梧州市森林防火中心 2023 年度单位
决算
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目 录
第一部分：梧州市森林防火中心概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市森林防火中心 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市森林防火中心 2023 年度单位决算情况说
明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市森林防火中心概况
一、本单位职责
本单位宗旨和业务范围有：负责梧州市森林防火的监督
和管理工作。落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制全
市森林、草原火灾防治规划和防护标准并指导实施，指导开
展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。
二、机构设置情况
本单位是全额拨款事业单位，为市林业局管理的公益一
类事业单位。单位无内设机构。单位人员编制总数 10 名，
其中：全额事业编制 10 名。其中，在职在编人员 9 人，包
括：全额事业在职在编人员 9 人。劳务派遣人员 1 人。
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第二部分：梧州市森林防火中心 2023 年度单位决算报表
(此部分另附表格，详见《附件:梧州市森林防火中心 2023
年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市森林防火中心 2023 年度单位决算情况说
明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 96.33 万元，其中本年收
入 96.33 万元，较 2022 年度决算数增加 32.67 万元，增长
51.32%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 96.33 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 32.67 万元，增
长 51.32%，主要原因：一是新增 2 名在编在职人员；二是在
编在职人员工资政策性上调。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收
入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨
款收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位没有事业收入。
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5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有经营收入。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位没有非财政拨款结余（含专用结余）。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主
要原因是：项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续
执行。
（二）本单位 2023 年度总支出 96.33 万元，其中本年支
出 96.33 万元，较 2022 年度决算数增加 32.67 万元，增长
51.32%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）7.68 万元，主要用于
缴纳职工基本养老保险。较 2022 年度决算数增加 3.55 万元，
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增长 85.96%，主要原因：一是新增 2 名在职在编人员；二是
基本养老保险缴费基数调整。
2.卫生健康支出（210 类）3.87 万元，主要用于缴纳职
工医疗保险。较 2022 年度决算数增加 1.77 万元，增长 84.29%，
主要原因：一是新增 2 名在职在编人员；二是医疗保险缴费
基数调整。
3.农林水支出（213 类）79.12 万元，主要用于职工工资
薪酬以及保障单位运转的经费支出等。较 2022 年度决算数
增加 24.79 万元，增长 45.63%，主要原因：一是新增 2 名在
编在职人员；二是在编在职人员工资政策性上调。
4.住房保障支出（221 类）5.67 万元，主要用于缴纳职
工住房公积金。较 2022 年度决算数增加 2.57 万元，增长 82.9%，
主要原因：一是新增 2 名在职在编人员；二是住房公积金缴
费基数调整。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有可分配
结余。
6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是项目已在本年执行完
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毕，不需要结转至下年继续执行。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市森林防火中心 2023 年度一般公共预算财政拨款
支出 96.33 万元，较 2022 年度决算数增加 32.67 万元，增长
51.32%。其中：基本支出 80.19 万元，项目支出 16.14 万元。
梧州市森林防火中心 2023 年度一般公共预算财政拨款
支出年初预算为 76.80 万元，支出决算为 96.33 万元，完成
年初预算的 125.43%。
(1)社会保障和就业支出(208 类)行政事业单位养老支出
(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为
7.06 万元，支出决算为 7.68 万元，完成年初预算的 108.78%。
预决算存有差异原因是：年中追加新增 2 名在编在职人员的
相关经费支出 0.62 万元，使机关事业单位基本养老保险缴费
支出决算数较年初预算数增加。主要用于缴纳职工基本养老
保险。
(2)卫生健康支出(210 类)行政事业单位医疗(款)事业单
位医疗(项)年初预算为 3.54 万元，支出决算为 3.87 万元，完
成年初预算的 109.32%。预决算存有差异原因是：年中追加
新增 2 名在编在职人员的相关经费支出 0.33 万元，使事业单
位医疗支出决算数较年初预算数增加。主要用于缴纳职工医
疗保险。
(3)农林水支出(213 类)农业农村(款)事业运行(项)年初预
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算为 0.00 万元，支出决算为 3.84 万元，完成年初预算的 0.0%。
预决算存有差异原因是：年中追加新增在编在职人员工资薪
酬经费 3.84 万元。主要用于新增在编在职人员的工资性支出。
(4)农林水支出(213 类)林业和草原(款)一般行政管理事务
(项)年初预算为 4.91 万元，支出决算为 16.11 万元，完成年
初预算的 327.9%。预决算存有差异原因是：年中追加急需紧
缺人才补贴 11.20 万元，使一般行政管理事务支出决算数较
年初预算数增加。主要用于劳务派遣人员、急需紧缺人才补
贴的支出。
(5)农林水支出(213 类)林业和草原(款)事业机构(项)年初
预算为 55.86 万元，支出决算为 56.05 万元，完成年初预算的
100.34%。预决算存有差异原因是：年中追加新增 2 名在编
在职人员的相关经费支出 0.19 万元，使事业机构支出决算数
较年初预算数增加。主要用于职工薪酬以及保障单位运转的
支出。
(6)农林水支出(213 类)林业和草原(款)其他林业和草原支
出(项)年初预算为 0.14 万元，支出决算为 3.12 万元，完成年
初预算的 2228.57%。预决算存有差异原因是：决算支出中
2.98 万元为上级转移支付资金万元，使其他林业和草原支出
决算数较年初预算数增加。主要用于森林防火宣传督导、检
查巡护等支出。
(7)住房保障支出(221 类)住房改革支出(款)住房公积金
