—1—

梧州市白云山景区管理处

2020 年单位决算

—2—

第一部分：梧州市白云山景区管理处概况

一、单位职责

二、机构设置

三、编制现状、人员构成

第二部分：梧州市白云山景区管理处 2020 度单位决算

报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出

决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：梧州市白云山景区管理处 2020 年度单位决

算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

—3—

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

四、2020年度政府性基金支出决算情况

五、国有资本经营预算财政拨款支出情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决

算情况说明。

七、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

—4—

第一部分：梧州市白云山景区管理处概况

一、单位职责

本单位宗旨和业务范围有：

（一）保护白云山景区自然资源环境，提供休闲场所，

丰富人民群众生活；对景区设施进行维护与管理，保护基础

及其他公共设施；对游览与娱乐项目组织管理，改善游览服

务条件。

（二）负责景区内植被绿化、护林防火、防治林木病虫

害和防止水土流失等工作，做好爱护及保护林区动植物、设

施的宣传教育工作；负责景区内旅游管理和社会治安综合治

理工作；贯彻落实上级部门对白云山景区管理处工作的指示

和决定。

二、机构设置

梧州市白云山景区管理处属非参照公务员法管理差额

拨款事业单位（公益二类），是市林业局直属二层单位。

梧州市白云山景区管理处内设机构共设 4个职能科室，

分别是：办公室、财务部、园容部、护林部。

三、编制现状、人员构成

梧州市白云山景区管理处人员编制总数 44 名，全属差额

事业编制。其中，在职在编人员 18 人，包括：行政在职在编

人员 2人、专业技术在职在编人员 9人、后勤编在职在编人

员7人。其他聘用人员 28 人、离退休人员 40 人。

—5—

第二部分：梧州市白云山景区管理处 2020 年度单位决

算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出

决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(此部分另附表格，挂报告尾部)

—6—

第三部分：梧州市白云山景区管理处 2020 年度单位决算情

况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2020年度总收入777.62万元，其中本年收

入 734.22万元, 较2019年度决算数增加447.94万元，增长

156.5%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入 614.22万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加393.04万元，增

长177.7%，主要原因是本年增加了上级转移支付资金（森林

植被恢复费）。

2.政府性基金预算财政拨款收入120万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2019年度决算数增加120万元，因上年

无数据，故无法对比增长幅度。主要原因是白云山免门票补

贴经费2019年1-6月由上级补助下拨，7-12月由财政从一般

公共预算拨款中安排，2020年在政府性基金预算拨款中安

排。

3. 上级补助收入0万元，为事业单位开展业务活动取得

的收入。较2019年度决算数减少60.06万元，下降100%，主

要原因是2019年1-6月免门票经费由主管局下拨，2020年由

市级财政直接下拨。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。较2019年度决算数减少5.04万元，下降100%，主要原因

