幸福感。
为实现四个老有创造条件，更好地为全市老干部服务，提供
良好的学习和活动环境。
二、机构设置情况
我单位是参照公务员法管理的事业单位，内设机构共设
4个职能处室（没有行政级别），分别是：办公室、教务处、
活动处、学员处。
人员构成情况
老年大学人员编制总数 9名，参公事业编制 9名，在职
在编人员 7人，其他聘用人员 14 人、退休人员 5人。
第二部分：梧州市老年大学 2023 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2023 年收支总预算 1754804.77 元，同比减少
36183.46 元 ， 下 降 2.06 % 。其中：本年收入预算
1754804.77 元，同比减少 36183.46 元，下降 2.02 %；上
年结转结余 0元。收入包括：一般公共预算拨款 1754804.77
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元；支出包括：一般公共服务支出 1510210.76 元、社会保
障和就业支出 108529.92 元、卫生健康支出 54666.65 元、
住房保障支出 81397.44 元 。
2023 年收支预算总体减少主要是 2023 年学费收入减少，
厉行节约，使收入预算总体有所减少。
二、单位收入总体预算情况说明
2023 年收入总预算 1754804.77 元，同比减少
36183.46 元,下降 2.02 %；上年结转结余 0元。其中：
（一）一般公共预算拨款 1754804.77 元，占收入总
预算的 100 %，同比减少 36183.46 元，下降 2.02 %。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）上年结转结余 0元。
三、单位支出总体预算情况说明
2023 年支出总预算 1754804.77 元，其中，基本支出
预算 1053704.77 元，占支出总预算的 60.05 %，同比增加
53016.54 元，增长 5.03 %；项目支出预算 701100 元，占
支出总预算的 39.95 %，同比减少 89200 元，下降 11.29 %。
其中：
（一）一般公共服务支出类科目 1510210.76 元，
占支出总预算 86.06 % ，同比减少 45837.69 元，下降
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2.95 %。
（二）社会保障和就业支出类科目 108529.92 元，占
支出总预算 6.2 %，同比增加 4302.92 元，增长 4.13 %。
（三）卫生健康支出类科目 54666.65 元，占支出总
预算 3.1 %，同比增加 2124.39 元，增长 4.04 %。
（四）住房保障支出类科目 81397.44 元，占支出总
预算 4.6 %，同比增加 3226.92 元，增长 4.13 %。
四、财政拨款收支预算情况说明
2023 年财政拨款收支总预算 1754804.77 元。收入包
括：一般公共预算拨款 1754804.77 元，上年结转结余 0
元；支出包括：一般公共服务支出 1510210.76 元、社会保
障和就业支出 108529.92 元、卫生健康支出 54666.65 元、
住房保障支出 81397.44 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2023 年本年一般公共预算拨款支出 1754804.77 元，
其中：基本支出 1053704.77 元，项目支出 701100 元，具
体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
行政运行 809110.76 元，其中：基本支出 809110.76
元，项目支出 0元。主要用于人员经费和公用经费支出。
一般行政事务管理 701100 元，其中：基本支出 0元，
项目支出 701100 元。主要用于聘用人员经费支出及日常运
转所需的支出，如人员经费支出、办公费、印刷费、水电费、
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差旅费、租赁费、维修（护）费、资本性支出等。
机关事业单位基本养老保险费支出 108529.92 元,项目支
出0元，主要用于缴纳单位职工养老保险费。
行政单位医疗支出 54666.65 元,项目支出 0元，根据规
定，按在职职工工资总额的一定比例缴纳医疗保险费。
住房公积金支出 81397.44 元,项目支出 0元，根据梧州
市的统一规定，按在职职工工资总额的一定比例缴纳职工住
房公积金。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目
支出预算。
1. 基本支出预算 1053704.77 元，占一般公共预算支
出的 60.05 %，同比增加 53016.54 元，增长 5.30 %。
其中：
工资福利支出预算 847524.19 元，占基本支出预算
80.43 %，同比增加 45499.75 元，增长 5.67 %。
商品和服务支出预算 196130.58 元，占基本支出预算
18.61 %，同比增加 7516.79 元，增长 3.99 %。
对个人和家庭补助支出预算 10050 元，占基本支出预
算0.96 %，同比无变化。
2. 项 目 支 出 701100 元，占一般公共预算支出的
39.95 % ，同比减少 89200 元 ，下降 11.29 %。其中：
工资福利支出预算 305000 元，占项目支出预算
43.50 %，同比增加 30722 元，增长 10.07 %。
商品和服务支出预算 346100 元，占项目支出预算
49.36 %，同比增加 30378 元，增长 8.78 %。。
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资本性支出预算 50000 元，占项目支出预算 7.14 %，同
比减少 150000 元，下降 75%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2023 年本年一般公共预算基本支出 1053704.77 元，
其中：
人员经费 898547.49 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险费、
城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积
金、委托业务费、退休费。
公用经费 155157.84 元，主要包括：办公费、工会经
费、邮电费 、其他交通费、其他商品服务和支出。
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
（一）2023 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2023 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 1746
元，同比无变化。其中：
1. 因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
主要原因是本单位无因公出国（境）业务。
2. 公务接待费支出预算 1746 元，同比无变化。主要
原因是根据厉行节约的原则，按往年控制数作为本年预算参
考，不增加公务接待费支出预算。
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3. 公务用车费预算 0元，同比无变化。主要原因是本
单位无公务用车。
（二）2023 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2023 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 1746
元，同比无变化。其中：
1. 因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。主
要原因是本单位无因公出国（境）业务。
2. 公务接待费预算。
公务接待费预算 1746 元，同比无变化。主要原因是根
据厉行节约的原则，不增加公务接待费支出预算。
3. 公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比无变化。主
要原因是本单位无公务用车。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2023 年无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2023 年无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费预算安排情况说明。
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本单位共有 1个参照公务员法管理的事业单位，行政运
行经费总预算安排 809110.76 元，其中：基本支出预算
809110.76 元，同比增加 43362.31 元，增长 5.66 %，主
要原因是人员经费增资，缴纳社保基数增加所致。主要用于
为保证日常运转发生的支出：根据国家规定的基本工资和津
补贴等人员经费支出和根据市本级公用经费开支标准安排的
办公费、邮电费等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2023 年政府采购预算 17500 元，同比减少 182500
元，下降 91.25 %。其中：政府集中采购预算 17500 元，
占政府采购预算的 100 %，同比减少 182500 元，下降
91.25 %；主要原因是财政压减一般性支出预算和学费收入
减少所致，使项目支出预算总体有所减少。
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 17500
元，财政专户管理的资金安排 0元。
按政府采购项目类型划分，其中：货物类采购 17500 元，
占政府采购预算 100 %。工程类采购 0元、服务类采购 0元。
（三）国有资产的总体情况说明。
共有车辆 0辆。
截至2022年12月31日，资产原值合计 1972668.38 元，
其中：1.土地、房屋及构筑物 0元。2. 通用设备 1342278.89
元。3. 专用设备 322882.23 元。4. 文物和陈列品 0元。5 .
图书档案 0元，6. 家具、用具、装具，无形资产29930元。
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（四）重点项目预算绩效目标情况说明。
2023 年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：
项目支出（其他运转类和特定目标类项目） 5个，涉及一般
公共预算拨款 701100 元，相关绩效目标情况详见单位预算
公开表10表。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
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8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反
映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交
通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车
购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置
税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
第四部分：2023 年部门预算报表
一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）
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七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。