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(项)年初预算为 5.29 万元，支出决算为 5.67 万元，完成年初
预算的 107.18%。预决算存有差异原因是：年中追加新增 2
名在编在职人员相关经费支出 0.38 万元，使住房公积金支出
决算数较年初预算数增加。主要用于缴纳职工住房公积金。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市森林防火中心 2023 年度一般公共预算财政拨款
基本支出 80.19 万元，其中：人员经费支出 68.35 万元，主
要包括：基本工资 24.08 万元，津贴补贴 1.75 万元，绩效工
资 26.01 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 7.06 万元，
职工基本医疗保险缴费 3.48 万元，其他社会保障缴费 0.68
万元，住房公积金 5.29 万元，公用经费支出 11.84 万元，主
要包括：差旅费 3.02 万元，委托业务费 4.83 万元，工会经
费 0.81 万元，其他商品和服务支出 3.18 万元，支出具体情
况如下：
(1)工资福利支出 68.35 万元，完成年初预算的 105.56%。
预决算存有差异原因是：年中追加新增 2 名在编在职人员的
经费 3.80 万元，使工资福利支出决算数较年初预算数增加。
(2)商品和服务支出 11.84 万元，完成年初预算的 99.41%。
预决算存有差异原因是：落实过紧日子，压减“差旅”经费支
出。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
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梧州市森林防火中心 2023 年度政府性基金支出 0.00 万
元，较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：
基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市森林防火中心 2023 年度政府性基金决算支出
0.00 万元，与年初预算相符。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市森林防火中心 2023 年度国有资本经营预算支出
0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市森林防火中心 2023 年度国有资本经营决算支出
0.00 万元，与年初预算相符。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 1.81 万元，完
成年初预算的 100.00%，比上年决算数减少 2.29 万元，下
降 55.85%，主要原因是：落实过紧日子，压减“三公”经费支
出。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用
车购置及运行费支出决算 1.81 万元，公务接待费支出决算
0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位没有因公出国（境）费支出，与年初预算相符。全年
使用财政拨款安排 0（局、办）机关、0 个所属单位出国团
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组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国
（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。开支内容包括：本单位
没有因公出国（境）费支出。
（二）公务用车购置及运行费支出 1.81 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0%，比
上年增加 0.00 万元，原因是本单位没有公务用车购置支出，
与年初预算相符。购置了 0 辆公务用车。
公务用车运行费支出 1.81 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年决算数减少 2.29 万元。原因是：落实过紧
日子，压减公务用车运行经费支出。主要用于机要文件交换、
市内因公出行以及开展森林防火业务所需车辆燃料费、维修
费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市森林防火中心及
所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆，全年运行
费支出 1.81 万元，平均每辆车 1.81 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0%，
比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有
公务接待费支出，与年初预算相符。国内公务接待批次 0 次，
人次 0 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
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本单位 2023 年度政府采购支出总额 0.50 万元，其中：
政府采购货物支出 0.00 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 0.50 万元。授予中小企业合同金额 0.00
万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合
同金额 0.00 万元，占授予中小企业合同金额的 0%。货物采
购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%；工程采购
授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%；服务采购授
予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 1 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 1 辆、其他用车 0 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果。
（1）项目绩效自评总体情况
本单位2023年度项目6个，项目支出总额16.14万元。其
中，市本级项目4个，市本级项目支出13.02万元；上级转移
支付项目2个，上级转移支付3.12万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金16.14万元，占项
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目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的
主要问题及原因主要是：个别绩效指标设置不够精准。下一
步改进措施主要是：准确设置绩效指标。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据设定的绩效目标（含年初预算和年中预算调整），
“育林基金减收补助(桂整合〔2022〕36号)”项目自评得分为
91.12分，评级为一等，项目全年预算数为2.98万元，执行数
为2.98万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项
目达到绩效评价预期目标。自评发现的主要问题及原因主要
是：个别绩效指标设置不够精准。下一步改进措施主要是：
准确设置绩效指标。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
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不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
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运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。