梧州市白云山景区管理处 2023 年度
单位决算
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目 录
第一部分：梧州市白云山景区管理处概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市白云山景区管理处 2023 年度单位决算报
表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市白云山景区管理处 2023 年度单位决算情
况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
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五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市白云山景区管理处概况
一、本单位职责
本单位宗旨和业务范围有：
（一）保护白云山景区自然资源环境，提供休闲场所，
丰富人民群众生活；对景区设施进行维护与管理，保护基础
及其他公共设施；对游览与娱乐项目组织管理，改善游览服
务条件。
（二）负责景区内植被绿化、护林防火、防治林木病虫
害和防止水土流失等工作，做好爱护及保护林区动植物、设
施的宣传教育工作；负责景区内旅游管理和社会治安综合治
理工作；贯彻落实上级部门对白云山景区管理处工作的指示
和决定。
二、机构设置情况
梧州市白云山景区管理处属非参照公务员法管理差额
拨款事业单位（公益二类），是市林业局直属二层单位。
梧州市白云山景区管理处内设机构共设 4 个职能科室，
分别是：办公室、财务部、园容部、护林部。
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第二部分：梧州市白云山景区管理处 2023 年度单位决算报
表
(此部分另附表格，详见附件:《梧州市白云山景区管理
处 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市白云山景区管理处 2023 年度单位决算情
况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 388.59 万元，其中本年
收入 388.59 万元，较 2022 年度决算数减少 161.55 万元，下
降 29.37%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 388.59 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 157.10 万元，
下降 28.79%，主要原因：本年项目经费减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收
入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨
款收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位没有事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
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独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有经营性收入。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位没有非财政拨款结余。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数减少 4.45 万元，下降 100.00%，
主要原因是：2023 年无上年结转结余资金。
（二）本单位 2023 年度总支出 388.59 万元，其中本年
支出 388.59 万元，较 2022 年度决算数减少 161.55 万元，下
降 29.37%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）32.05 万元：主要用于：
缴纳职工社会保障费用。较 2022 年度决算数增加 12.78 万元，
增长 66.32%，主要原因是：本单位是差额补助单位，本年将
差额经费额度首先安排在住房保障支出。
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2.卫生健康支出（210 类）6.66 万元：主要用于：缴纳
职工医疗保险缴费。较 2022 年度决算数增加 6.14 万元，增
长 1180.77%，主要原因是：本年将差额经费首先安排在医疗
保险缴费。
3.农林水支出（213 类）333.32 万元：主要用于：白云
山景区日常维护、森林植被恢复支出。较 2022 年度决算数
减少 181.4 万元，下降 35.24%，主要原因是：2023 年项目支
出减少。
4.住房保障支出（221 类）16.57 万元：主要用于：缴纳
职工住房公积金。较 2022 年度决算数增加 0.94 万元，增长
6.01%，主要原因是：本单位是差额补助单位，本年将差额
经费额度首先安排住房保障支出。
结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算增加
0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有结余分配资
金。
年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以
后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是本单位没有年末结转
和结余资金。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
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梧州市白云山景区管理处 2023 年度一般公共预算财政
拨款支出 388.59 万元，较 2022 年度决算数减少 161.55 万元，
下降 29.37%。其中：基本支出 116.13 万元，项目支出 272.47
万元。
梧州市白云山景区管理处 2023 年度一般公共预算财政
拨款支出年初预算为 182.24 万元，支出决算为 388.59 万元，
完成年初预算的 213.23%。
(1)社会保障和就业支出(208 类)行政事业单位养老支出
(05 款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(05 项)年初预算
为 38.03 万元，支出决算为 32.05 万元，完成年初预算的
84.28%。预决算存有差异原因是：年中调整 5.98 万到农林水
支出。主要用于人员机关事业单位基本养老保险缴费。
(2)卫生健康支出(210 类)行政事业单位医疗(11 款)事业
单位医疗(02 项)年初预算为 6.66 万元，支出决算为 6.66 万元，
完成年初预算的 100.0%。与年初预算相符。主要用于医疗保
险缴费。
(3)农林水支出(213 类)林业和草原(02 款)其他林业和草
原支出(99 项)年初预算为 120.98 万元，支出决算为 315.82 万
元，完成年初预算的 261.05%。预决算存有差异原因是：本
单位为差额补助单位，部份经费不编入年初预算的原因，年
中追加上级转移支付资金 194.84 万，以保证单位正常运转。
主要用于白云山景区日常维护、森林植被恢复等。
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(4)农林水支出(213 类)其他农林水支出(99 款)其他农林