是2020年疫情影响，事业收入减少。

5.上年结转和结余 43.4万元，为以前年度支出预算因客

—7—

观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用

的资金。较2019年度决算数减少24.23万元，下降35.8%，主

要原因是结余资金为项目支出跨年未支付暂存。

（二）本单位2020年度总支出777.62万元，其中本年支出

701.17万元, 较2019年度决算数增加307.15万元，增长

77.9%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出12.2万元：主要用于缴纳职工社

会保障费用。较2019年度决算数减少7.34万元，下降37.6%，

主要原因是非税收入减少，其余费用在农林支出安排。

2.卫生健康支出8.07万元：主要用于职工医疗保险费用。

较2019年度决算数减少0.6万元，下降8%，主要原因是非税

收入减少，其余费用在农林支出安排。。

3.城乡社区支出281.05万元：主要用于人员工资福利支

出、商品和服务支出。较2019年度决算数减少69.64万元，

下降19.9%，主要原因是2019年1-6月免门票经费由主管局下

拨，2020年由市级财政直接政府性基金预算拨款中下拨。

4.农林支出391.17万元：主要用于森林植被恢复费项目

支出。较2019年度决算数增加386.17万元，增长3861.7%，

主要原因是2020年增加项目经费。

5.住房保障支出8.68万元：主要用于缴纳职工住房公积

金。较2019年度决算数减少2.64万元，下降23.3%，主要原

因是非税收入减少，其余费用在农林支出安排。。

6.年末结转和结余76.45万元：主要用于项目支出。较

2019年度决算数增加76.45万元。主要原因是项目跨年支付

—8—

暂余。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市白云山景区管理处2020年度一般公共预算财政

拨款支出 537.77万元，较2019年度决算数增加316.59万元，

增长143.1%。其中：基本支出156.6万元，项目支出381.17

万元。

梧州市白云山景区管理处2020年度一般公共预算财政

拨款支出年初预算为121.8万元，支出决算为537.77万元，

完成年初预算的441.6%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为15.95万元，支出

决算为12.2万元，完成年初预算的76.5%。主要用于缴纳职

工社会保障费用，预决算差异是由于新冠疫情影响，非税收

入没达到预期，其余费用在农林支出安排。

（二）卫生健康支出年初预算为8.07万元，支出决算为

8.07万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳职工医疗费

用，预决算对比无差异。

（三）城乡社区支出年初预算为89.11万元，支出决算为

117.65万元，完成年初预算的132%。预决算差异是由于绩效

增量和退休生活补贴差额经费不编入年初预算，由市财政直

接安排。

（四）农林支出年初预算为0万元，支出决算为391.17

万元。主要用于森林植被恢复费项目支出，本项经费为上级

转移支付资金，不编入年初预算，由市财政直接安排,因此

预决算无对比。

—9—

（五）住房保障支出年初预算为8.68万元，支出决算为

8.68万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳职工住房公

积金，预决算对比无差异。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出156.6万元，比

上年减少62.58万元，下降28.6%，主要是白云山免门票补贴

经费2019年7-12月指标列入一般公共预算拨款，2020年在政

府性基金预算拨款中安排。

其中：人员经费145.11万元，主要包括：基本工资、津

贴补贴、绩效工资、伙食补助、机关事业单位基本养老保险

缴费、职业年金缴费、职工医疗保险缴费、住房公积金、其

他工资福利支出、退休费、生活补助；公用经费11.49万元，

主要包括：办公费、维修（护）费、专用材料费、工会经费。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出120.14万元，完成年初预算的

98.6 %。预决算对比差异部分是用于退休人员生活补助差额

部分发放。

（二）商品和服务支出11.49万元，年初预算为0。本单

位是差额拨款单位，部份经费不编入年初预算，由市级财政

直接安排。

（三）对个人和家庭的补助24.98万元。预决算差异是

本单位是差额拨款单位，部份经费不编入年初预算，由市级

财政直接安排。

—10—

四、2020年度政府性基金支出决算情况

梧州市白云山景区管理处2020年度政府性基金支出

120万元，较2019年度决算数增加120万元。其中：基本支出

120万元，项目支出0万元。

梧州市白云山景区管理处2020年度政府性基金支出年

初预算为0万元，支出决算为120万元。

（一）城乡社区支出年初预算为0万元，支出决算为120

万元。

主要用于白云山景区工资福利支出和日常公用经费支

出，由于白云山景区管理处为事业差额单位，该项经费不编

入年初预算，由市级财政直接安排。

五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位无国有资本经营预算财政拨款支出，与去年相比

无差异，与预算相比无差异。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决

算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支

出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购

置及运行费支出决算26.76万元；公务接待费支出决算0万

元。

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支

出决算总额为26.76万元，比预算增加26.76万元，高于预算

原因是差额单位三公费用内容不编入预算。较2019年增加

25.53万元，增长2075.6%，增加原因主要是新增购买森林防

—11—

火用车一辆。其中，因公出国支出决算比预算增加0万元，

比去年增加0万元，增长0%；公务用车购置支出决算比预算

增加25.9万元，高于预算原因是新增购买森林防火用车一

辆，比去年增加25.9万元，因上年无数据，故无法对比增长

幅度，增加原因主要是新增购买森林防火用车一辆；公务用

车运行维护费支出决算比预算增加0.86万元，高于预算原因

是本单位为差额单位，业务运行费用不纳入预算编排，由市

财政直接安排经费。比去年减少0.37万元，下降30.1%，减

少原因主要是业务用车辆费用减少；公务接待费支出决算比

预算增加0万元，比去年增加0万元，增长0%，具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0万元。全年使用财政拨

款安排所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团

组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出26.76万元。其中：

公务用车购置支出25.9万元，购置了1辆公务用车，主

要用于森林防火用车。

公务用车运行支出0.86万元。主要用于景区护林巡逻，

物资送运、护林防火业务需要。业务所需车辆燃料费、维修

费、过路过桥费、保险费等。2020年，梧州市白云山景区管

理处开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支

出0.86万元，平均每辆0.28万元。

（三）公务接待费支出 0万元,国内公务接待批次0 次，

人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：

外事接待批次0次，人次0次。

—12—

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副

部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信

用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业

技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆，其他用

车主要是森林防火巡护用车，单位价值50万元以上通用设备

台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）关于2020年度预算绩效情况的说明。

本单位未开展预算绩效管理工作

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财

—13—

政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足

以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金

（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后

年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

—14—

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。