梧州市技工教研室
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市技工教研室概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市技工教研室 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市技工教研室 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市技工教研室概况
一、本单位职责
梧州市技工教研室其履行职业技能教学研究、职业技能
鉴定、职业技能竞赛、职业技能等级认定监督管理等公共服
务职责。
二、机构设置情况
梧州市技工教研室是梧州市人力资源和社会保障局管
理的正科级公益性一类全额拔款的事业单位。
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第二部分：梧州市技工教研室 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市技工教研室 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市技工教研室 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 87.40 万元，其中本年收
入 87.40 万元，较 2022 年度决算数减少 34.21 万元，下降
28.13%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 87.40 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 34.21 万元，下
降 28.13%，主要原因是落实过紧日子要求，从严控制一般性
支出，从严从紧编制预算。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款
收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是本单位无事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
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万元，增长 0%，主要原因是本单位无经营收入。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是本单位无其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是
本单位无非财政拨款结余。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主
要原因是本单位项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年
继续执行。
（二）本单位 2023 年度总支出 87.40 万元，其中本年支
出 87.40 万元，较 2022 年度决算数减少 34.21 万元，下降
28.13%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）81.72 万元：主要用于：
主要用于人员基本支出和职业技能鉴定、外部督导项目开支。
较 2022 年度决算数减少 34.57 万元，下降 29.73%，主要原
因是职业技能鉴定推向社会后，职业技能评审收入减少，相
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应业务支出也减少。
2.卫生健康支出（210 类）2.27 万元：主要用于：职工
单位部分医疗保险的缴交。较 2022 年度决算数增加 0.14 万
元，增长 6.57%，主要原因是正常调整医疗保险基数。
3.住房保障支出（221 类）3.4 万元：主要用于：职工单
位部分住房公积金的缴交。较 2022 年度决算数增加 0.21 万
元，增长 6.58%，主要原因是正常调整住房公积金缴交基数。
4.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是本单位无结余分配。
5.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是本单位无年末结转和
结余。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市技工教研室 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出 87.40 万元，较 2022 年度决算数减少 34.21 万元，下降
28.13%。其中：基本支出 44.40 万元，项目支出 43.00 万元。
梧州市技工教研室 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为 88.07 万元，支出决算为 87.40 万元，完成年
初预算的 99.24%。
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(1) 社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理
事务(款)公共就业服务和职业技能鉴定机构(项)年初预算为
77.86 万元，支出决算为 76.45 万元，完成年初预算的 98.19%。
预决算存有差异原因是落实过紧日子要求，严格支出管理，
历行节约办一切事，减少办公开支。主要用于人员基本支出、
劳动能力鉴定和外部督导的各项支出、聘用人员经费。
(2)社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理
事务(款)事业运行(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为
0.74 万元。预决算存有差异原因是年中追加事业单位绩效增
量。主要用于在职人员事业单位绩效增量的发放。
(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 4.53 万
元，支出决算为 4.53 万元，完成年初预算的 100.0%。与年
初预算数相比无变化。主要用于在职人员单位部分养老保险
的缴交。
(4)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 2.28 万元，支出决算为 2.27 万元，完成年
初预算的 99.56%。预决算存有差异原因是预算编制与实际执
行有少许偏差。主要用于在职人员单位部分医疗保险的缴交。
(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 3.40 万元，支出决算为 3.4 万元，完成年初预算的
100.0%。与年初预算数相比无变化。主要用于在职人员单位
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部分住房公积金的缴交。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市技工教研室 2023 年度一般公共预算财政拨款基
本支出 44.40 万元，其中：人员经费支出 41.23 万元，主要
包括：基本工资 15.07 万元，津贴补贴 0.62 万元，绩效工资
14.9 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 4.53 万元，职工
基本医疗保险缴费 2.24 万元，其他社会保障缴费 0.23 万元，
住房公积金 3.4 万元，退休费 0.25 万元，公用经费支出 3.17
万元，主要包括：办公费 0.67 万元，差旅费 0.5 万元，公务
接待费 0.1 万元，工会经费 0.56 万元，其他商品和服务支出
1.35 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 40.98 万元，完成年初预算的 104.14%。
预决算存有差异原因是在职人员正常晋级晋档增资，且随之
各项社保和公积金单位部份缴费基数也增加。
(2)商品和服务支出 3.17 万元，完成年初预算的 37.43%。
预决算存有差异原因是编外人员经费支出编制决算时在项
目支出反映。
(3)对个人和家庭的补助 0.25 万元，完成年初预算的
100%。与年初预算数相比无变化。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市技工教研室 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，
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较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：基本
支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市技工教研室 2023 年度政府性基金支出年初预算
为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预算相符。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市技工教研室 2023 年度国有资本经营预算支出
0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市技工教研室 2023 年度国有资本经营预算支出年
初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预算相
符。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.10 万元，完
成年初预算的 67.00%，比上年决算数减少 0.04 万元，下降
28.57%，主要原因是：接待任务减少。其中：因公出国（境）
费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运行费支出决算
0.00 万元，公务接待费支出决算 0.10 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排 0
（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其
他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计
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0 个，累计 0 人次。开支内容包括：没有
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本单位无公用车购置支出。购
置了 0 辆公务用车，主要用于本单位无公务用车。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位无公务用车运
行费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展
无此方面业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险
费等。2023 年梧州市技工教研室及所属单位开支财政拨款的
公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0.00 万元，平均
每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.10 万元，完成年初预算的
67.00%，比上年减少 0.04 万元，下降 28.57%，主要原因是
接待任务减少。国内公务接待批次 3 次，人次 9 次，国（境）
外公务接待批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
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截至 2023 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 0 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目3个，项目支出39.43万元，其中本
级项目3个，项目支出39.43万元。所有项目均开展绩效自评，
其中非敏感涉密项绩效自评结果为2个项目一等，涉及资金
21.54万元，占项目总数比例66.67%，1个项目三等，涉及资
金17.89万，占项目总数比例33.33%。自评发现的主要问题是
项目金使用不够充分，原因是编制预算时未充分考虑各项支
出需求，与实际支出安排有偏差，所以外部督导和职业技能
鉴定项目资金使用率达不到100%。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，专项公用经费—职业技能鉴
定劳务费项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预
算数为20万元，执行数为19.92万元，完成预算的99.63%。项
目绩效目标完成情况：一是鉴定人员达到预期；二是促进社
会职业技能培训的开展。自评发现的主要问题是资金使用不
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够充分，主要原因是编制预算时未充分考虑各项支出需求，
与实际支出安排有偏差。下一步改进措施是今后要充分考虑
项目执行过程中的动态变化，及时调整支出安排。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
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动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。