1
梧州市白云山景区管理处 2021 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市白云山景区管理处概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市白云山景区管理处单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入总体预算情况说明
三、单位支出总体预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、2021 年单位预算其他事项说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市白云山景区管理处 2021 年单位预算
报表（详见附件）
一、单位收支预算总表
2
二、单位收入预算总表
三、单位支出预算总表（按功能科目分类）
四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
第一部分：单位概况
一、主要职能
本单位宗旨和业务范围有：
（一）保护白云山景区自然资源环境，提供休闲场所，
丰富人民群众生活；对景区设施进行维护与管理，保护基础
及其他公共设施；对游览与娱乐项目组织管理，改善游览服
务条件。
（二）负责景区内植被绿化、护林防火、防治林木病虫
害和防止水土流失等工作，做好爱护及保护林区动植物、设
3
施的宣传教育工作；负责景区内旅游管理和社会治安综合治
理工作；贯彻落实上级部门对白云山景区管理处工作的指示
和决定。
二、机构设置情况
梧州市白云山景区管理处属非参照公务员法管理差额
拨款事业单位（公益二类）， 是市林业局直属二层单位。
梧州市白云山景区管理处内设机构共设 4个职能科室，
分别是：办公室、财务部、园容部、护林部。
三、人员构成情况
梧州市白云山景区管理处人员编制总数 44 名，全属差额
事业编制。其中，在职在编人员 18 人，包括：行政在职在编
人员 2人、专业技术在职在编人员 9人、后勤编在职在编人
员7人。其他聘用人员 28 人、离退休人员 40 人。
第二部分：梧州市白云山景区管理处 2021 年单位预算
及“三公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2021 年收支总预算 1,187,468.00 元，同比减少
30,600.00 元，下降 2.5 %。收入包括：一般公共预算拨款；
4
支出包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支
出、住房保障支出。
2021 年收支预算总体减少主要原因是：是 2021 本单位
非税收入预算减少，导致相应可安排支出预算减少。
二、单位收入总体预算情况说明
2021 年收入总预算 1,187,468.00 元，同比减少
30,600.00 元，下降 2.5 %。预算减少主要原因是非税收入
预算减少。其中：
（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）
1,187,460.00 元 ， 占 收 入 总 预 算 的 100% ， 同 比 减 少
30,600.00 元，下降 2.5 %。预算减少主要原因非税收入预算
减少。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
三、单位支出总体预算情况说明
2021 年支出总预算 1,187,468.00 元，其中，基本支出
预算 876,068.00 元，占支出总预算的 73.80 %，同比无变化；
项目支出预算 311,400.00 元，占支出总预算的 26.20 %，同
比减少 30,600.00 元，减少 8.9%。其中：
（一）社会保障和就业支出类科目 197,807.00 元，占
支出总预算 16.7%，同比增加 38,351.00 元，增长 24%。预
算增加主要原因是新增入编人员 3 人。
5
（二）卫生健康支出类科目 5,040.00 元，占支出总预
算 0.4%，同比减少 75,672.00 元，下降 93.7%。预算减少主
要原因是经费首先安排社会保障和就业支出类科目。
（三）城乡社区支出类科目 0 元，占支出总预算 0%，同
比减少 891,137.00 元，下降 100%。预算减少主要原因是梧
州市白云山景区管理处 2020 年人员经费支出列入城乡社区
支出类，2021 年则划入农林水支出类科目。
（四）农林水支出类科目 876,068.00 元，占支出总预算
73.8%。预算增加主要原因一是白云山景区管理处 2020 年人
员经费支出列入城乡社区支出类，2021 年则划入农林水支出
类科目。二是差额事业补助单位 2021 年差额补助经费以 2020
年基数为参考，不按人员增加调整。
（五）住房保障支出类科目 108,553.00 元，占支出总
预算 9.2%，同比增加 21,790.00 元，增长 25.1%。预算增加
主要原因是新增入编人员 3 人。
四、财政拨款收支预算情况说明
2021 年财政拨款收支总预算 1,187,468.00 元，同比减
少 30,600.00 元，下降 2.5 %。预算减少主要原因非税收入
预算减少。收入包括：一般公共预算拨款 1,187,468.00 元；
支出包括：社会保障和就业支出 197807.00 元、卫生健康支
出 5,040.00 元、农林水支出 876,068.00 元、住房保障支出
108,553.00 元。
五、一般公共预算支出情况说明
6
2021 年一般公共预算拨款支出 1,187,468.00 元，其中：
基本支出 876,068.00 元，项目支出 311,400.00 元，具体支
出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能科目分类划分。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 197,807.00 元，全
