梧州市林业科学研究所
2024 年度单位决算
目 录
第一部分：梧州市林业科学研究所概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市林业科学研究所 2024 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款 “三公” 经费支出决算表
第三部分：梧州市林业科学研究所 2024 年度单位决算情况
说明
一、2024年度收入支出决算总体情况。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明。
四、2024年度政府性基金支出决算情况。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的 “三公” 经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：梧州市林业科学研究所概况
一、本单位职责
（一）负责承办上级林业主管部门、科技部门下达的各项林
业科研项目，承担国家、省（部）、地（市）级科研课题。
（二）负责林业技术研究、开发、交流、合作，负责林木生
物技术（组培）、林木营林技术、防护林体系建设、花卉园林等
学科领域的研究；负责林木良种的引种、选育、林木种质资源收
集保护与开发。
（三）负责科技成果转化、推广、服务和科普教育，负责速
生丰产林栽培技术，开展科技创新，推广先进林业技术，建设梧
州市林业创新基地和林业产业化基地。
（四） 参 与 人 才 培 养 和人 才 储 备 ，构 建 林 业 人 才小 高 地。
二、机构设置情况
本单位是全额拨款事业单位，为市林业局管理的公益一类
事业单位。单位内设办公室、科研科、生产科三个科室。
本单位人员编制总数 18 名，其中：全额事业编制 18 名。
其中，在职在编人员 15 人，包括：全额事业在职在编人员 15
人。劳务派遣人员 3 人。退休人员 5 人。
第二部分：梧州市林业科学研究所 2024 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
此部分另附表格，详见附件：梧州市林业科学研究所 2024
年度单位决算公开附表。
第三部分： 梧州市林业科学研究所 2024 年度单位决算情况
说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一） 本 单 位 2024 年 度 总 收 入 301.93 万 元 ， 其 中 本 年 收 入
291.99万元，较2023年度决算数减少24.20万元，下降7.65％。
收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入285.59万元，为市本级财政当
年拨付的资金。较2023年度决算数减少20.20万元，下降6.61％，
主要原因是在编在职人员减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年
拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，主要原因是本单位
没有政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当
年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，主要原因是本单
位没有国有资本经营预算财政拨款收入。
4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。
较2023年度决算数增加0万元，主要原因是本单位没有事业收入。
5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立
核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，主要
原因是本单位没有经营收入。
6.其他收入6.40万元，为预算单位在 “财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入” 之外取得的收入。该项收入主要是自治
区科技厅划拨的科技特派员工作保障经费和软枝油茶良种繁育产
业化关键技术研发和集成示范项目课题经费。较2023年度决算数
减少4.00万元，下降38.46％，主要原因是软枝油茶良种繁育项
目经费减少。
7.使用非财政拨款结余 （含专用结余） 0万元，主要是事业
单位在当年的 “财政拨款收入”“事业收入”“经营收入” 及 “其
他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政
拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决
算数增加0万元，主要原因是本单位没有非财政拨款结余（含专
用结余）。
8.上年结转和结余9.94万元，为以前年度支出预算因客观条
件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
较2023年度决算数增加9.94万元，因上年没有此项结转和结余，
故无法对比增长幅度，主要是科技特派员工作保障经费和软枝油
茶良种繁育产业化项目课题经费结转。
（二） 本 单 位 2024 年 度 总 支 出 301.93 万 元 ， 其 中 本 年 支 出
293.93万元，较2023年度决算数减少12.32万元，下降4.02％。
支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208类） 26.95万元：主要用于缴纳
职工基本养老保险。较2023年度决算数增加2.20万元，增长
8.89％，主要原因是基本养老保险缴费基数调整。
2.卫生健康支出 （210类）13.49万元：主要用于缴纳职工医
疗保险。较2023年度决算数增加1.09万元，增长8.79％，主要原
因是医疗保险缴费基数调整。
3.农林水支出 （213类） 233.27万元：主要用于职工工资薪
酬 以 及 保 障 单 位 运 转 的 经 费 支 出 等 。 较 2023 年 度 决 算 数 减 少
17.28万元，下降6.90％，主要原因是项目经费支出较上年减少。
4.住房保障支出 （221类）20.22万元：主要用于缴纳职工住
房公积金。较2023年度决算数增加1.66万元，增长8.94％，主要
原因是住房公积金缴费基数调整。
5.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴
纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加万
元，增长0％，主要原因是本单位没有结余分配。
6.年 末 结 转 和 结 余 8.00万 元 ， 为 本 年 度或 以 前 年 度 预 算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少1.94万
元，下降19.52％，主要原因是科技特派员工作保障经费和软枝
油茶良种繁育产业化项目课题经费结转减少。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市林业科学研究所2024年度一般公共预算财政拨款支出
285.59万元，较2023年度决算数减少20.20万元，下降6.61％。
其中：基本支出257.85万元，项目支出27.74万元。
梧州市林业科学研究所2024年度一般公共预算财政拨款支出
年初预算为265.65万元，支出决算为285.59万元，完成年初预算
的107.51％。
（一） 社会保障和就业支出 （208类）年初预算为26.95万元，
支出决算为26.95万元，完成年初预算的100％。与年初预算无差
异，主要用于缴纳职工基本养老保险。
1.机关事业单位基本养老保险缴费支出26.95万元，主要用
于缴纳职工基本养老保险。与年初预算数无差异。
（二） 卫生健康支出 （210类） 年初预算为 13.49万元，支出
决算为13.49万元，完成年初预算的100％。与年初预算数无差
异，主要用于缴纳职工医疗保险。
1.事业单位医疗支出13.49万元，主要用于缴纳职工医疗保
险。与年初预算数无差异。
（三） 农林水支出 （213类） 年初预算为204.99万元，支出决
算为224.93万元，完成年初预算的109.73％。较年初预算数增加
19.94万元，主要原因是上级转移支付资金未纳入单位年初预算。
主要用于职工薪酬、保障单位运转的支出。
1.一般行政管理事务11.64万元，主要用于劳务派遣人员、
急需紧缺人才经费的支出。较年初预算数增加3.56万元，主要原
因：一是急需紧缺人才补贴未纳入单位年初预算；二是从2024年
9月起新增劳务派遣人员1人，相应的经费随之增加。
2.事业机构191.56万元，主要用于职工薪酬以及保障单位运
转的支出。较年初预算数增加1.88万元，主要原因是在职人员薪
酬政策性上调，使事业机构支出决算数较年初预算数增加。
3.其他林业和草原支出21.73万元，主要用于苗木培育及示
范基地等林业项目支出。 较年初预算增加14.50万元，主要原因
上级转移支付资金未纳入单位年初预算，使其他林业和草原支出
决算数较年初预算数增加。
（四） 住房保障支出 （221类） 年初预算为 20.22万元，支出
