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梧州市肥料管理处

2024 年度单位决算

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第一部分：梧州市肥料管理处概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市肥料管理处 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市肥料管理处 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2024年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

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第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市肥料管理处概况

一、本单位职责

因梧州市肥料管理处原职能已纳入市环卫处的职责范围,不

再独立运营，所以无职能，其编制人员也由市环卫处统一管理。

二、机构设置情况

（一）无具体机构设置。由于历史原因，梧州市肥料管理处

作为梧州市环卫处下属集体所有制单位，一直不能解决编制问

题，由于政策的变化，无法办理法人证，但根据《关于研究市肥

管处职工住房物业服务补贴和在职人员伙食补助问题的纪要》

（梧政阅〔2019〕57 号）的文件精神，从 2019 年开始，市环卫

处按规定可享受的新福利待遇政策，市肥料管理处同时参照执

行。

（二）在职在编人员 0 人，退休人员 61 人。

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第二部分：梧州市肥料管理处 2024 年度单位决算报表

2024 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件：梧州市

肥料管理处 2024 年度单位决算公开表)

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第三部分：梧州市肥料管理处 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入47.83万元，其中本年收入

47.83万元，较2023年度决算数减少29.34万元，下降38.02%。收

入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入47.83万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数减少29.34万元，下降38.02%，

主要原因是由于退休人员死亡人数减少和春节慰问支出减少，导

致较2023年决算数大幅减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数相比无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2023年度决算数相比无变化。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。较2023年度决算数相比无变化。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独

立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数相比无变化。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数

相比无变化。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是事

业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及

“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非

财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023

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年度决算数相比无变化。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条

件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

较2023年度决算数相比无变化。

（二）本单位2024年度总支出47.83万元，其中本年支出

47.83万元,较2023年度决算数减少29.34万元，下降38.02%。支

出具体情况如下：

1.城乡社区支出（212 类）47.83 万元，主要用于人员工资

福利支出 6.76 万元、对个人和家庭的补助 37.45 万元、商品和

服务支出 3.62 万元。较 2023 年度决算数减少 29.34 万元，下降

38.02%，主要原因是：由于退休人员死亡人数减少和春节慰问支

出减少，导致较 2023 年决算数大幅减少。

2.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 20223 年决算相比无变

化。

3.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。较 2023 年度决算数相比无变化。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市肥料管理处2024年度一般公共预算财政拨款支出

47.83万元，较2023年度决算数减少29.34万元，下降38.02%。其

中：基本支出20.77万元，项目支出27.06万元。

梧州市肥料管理处 2024 年度一般公共预算财政拨款支出年

初预算为 24.25 万元，支出决算为 47.83 万元，完成年初预算的

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197.24%。预决算存有差异原因是：追加退休人员死亡抚恤金支

出和绩效工资增量。

城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境

卫生（项）年初预算为 24.25 万元，支出决算为 47.83 万元，完

成年初预算的 197.24%。较年初预算数增加 97.24%，主要原因是

追加退休人员死亡抚恤金支出和绩效工资增量；主要用于工资福

利支出 6.76 万元、对个人和家庭的补助 37.45 万元、商品和服

务支出 3.62 万元。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出20.77万元，支出

具体情况如下：

（一）工资福利支出 2.49 万元，完成年初预算的 10.27%。

预决算存有差异原因是：年初预算为差额定额补助预算，无具体

细分，需年中按市环卫处标准全额补差经费列项目支出。

（二）商品和服务支出 3.62 万元。预决算存有差异原因是：

年初预算为差额定额补助预算，无具体细分，需年中按市环卫处

标准全额补差经费列项目支出。

（三）对个人和家庭的补助14.66万元。预决算存有差异原

因是：年初预算为差额定额补助预算，无具体细分，需年中按市

环卫处标准全额补差经费列项目支出。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市肥料管理处2024年度政府性基金支出0.00元，较2023

年度决算数相比无变化：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州市肥料管理处2024年度政府性基金支出年初预算为

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0.00万元，支出决算为0.00万元，与年初预算相符。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市肥料管理处2024年度国有资本经营预算支出0.00万

元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州市肥料管理处2024年度国有资本经营预算支出年初预

算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与年初预算相符。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，与

年初预算相符，比上年决算数增加 0.00 万元，与去年相比无变

化。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购

置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决算 0.00 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，与年初预算相符，

比上年决算数增加 0.00 万元，与去年相比无变化，原因是本单

位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排出国团组 0

个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团

组共计 0 个，累计 0 人次。我单位无该项经费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，公务用车购置支出0.00万元，

与年初预算相符，与去年相比无变化，原因是本单位无公务用车

购置支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，与年初预算相符，比上年决算

数增加0.00万元原因是公务用车运行费支出0万元，与年初预算

相符。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展单位业务

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所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，梧

州市肥料管理处开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运

行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出 0.00 万元，与年初预算相符，比上

年决算数增加 0.00 万元，与去年相比无变化，主要原因是：公

务接待费支出 0 万元，与年初预算相符。国内公务接待批次 0 次，

人次 0 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位属于事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价

值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设

备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目2个，项目

支出总额27.06万元。其中，本级项目2个，本级项目支出27.06

万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，

敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

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所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：2 个项目评为一等，涉及资金 27.06 万元，占项目总数

比例 100.00%，占项目支出总额比例 100.00%；0 个项目评为二

等，涉及资金 0.00 万元，占项目总数比例 0.00%，占项目支出

总额比例 0.00%；0 个项目评为三等，涉及资金 0.00 万元，占项

目总数比例 0.00%，占项目支出总额比例 0.00%；0 个项目评为

四等，涉及资金 0.00 万元，占项目总数比例 0.00%，占项目支

出总额比例 0.00%。自评发现的主要问题及原因：绩效自评工作

经验还欠缺，绩效目标设置有待进一步优化。下一步改进措施：

进一步优化绩效目标编制，加大绩效目标学习力度，编制适合项

目要求的绩效目标。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标

（含年初预算和年中追加预算调整）“梧州市肥料管理处全额补

差项目”自评得分 100 分，一等，项目全年预算数 32.85 万元，

执行数 23.56 万元，完成预算的 71.72%。项目绩效目标完成情

况：一是项目执行率达 100%；二是项目执行数 23.56 万元。自

评发现的主要问题及原因：绩效自评工作经验还欠缺，绩效目标

设置有待进一步优化。下一步改进措施：进一步优化绩效目标编

制，加大绩效目标学习力度，编制适合项目要求的绩效目标。

（二）部门绩效评价结果。

梧州市城市管理监督局组织对“梧州市肥料管理处全额补差

项目”1 个项目进行了部门评价，评价结果为 1 等，涉及资金 23.56

万元，从评价情况来看，项目实施单位能够在项目决策、实施管

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理、资金管理及绩效评价管理等方面按照预算批复及相关规定执

行，达到项目审核时设定的各项绩效目标。

（三）财政绩效评价结果。

梧州市财政局组织对“梧州市肥料管理处全额补差项目”1

个项目开展了绩效评价，评价结果为 1 等，涉及资金 23.56 万元，

从评价来看，从评价情况来看，项目实施单位能够在项目决策、

实施管理、资金管理及绩效评价管理等方面按照预算批复及相关

规定执行，达到了项目审请时设定的各项绩效目标。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”

不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余

弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。