为项目支出。主要用于缴纳职工基本养老保险。
事业单位医疗 5,040.00 元，全为项目支出。主要用于缴
纳职工基本医疗保险和生育保险。
其他林业和草原支出 876,068.00 元，全为基本支出。主
要用于白云山景区管理处 2020 年人员经费支出。
住房公积金 108,553.00 元，全为项目支出。主要用于缴
纳职工住房公积金。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1.基本支出预算 876,068.00 元，占一般公共预算支出的
73.80%，同比无变化。其中：
工资福利支出预算 876,068.00 元，占基本支出预算 100%，
同比无变化。
2.项目支出 311,400.00 元，占一般公共预算支出的
26.2%，同比减少 30,600.00 元，下降 8.90%。其中：
工资福利支出预算 311,400.00 元，占项目支出预算 100%，
同比减少 30,600.00 元，下降 8.9%。预算减少主要原因是：
非税收入预算减少，导致由此安排的社会保障费用支出减少。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2021 年一般公共预算基本支出 876,068.00 元，其中：
7
人员经费 876,068.00 元，主要包括：基本工资、绩效
工资。
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
2021 年本单位无一般公共预算资金安排的“三公”经费
预算情况。
八、政府性基金预算情况说明
2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的
政府性基金收支预算。
九、2021 年单位预算其他事项说明
（一）单位事业运行经费预算安排情况。
梧州市白云山景区管理处属林业局下属事业差额补助单
位，无公用经费总预算安排。
（二）政府采购预算安排情况。
2021 年政府采购预算安排 0元，同比无变化。
（三）国有资产的总体情况。
共有车辆3辆，其中：其他用车3辆，其他用车主要是景
区护林防火业务用车。
截至2020年12月31日，资产原值合计2,732,763.08元，
累计折旧1416770.46元，净值1,315,992.62元。其中：（1）
土地、房屋及构筑物1,686,988.22元，累计折旧686,228.40
元，净值1,000,759.82元；（2）通用设备968,998.50元，累
计折旧673,742.71元，净值295,255.79元；（3）专用设备
35,399.36元，累计折旧23,205.20元，净值12,194.16元；（4）
文物和陈列品0.00元，（5）图书档案0.00元，（6）家具、
用具、装具等39397.00 元，累计折旧32373.15 元，净值
8
7023.85元；（7）无形资产原值1980.00元，累计摊销1221.00
元，净值759.00元。
（四）预算绩效说明。
2021年单位预算共有项目（含基本支出）1个，是在职在
编人员经费项目，项目涉及金额1,187,468.00元，项目（含
基本支出）制定了绩效目标。
（五）国有资本经营预算收支情况说明。
2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有
相应的国有资本经营收支预算。
（六）其他情况说明。
2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上
级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体
化规范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款
和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公
开进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年
单位预算数据调整为同口径进行对比。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的
资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资
金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
9
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
3．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
4．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映
单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通
费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购
置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）
及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等
支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含
外宾接待）支出。
第四部分：2021 年单位预算报表
一、收支预算总表
二、收入预算总表
三、支出预算总表（按功能科目分类）
四、支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
10
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
上述报表详见附件。