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梧州市林业科学研究所 2023 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市林业科学研究所概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市林业科学研究所 2023 年单位预算及
“三公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市林业科学研究所 2023 年单位预算报表
（详见附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
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三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分：梧州市林业科学研究所概况
一、主要职能
本单位宗旨和业务范围有：
（一）负责承办上级林业主管部门、科技部门下达的各
项林业科研项目，承担国家、省（部）、地（市）级科研课
题。
（二）负责林业技术研究、开发、交流、合作，负责林
木生物技术（组培）、林木营林技术、防护林体系建设、花
卉园林等学科领域的研究；负责林木良种的引种、选育、林
木种质资源收集保护与开发。
（三）负责科技成果转化、推广、服务和科普教育，负
责速生丰产林栽培技术，开展科技创新，推广先进林业技术，
建设梧州市林业创新基地和林业产业化基地。
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（四）参与人才培养和人才储备，构建林业人才小高地。
二、机构设置情况
本单位是全额拨款事业单位，为市林业局管理的公益一
类事业单位。
三、人员构成情况
本单位人员编制总数 18 名，其中：全额事业编制 18 名。
其中，在职在编人员 17 人，包括：全额事业在职在编人员
17 人。其他聘用人员 2 人、离退休人员 1 人。
第二部分：梧州市林业科学研究所 2023 年单位预算及
“三公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体情况说明
2023 年 收 支 总 预 算 2,598,975.13 元 ， 同 比 减 少
158,553.87 元，下降 5.75%。主要是在编在职人员退休 1 人、
外聘人员减少 1 人。其中：本年收入预算 2,460,392.69 元，
同 比 减 少 297,136.31 元 ， 下 降 10.78% ； 上 年 结 转 结 余
138,582.44 元，同比增加 138,582.44 元，上年无该预算，
增长率无可比性。收入包括：一般公共预算拨款、上年结转
结余；支出包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出、农
林水支出、住房保障支出。
2023 年收支预算总体减少主要是在编在职人员退休 1
人、外聘人员减少 1 人，使收入预算总体有所减少。
二、单位收入预算总体情况说明
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2023 年 收 入 总 预 算 2,598,975.13 元 ， 同 比 减 少
158,553.87 元, 下降 5.75%。本年收入预算 2,460,392.69 元，
同 比 减 少 297,136.31 元 , 下 降 10.78% ； 上 年 结 转 结 余
138,582.44 元，同比增加 138,582.44 元，上年无该预算，
增长率无可比性。其中：
（一）一般公共预算拨款 2,460,392.69 元，占收入总预
算的 94.67%，同比减少 297,136.31 元，下降 10.78%。主要
是在编在职人员退休 1 人、外聘人员减少 1 人，使一般公共
预算拨款收入预算有所减少。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（ 六 ） 上 年 结 转 结 余 138,582.44 元 ， 同 比 增 加
138,582.44 元，上年无该预算，增长率无可比性。主要是 2023
年单位预算编制时，根据预算管理一体化规范要求，预算管
理一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳
入 2023 年单位预算编制。
三、单位支出预算总体情况说明
2023 年支出总预算 2,598,975.13 元，其中，基本支出
预算 2,388,092.69 元，占支出总预算的 91.89%，同比减少
69,436.31 元，下降 2.83%%；项目支出预算 210,882.44 元，
占支出总预算的 8.11%，同比减少 89,117.60 元，下降 29.71%。
主要是在编在职人员退休 1 人、外聘人员减少 1 人。其中：
（一）社会保障和就业支出类科目 247,457.28 元，占支
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出总预算 9.52%，同比减少 28.72 元，下降 0.01%。主要是编
制养老保险预算的基数调整。
（二）卫生健康支出类科目 123,802.03 元，占支出总预
算 4.76%，同比减少 13.97 元，下降 0.01%。主要是编制医疗
保险预算的基数调整。
（三）农林水支出类科目 2,042,122.86 元，占支出总预
算 78.57%，同比减少 158,490.14 元，下降 7.20%。主要是在
编在职人员退休 1 人、外聘人员减少 1 人。
（四）住房保障支出类科目 185,592.96 元，占支出总预
算 7.14%，同比减少 21.04 元，下降 0.01%。主要是编制住房
公积金预算的基数调整。
四、财政拨款收支预算情况说明
2023 年财政拨款收支总预算 2,598,975.13 元。收入包
括：一般公共预算拨款 2,460,392.69 元、上年结转结余
138,582.44 元。支出包括：社会保障和就业支出 247,457.28
元、卫生健康支出 123,802.03 元、农林水支出 2,042,122.86
元、住房保障支出 185,592.96 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2023 年本年一般公共预算拨款支出 2,460,392.69 元，
其中：基本支出 2,388,092.69 元，项目支出 72,300.00 元，
具体支出预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分
机关事业单位基本养老保险缴费支出 247,457.28 元，全
部是基本支出。主要用于职工缴纳基本养老保险。
事业单位医疗 123,802.03 元，全部是基本支出。主要用
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于职工缴纳医疗保险。
一般行政事务管理 79,806.16 元，全部是基本支出。主
要用于外聘人员的经费开支。
事业机构 1,751,434.26 元，全部是基本支出。主要用于
保证单位运转以及单位职工工资薪酬的支出。
其他林业和草原支出 72,300.00 元，全部是项目支出。
主要计划用于大叶栎试验林项目的管理开支等。
住房公积金 185,592.96 元，全部是基本支出。主要用于
职工缴纳住房公积金。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算
1. 基本支出预算 2,388,092.69 元，占一般公共预算支
出的 97.06%，同比减少 69,436.31 元，下降 2.83%。其中：
工资福利支出预算 2,133,796.53 元，占基本支出预算
89.35%，同比减少 27,925.47 元，下降 1.29%。主要是在编
