梧州市老年大学 2021 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市老年大学概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市老年大学单位预算及“三公”经费预算

情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入总体预算情况说明

三、单位支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021 年单位预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市老年大学 2021 年单位预算报表（详

见附件）

一、单位收支预算总表

二、单位收入预算总表

三、单位支出预算总表（按功能科目分类）

四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：单位概况

一、主要职能

为全市老干部“老有所乐、老有所学、老有所教、老有

所为”创造良好条件，积极组织引导全市离退休老干部为党

和人民的事业增添正能量，提升老同志的获得感和幸福感。

为实现四个老有创造条件，更好地为全市老干部服务，提供

良好的学习和活动环境。

二、机构设置情况

我单位是参照公务员管理的事业单位，内设机构共设 4

个职能处室（没有行政级别的），分别是：办公室、教务处、

活动处、学员处。

三、人员构成情况

老年大学人员编制总数 9名，即参公事业编制 9名，在

职在编人员 7人，即参公事业在职在编人员 7人；其他聘用

人员 12 人、退休人员 6人。

老年大学经费全部来源于财政一般公用预算拨款。

第二部分：梧州市老年大学 2021 年单位预算及“三公”

经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 1933843.58 元，同比增加

370499.58 元，增长 19.16 %。收入包括：一般公共预算拨

款1933843.58 元；支出包括：一般公共服务支出 1699379.58

元、社会保障和就业支出 103975.04 元、卫生健康支出

52507.68 元、住房保障支出 77981.28 元。

2021 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是

根据相关规定聘用了劳务派遣人员 1人；二是原从财政预留

总预算安排的编外人员支出从 2021 年起，列入部门预算安

排；这两个原因使收入预算总体有所增加。

二、单位收入总体预算情况说明

2021 年收入总预算 1933843.58 元，同比增加

370499.58 元，增长 19.16 %。一是根据相关规定聘用了劳

务派遣人员 1人；二是原从财政预留总预算安排的编外人员

支出从 2021 年起，列入单位预算安排；这两个原因使收入

预算总体有所增加。其中：

（一）一般公共预算拨款 1933843.58 元，占收入总预

算的 100 %，同比增加 370499.58 元，增长 19.16 %。

（二）政府性基金预算拨款 0 元，本单位无政府性基

金预算收入，同比无变化。

（三）财政专户管理资金资金收入 0 元，本单位无财

政专户管理资金资金收入，同比无变化。

（四）事业收入 0 元，本单位无事业收入，同比无变

化。

（五）事业单位经营收入 0 元，本单位无事业单位经

营收入，同比无变化。

三、单位支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 1933843.58 元，其中，基本支出预

算976880.58 元，占支出总预算的 50.51 %，同比减少

36463.42 元，下降 3.73 %；项目支出 956963 元，占支出总

预算的 49.49%，同比增加 406963 元，增长 21.04 %。其

中：行政运行支出增加了 36963 元，用于聘用劳务派遣人员

支出；一般行政管理事务 370000 元，这项支出增加 140000

元，用于支付聘用人员经费支出，增加原因是 2021 年聘用

人员支出比 2020 年增加了 140000 元。

（一）一般公共服务支出类科目 1699379.58 元，占支

出总预算 87.88 %，同比增加 136035.58 元，增长 8%。

（二）社会保障和就业支出类科目 103975.04 元，占支

出总预算 5.38 %，同比减少 3202.96 元，下降 3.08 %。

（三）卫生健康支出类科目 52507.68 元，占支出总预

算2.71 %，同比增加 749.68 元，增长 1.43 %。

（四）住房保障支出类科目 77981.28 元，占支出总预

算 4.03 %，同比减少 638.72 元，下降 0.82 %。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 1933843.58 元。收入包

括：一般公共预算拨款 1933843.58 元；支出包括：一般公

共服务支出 1699379.58 元、社会保障和就业支出 103975.04

元、卫生健康支出 52507.68 元、住房保障支出 77981.28 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 1933843.58 元，其中：

