梧州市林业科学研究所 2023 年度单
位决算
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目 录
第一部分：梧州市林业科学研究所概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市林业科学研究所 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市林业科学研究所 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市林业科学研究所概况
一、本单位职责
（一）负责承办上级林业主管部门、科技部门下达的各
项林业科研项目，承担国家、省（部）、地（市）级科研课
题。
（二）负责林业技术研究、开发、交流、合作，负责林
木生物技术（组培）、林木营林技术、防护林体系建设、花
卉园林等学科领域的研究；负责林木良种的引种、选育、林
木种质资源收集保护与开发。
（三）负责科技成果转化、推广、服务和科普教育，负
责速生丰产林栽培技术，开展科技创新，推广先进林业技术，
建设梧州市林业创新基地和林业产业化基地。
（四）参与人才培养和人才储备，构建林业人才小高地。
二、机构设置情况
本单位是全额拨款事业单位，为市林业局管理的公益一
类事业单位。单位内设办公室、科研科、生产科三个科室。
单位人员编制总数 18 名，其中：全额事业编制 18 名。其中，
在职在编人员 16 人，包括：全额事业在职在编人员 16 人。
劳务派遣人员 2 人。退休人员 2 人。
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第二部分：梧州市林业科学研究所 2023 年度单位决算报表
(此部分另附表格，详见附件:《梧州市林业科学研究所
2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市林业科学研究所 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 316.19 万元，其中本年
收入 316.19 万元，较 2022 年度决算数增加 17.90 万元，增
长 6.00%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 305.79 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 7.50 万元，增
长 2.51%，主要原因是：上级转移支付项目经费增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因是：本单位没有政府性基金预算财政拨款
收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，主要原因是：本单位没有国有资本经营预算财政
拨款收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本单位没有事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
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独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本单位没经营收入。
6.其他收入 10.40 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 10.40 万元，增长 100%，主要原因是：该项收入为自治
区科技厅划拨的 2023 年科技特派员工作保障经费和软枝油
茶良种繁育产业化关键技术研发和集成示范项目课题经费
课题经费。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位没有非财政拨款结余（含专用结余）。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主
要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年
继续执行。
（二）本单位 2023 年度总支出 316.19 万元，其中本年
支出 306.25 万元，较 2022 年度决算数增加 17.90 万元，增
长 6.00%。支出具体情况如下：
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1.社会保障和就业支出（208 类）24.75 万元，主要用于
缴纳职工基本养老保险。较 2022 年度决算数增加 0 万元，
增长 0%，主要原因是：基本养老保险缴费基数调整。
2.卫生健康支出（210 类）12.4 万元，主要用于缴纳职
工医疗保险。较 2022 年度决算数增加 0.02 万元，增长 0.16%，
主要原因是：年中追加 2023 年度入职职工大病医疗保险费。
3.农林水支出（213 类）250.55 万元，主要用于职工工
资薪酬以及保障单位运转的经费支出等。较 2022 年度决算
数增加 7.95 万元，增长 3.28%，主要原因是：上级转移支付
项目支出较上年增加。
4.住房保障支出（221 类）18.56 万元，主要用于缴纳职
工住房公积金。较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%，
主要原因是：住房公积金缴费基数调整。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有可分配
结余。
6.年末结转和结余 9.94 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 9.94 万元，增长 100%，主要原因是：2023 年度科技项
目因客观原因无法按原计划实施，需要延迟至以后年度。
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二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市林业科学研究所 2023 年度一般公共预算财政拨
款支出 305.79 万元，较 2022 年度决算数增加 7.50 万元，增
长 2.51%。其中：基本支出 245.81 万元，项目支出 59.98 万
元。
梧州市林业科学研究所 2023 年度一般公共预算财政拨
款支出年初预算为 259.90 万元，支出决算为 305.79 万元，
完成年初预算的 117.66%。
(1)社会保障和就业支出(208 类)行政事业单位养老支出
(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为
24.75 万元，支出决算为 24.75 万元，完成年初预算的 100.0%。
决算数与年初预算相符。主要用于缴纳职工基本养老保险。
(2)卫生健康支出(210 类)行政事业单位医疗(款)事业单
位医疗(项)年初预算为 12.38 万元，支出决算为 12.4 万元，
完成年初预算的 100.16%。预决算存有差异原因是：年中追
加 2023 年度入职职工大病保险 0.02 万元，使支出决算较年
初预算增加。主要用于缴纳职工医疗保险。
(3)农林水支出(213 类)林业和草原(款)一般行政管理事务
(项)年初预算为 7.98 万元，支出决算为 8.88 万元，完成年初
预算的 111.28%。预决算存有差异原因是：年中追加引进急
需紧缺人才补贴为 0.90 万元，使支出决算较年初预算增加。
主要用于劳务派遣人员、急需紧缺人才经费的支出。
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(4)农林水支出(213 类)林业和草原(款)事业机构(项)年初
预算为 175.14 万元，支出决算为 187.68 万元，完成年初预算
的 107.16%。预决算存有差异原因是：在编在职人员薪酬政
策性上调，使支出决算较年初预算增加。主要用于职工薪酬、
保障单位运转的支出。
(5)农林水支出(213 类)林业和草原(款)技术推广与转化