在职人员退休 1 人，使工资福利支出预算有所减少。
商品和服务支出预算 251,806.16 元，占基本支出预算
10.54%，同比减少 44,000.8 元，下降 14.87%。主要是在编
在职人员退休 1 人、外聘人员减少 1 人，使商品和服务支出
预算有所减少。
对个人和家庭补助支出预算 2,490.00 元，占基本支出预
算 0.11%，同比增加 2,490.00 元，上年无该预算，增长率无
可比性。主要是增加 1 名退休人员，使对个人和家庭补助支
出预算有所增加。
资本性支出预算 0 元，同比无变化。
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2. 项目支出 72,300.00 元，占一般公共预算支 出的
2.94%，同比减少 227,700.00 元 ，下降 75.90%。其中：
工资福利支出预算 0 元，同比无变化。
商品和服务支出预算 72,300.00 元，占项目支出预算 100%，
同比减少 227,700.00 元，下降 75.90%。主要是安排的项目
资金减少。
对个人和家庭补助支出预算 0 元，同比无变化。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2023 年本年一般公共预算基本支出 2,388,092.69 元，其
中：
人员经费 2,215,038.13 元，主要包括：基本工资、津贴
补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、城镇职工
基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、委托
业务费、退休费。
公用经费 173,054.56 元，主要包括：电费、邮电费、差
旅费、工会经费、其他商品服务和支出。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2023 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算
情况。
2023 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0 元，
同比减少 2,200.00 元，下降 100%。根据预算管理一体化规
范要求，上年结转结余资金纳入 2023 年单位预算编制。其中，
当年预算资金安排的“三公”经费支出 0 元，上年结转结余
资金安排的“三公”经费支出 0 元。其中：
1. 因公出国（境）经费支出预算 0 元，同比无变化。
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2. 公务接待费支出预算 0 元，同比减少 2,200.00 元，
下降 100%，减少的主要原因是今年无公务接待预算支出。
3. 公务用车费预算 0 元，同比无变化。
（二）2023 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预
算情况。
2023 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0 元，
同比减少 2,200.00 元，下降 100%。其中，当年预算资金安
排的“三公”经费支出预算 0 元，同比减少 2,200.00 元，下
降 100%；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0 元。
其中：
1. 因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0 元，同比无变化。
2. 公务接待费预算。
公务接待费预算 0 元，同比减少 2,200.00 元，下降 100%。
其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算
0 元，同比减少 2,200.00 元，下降 100%；上年结转结余资
金安排的“三公”经费支出 0 元。减少的主要原因是今年无
公务接待预算支出。
3. 公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 0 元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2023 年无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2023 年无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
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（一）机关运行经费预算安排情况说明
本单位属全额事业单位，事业运行经费总预算安排
173,054.56 元 ， 全 部 是 基 本 支 出 预 算 ， 同 比 减 少
1,611,750.44 元，下降 90.3%。主要原因是人员经费不列入
今年事业运行经费预算。主要用于电费、邮电费、差旅费、
工会经费等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明
本单位2023年无政府采购预算支出。
（三）国有资产的总体情况说明
本单位无车辆。
截至2022年12月31日，资产原值合计187,378.29元，其
中：1.通用设备47,037.00元，2.家具、用具、装具等50,000.00
元。
（四）重点项目预算绩效目标情况说明
2023 年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：项
目支出（其他运转类和特定目标类项目）4 个，涉及一般公
共预算拨款 72,300.00 元，上年结余收入 138,582.44 元。
相关绩效目标情况详见单位预算公开表 10 表。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排
的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的
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资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、
“事业单位经营收入”等以外的收入。
5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
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务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）
费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市
间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务
用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆
购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖
励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务
接待（含外宾接待）支出。
第四部分：梧州市林业科学研究所 2023 年单位预算报表
一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）
七、一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出
情况表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。