决算为20.22万元，完成年初预算的100％。与年初预算数无差
异，主要用于缴纳职工住房公积金。
1.住房公积金20.22万元，主要用于缴纳职工住房公积金。
较年初预算数无差异。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出257.85万元，支出
具体情况如下：
（一） 工资福利支出233.77万元，完成年初预算的101.08％。
主要原因：一是在编在职人员薪酬政策性上调使支出决算较年初
预算增加；二是年中追加急需紧缺人才补贴和劳务派遣人员使支
出决算较年初预算增加。
（二） 商品和服务支出22.98万元，完成年初预算的86.10％。
主要原因是年初预算数包含3位退休人员定额公用经费，支出决
算数则按实际在职人员核算定额公用经费。
（三）对个人和家庭的补助1.10万元，完成年初预算的
244.44％。主要原因是增加了3位退休人员，相对应的经费随之
增加。
（四）资本性支出0万元，完成年初预算的 0％。本单位
没有资本性支出，与年初预算相符。
四、2024年度政府性基金支出决算情况
梧州市林业科学研究所2024年度政府性基金支出0万元，较
2023年度决算数增加0万元，增长0％。其中：基本支出0万元，
项目支出0万元。
梧州市林业科学研究所2024年度政府性基金支出年初预算为
0万元，支出决算为0万元，与年初预算相符。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市林业科学研究所2024年度国有资本经营预算支出0万
元。较2023年度决算数增加0万元，增长0％。其中：基本支出0
万元，项目支出0万元。
梧州市林业科学研究所2024年度国有资本经营预算支出年初
预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0％。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2024年度财政拨款安排的 “三公” 经费支出0.15万元。由于
此项支出是在上级转移支付资金－育林基金减收补助列支，为年
中预算调整，故无法对比完成年初预算率；比上年增加0.15万
元，主要原因是项目建设需要，2024年接待了2批次到本单位指
导项目实施的专家。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，
公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算
0.15万元。
具体情况如下：
（一） 因公出国 （境） 费支出0万元，完成年初预算的0％，
比上年增加0万元。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其
他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境） 团组共计0个，
累计0人次。
（二） 公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0％，比上年增加
0万元。购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0％，比上年增加
0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展相关业
务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，
梧州市林业科学研究所开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，
全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。
（三） 公务接待 费支出0.15万元。由于此项支出是在上级转
移支付资金－育林基金减收补助列支，为年中预算调整，故无法
对比完成年初预算率；比上年增加0.15万元，主要原因是项目建
设需要，2024年接待了2批次到本单位指导项目实施的专家。国
内公务接待批次2次，人次11次，国（境） 外公务接待批次0次，
人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明。
截 至 2024年 12 月 31 日 ， 本 单 位 共 有 车 辆 0 辆 ， 其 中 ： 副 部
（省） 级 领导 干部 用车 0辆、 机 要通 信用 车0辆、 应 急 保障用 车 0
辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，；
单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上
专用设备0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
（一） 项目支出绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目9个，项目
支出总额27.74万元。其中，本级项目5个，本级项目支出13.21
万 元 ；上 级转 移 支付 项目 4个 ， 上级 转移 支 付14.52万 元 。 项 目
中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评
结果为：9个项目评为一等，涉及资金27.74万元，占项目总数比
例100％，占项目支出总额比例100％。自评发现的主要问题及原
因：部分项目资金不能及时支付，影响预算执行率。下一步改进
措施：积极主动和财政部门沟通协调，争取项目资金及时到位。
2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，
其他专项支出—2024年度大叶栎试验林砍伐后萌芽林管理项目自
评得分为99.97分，一等，项目全年预算数为7.23万元，执行数
为7.21万元，完成预算的99.72％。项目绩效目标完成情况：一
是年度绩效目标达到预期；二是项目各项指标值100％完成。自
评发现的主要问题及原因：部分项目资金不能及时支付，影响预
算执行率。下一步改进措施：积极主动和财政部门沟通协调，争
取项目资金及时到位。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所
取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四 、 其 他 收 入 ： 指 除 上 述 “财 政 拨 款 收 入”“事 业 收 入”
“经营收入” 等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当
年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥
补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年
按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事
业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设
竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客
观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关
规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务
而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事
业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公” 经费：纳入市财政预决算管理的 “三公” 经
费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境） 费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境） 费反映
单位公务出国（境） 的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、
伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单
位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税） 及租用费、燃料费、
维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待
费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公
及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专
用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、
办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。