(项)年初预算为 11.70 万元，支出决算为 7.64 万元，完成年
初预算的 65.3%。预决算存有差异原因是：项目因客观原因
无法按原计划实施，使支出决算较年初预算减少。主要用于
八角嫁接技术推广支出。
(6)农林水支出(213 类)林业和草原(款)其他林业和草原支
出(项)年初预算为 9.39 万元，支出决算为 45.88 万元，完成
年初预算的 488.6%。预决算存有差异原因是：决算支出中
36.49 万元为上级转移支付资金，使其他林业和草原支出决
算数较年初预算数增加。主要用于育林基金减收补助、苗木
培育及示范基地建设项目支出。
(7)住房保障支出(221 类)住房改革支出(款)住房公积金
(项)年初预算为 18.56 万元，支出决算为 18.56 万元，完成年
初预算的 100.0%。决算数和年初预算相符。主要用于缴纳职
工住房公积金。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
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梧州市林业科学研究所 2023 年度一般公共预算财政拨
款基本支出 245.81 万元，其中：人员经费支出 220.83 万元，
主要包括：基本工资 82.63 万元，津贴补贴 3.36 万元，绩效
工资 77.83 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 24.75 万
元，职工基本医疗保险缴费 12.22 万元，其他社会保障缴费
1.24 万元，住房公积金 18.56 万元，退休费 0.25 万元，公用
经费支出 24.99 万元，主要包括：电费 4.3 万元，邮电费 1.5
万元，差旅费 1.76 万元，委托业务费 7.88 万元，工会经费
2.69 万元，其他商品和服务支出 6.85 万元，支出具体情况如
下：
(1)工资福利支出 220.58 万元，完成年初预算的 103.37%。
预决算存有差异原因：一是在编在职人员薪酬政策性上调使
支出决算较年初预算增加；二是年中追加急需紧缺人才补贴
0.90 万元使支出决算较年初预算增加。
(2)商品和服务支出 24.99 万元，完成年初预算的 99.25%。
预决算存有差异原因是：落实过紧日子，压减日常经费支出。
(3)对个人和家庭的补助 0.25 万元，完成年初预算的
100%。决算数与年初预算相符。
(4)资本性支出 0.0 万元，完成年初预算的 0%。本单位
没有资本性支出，与年初预算相符。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市林业科学研究所 2023 年度政府性基金支出 0.00
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万元，较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%。其中：
基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市林业科学研究所 2023 年度政府性基金决算支出
0.00 万元，与年初预算相符。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市林业科学研究所 2023 年度国有资本经营预算支
出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万
元。
梧州市林业科学研究所 2023 年度国有资本经营决算支
出 0.00 万元，与年初预算相符。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
完成年初预算的 0%，比上年决算数减少 0.04 万元，下降
100.00%，主要原因是：本单位落实过紧日子，2023 年度没
有“三公”经费支出，与年初预算相符。其中：因公出国（境）
费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运行费支出决算
0.00 万元，公务接待费支出决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
本单位 2023 年度没有因公出国（境）费支出，与年初预算
相符。全年使用财政拨款安排 0（局、办）机关、0 个所属
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单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全
年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。开支内容包
括：本单位 2023 年度没有因公出国（境）费支出，与年初
预算相符。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0%，比
上年增加 0.00 万元，原因是：本单位 2023 年度没有公务用
车购置支出，与年初预算相符。购置了 0 辆公务用车。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位 2023 年度没
有公务用车运行费支出，与年初预算相符。2023 年梧州市林
业科学研究所及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量
为 0 辆，全年运行费支出 0.00 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0%，
比上年减少 0.04 万元，下降 100.00%，主要原因是：落实过
紧日子，2023 年度没有公务接待费支出，与年初预算相符。
国内公务接待批次 0 次，人次 0 次，国（境）外公务接待批
次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
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本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明。
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
本单位2023年度项目13个，项目支出总额59.98万元。其
中，市本级项目8个，市本级项目支出13.13万元；上级转移
支付项目5个，上级转移支付46.85万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：13个项目评为一等，涉及资金59.98万元，占项
目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的
主要问题及原因是：个别绩效指标设置不够精准。下一步改
进措施主要是：准确设置绩效指标。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标（含年初预算和年中预算调
整），“油茶+六堡茶”复合经营示范基地建设项目自评得分为
97.93分，评级为一等，项目全年预算数为23.78万元，执行
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数为23.78万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：
项目达到绩效评价预期目标。自评发现的主要问题及原因主
要是：个别绩效指标设置不够精准。下一步改进措施主要是：
准确设置绩效指标。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
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九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费
反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。