基本支出 976880.58 元，项目支出 956963 元，具体支出

预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能科目划分。

行政运行 36963 元，其中：基本支出 0元，项目支出

36963 元。主要用于劳务派遣人员经费支出。

一般行政事务管理 920000 元，其中：基本支出 0 元，

项目支出 920000 元。主要用于工资福利支出 370000 元，

商品服务支出 300000 元，资本性支出 250000 元。

机关服务 742416.58 元，其中：基本支出 742416.58 元，

项目支出 0元。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 103975.04 元，其

中：基本支出 103975.04 元，项目支出 0元。

行政单位医疗支出 52507.68 元，其中：基本支出

52507.68 元，项目支出 0元。

住房公积金支出 77981.28 元，其中：基本支出 77981.28

元，项目支出 0元。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目

支出预算。

1.基本支出预算976880.58 元，占支出总预算的

50.51 %，同比减少 36463.42 元，下降 3.73 %。其中：

工资福利支出预算 809420.58 元，占基本支出预算

82.86 %，同比减少 53123.42 元，下降 6.56%。

商品和服务支出预算 155940 元，占基本支出预算

15.96%，同比增加 5140 元，增长 3.3%。

对个人和家庭补助支出预算 11520 元，占基本支出预

算 1.18%，同比增加 11520 元，增长 100%。

2.项目支出 956963 元，占支出总预算的 49.49%，同比

增加 406963 元，增长 21.04 %。其中：

工资福利支出预算 370000 元，占项目支出预算

40.22 %，同比增加 132000 元，增长 35.67 %。

商品和服务支出预算 336963 元，占项目支出预算 35.2

1%，比2020 年预算减少 113837 元，同比减少 33.78%。

对个人和家庭补助支出预算 0 元，同比无变化。

资本性支出预算 250000 元，占项目支出预算 27.17%，

与2020 年预算数一致，同比无变化。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021 年一般公共预算基本支出 976880.58 元，其中：

人员经费 820940.58 元，主要包括：基本工资 238320

元、津贴补贴 198912 元、奖金 129060 元、机关事业单位

基本养老保险费 103975.04 元、城镇职工基本医疗保险缴费

51337.68 元、其他社会保障缴费 9834.58 元、住房公积金

77981.28 元、退休费 11520 元。

公用经费 155940 元，主要包括：办公费 17161.52 元、

邮电费 9720 元、工会经费 8838.48 元、其他交通费用 67140

元、其他商品服务和支出 53080 元。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2021 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 1746

元，同比无变化。

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。

2.公务接待费支出预算 1746 元，同比无变化。主要原

因与 2020 年度安排的预算数一致。

3.公务用车费预算 0 元，同比无变化。主要原因本单位

无公车。

（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 1746

元，同比无变化。具体是：

1．因公出国（境）经费支出预算 0 元，根据财政局统

一要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编

入单位预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划

申请调整支出。

2.公务接待费预算 1746 元，同比无变化。其中：本级

经费拨款预算 1746 元，同比无变化。主要原因是预算数与

去年持平。

3.公务用车费预算 0 元，同比无变化，主要原因是本单

位无公车。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的

政府性基金收支预算。

九、2021 年单位预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况。

行政运行经费总预算安排 742903 元，同比增加 292403

元，增长 39.36%，其中：基本支出 155940 元；项目支出

586963 元，包括：委托业务费、办公费、水费、电费、邮

电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托

业务费、工会经费、其他交通费用、专用设备购置费、其他

商品服务和支出。主要用于机关及参公事业单位为保证日常

运转发生的支出。增长原因是原从财政预留总预算安排的编

外人员支出从 2021 年起，列入单位预算。

（二）政府采购预算安排情况。

2021 年政府采购预算 250000 元，同比无变化，与 2020

年预算数持平。按采购资金类型划分，一般公共预算拨款

250000 元。按采购项目类型划分，集中采购 250000 元，全

部是货物类采购 250000 元。主要用于智慧校园设备及教学

设备采购安装。

（三）国有资产的总体情况。

截至2020年12月31日，资产原值合计664127.54 元，

其中：（1）土地、房屋及构筑物 0 元，（2）通用设备423325.59

元，（3）专用设备108846.41 元，（4）文物和陈列品 0 元，

（5）图书档案0元，（6）家具、用具、装具等131955.54元。

（四）预算绩效说明。

2021年单位预算共有项目（含基本支出）6个，项目涉

及金额 1933843.58 元，全部项目（含基本支出）均制定了

绩效目标。其中：本级6个绩效项目，分别是：在职在编人员

经费项目965360.58元、离退休人员经费项目11520元、专项

公用经费项目300000元、聘用人员经费支出项目370000元、

其他专项经费250000元（专用设备购置费）及劳务派遣人员

经费36963元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有

相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上

级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体

化规范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款

和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公

开进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年

单位预算数据调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的

资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资

金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事

业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年

的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、

“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况

下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵

后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥

补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原

规定用途继续使用的资金。

7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法

管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包

括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办

公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费

以及其他费用。

11．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反

映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交

通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车

购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置

税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费

用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

第四部分：2021 年单位预算报表（预算公开报表作为附

件挂在报告尾部，详见附件）