水支出(99 项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 17.5 万元，
完成年初预算的 0.0%。预决算存有差异原因是：本单位为差
额补助单位，部份经费不编入年初预算的原因，年中追加经
费 17.5 万，以保证单位正常运转。主要用于退休人员补贴、
抚恤金等支出。
(5)住房保障支出(221 类)住房改革支出(02 款)住房公积
金(01 项)年初预算为 16.57 万元，支出决算为 16.57 万元，完
成年初预算的 100.0%。与年初预算相符。主要有于住房公积
金缴纳。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市白云山景区管理处 2023 年度一般公共预算财政
拨款基本支出 116.13 万元，其中：人员经费支出 116.13 万元，
主要包括：基本工资 64.61 万元，绩效工资 34.02 万元，退
休费 17.5 万元，公用经费支出 0.00 万元，支出具体情况如
下：
(1)工资福利支出 98.63 万元，完成年初预算的 112.58%。
预决算存有差异原因是：由于本单位为差额补助单位，部份
经费不编入年初预算的原因，年中追加 11.02 万，以保证单
位正常运转。
(2)商品和服务支出 0.0 万元，完成年初预算的 0%。与
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年初预算相符。
(3)对个人和家庭的补助 17.5 万元，完成年初预算的 0%。
预决算存有差异原因是：本单位是差额拨款单位，部分经费
不编入年初预算，年中追加 17.5 万元经费。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市白云山景区管理处 2023 年度政府性基金支出
0.00 万元，较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。
其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市白云山景区管理处 2023 年度政府性基金支出支
出 0.00 万元，与年初预算相符。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市白云山景区管理处 2023 年度国有资本经营预算
支出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00
万元。
梧州市白云山景区管理处 2023 年度国有资本经营预算
支出 0.00 万元，与年初预算相符。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.78 万元，完
成年初预算的 100.00%，比上年决算数增加 0.14 万元，增
长 21.88%，主要原因是：本年车辆运行费用增加。其中：
因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运
行费支出决算 0.78 万元，公务接待费支出决算 0.00 万元。
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具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排 0
（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其
他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计
0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包括：本单位无因公出
国（境）业务。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.78 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本单位无公务用车购置支出。
购置了 0 辆公务用车。
公务用车运行费支出 0.78 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年决算数增加 0.14 万元。原因是：本单位为
差额补助单位，年初预算无公务用车运行费安排。主要用于
机要文件交换、市内因公出行以及开展景区护林防火等业务
业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023
年梧州市白云山景区管理处及所属单位开支财政拨款的公
务用车保有量为 4.00 辆，全年运行费支出 0.78 万元，平均
每辆车 0.2 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本
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单位无公务接待费支出。国内公务接待批次 0.00 次，人次
0.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明。
截至 2023 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 4.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 1.00 辆、其他用车
3.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果。
（1）项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目10个，项目支出总额281.12万元。
其中，本项项目10个；对下转移支付项目0个，对下转移支
付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：10个项目评为一等，涉及金额281.12万元，占
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项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目自
评为二等，涉及金额0万元，占项目总数比例100%，占项目
支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及金额0万元，占项
目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，
涉及金额0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例
0%。自评中未发现问题。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，2023年森林资源管护经费项
目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为0万元，
执行数为175.31万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成
情况：一是按照项目立项和实施内容开展并完成项目工作；
二是按照年度绩效目标指导完成项目。自评中未发现问题
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
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在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
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住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。