梧州市森林病虫害防治检疫站 2023
年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市森林病虫害防治检疫站概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市森林病虫害防治检疫站 2023 年度单位决
算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市森林病虫害防治检疫站 2023 年度单位决
算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
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五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市森林病虫害防治检疫站概况
一、本单位职责
本单位宗旨和业务范围有：为林业发展提供病虫鼠害防
治检疫保障。森林病虫鼠害防治管理，森林病虫鼠害防测预
报以及检疫与执法，森林病虫鼠害防治检疫技术开发与推广。
二、机构设置情况
本单位是参照公务员法管理的事业单位。为市林业局管
理的正科级的公益一类事业单位。单位无内设机构。
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第二部分：梧州市森林病虫害防治检疫站 2023 年度单位决
算报表
2023 年度单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:《梧
州市森林病虫害防治检疫站 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市森林病虫害防治检疫站 2023 年度单位决
算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 222.54 万元，其中本年
收入 222.54 万元，较 2022 年度决算数减少 13.03 万元，下
降 5.53%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 222.54 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 13.03 万元，下
降 5.53%，主要原因：一是项目资金支出减少，二是人员减
少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%，
主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元。为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长
0%，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。
4.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入。较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位没有事业收入。
5.经营收入 0 万,为事业单位在业务活动之外开展非独立
核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0 万元，
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增长 0%，主要原因是：本单位没有经营收入。
6.其他收入 0 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收
入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0
万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0 万元,主要是所
属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及
“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的
非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较
2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：本单
位没有使用非财政拨款结余（含专用结余）。
8.上年结转和结余 0 万元，为以前年度支出预算因客观
条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的
资金。较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%，主要原因
是：本单位没有上年结转和结余。
（二）本单位 2023 年度总支出 222.54 万元，其中本年
支出 222.54 万元，较 2022 年度决算数减少 13.03 万元，下
降 5.53%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）16.85 万元，主要用于
缴纳职工基本养老保险。较 2022 年度决算数增加 0.14 万元，
增长 0.84%，主要原因是：基本养老保险缴费基数调整。
2.卫生健康支出（210 类）8.43 万元，主要用于缴纳职
工医疗保险。较 2022 年度决算数增加 0.07 万元，增长 0.84%，
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主要原因是：医疗保险缴费基数调整。
3.农林水支出（213 类）184.64 万元，主要用于职工薪
酬以及保障单位运转的经费支出。较 2022 年度决算数减少
13.32 万元，下降 6.73%，主要原因是：一是项目支出减少，
二是人员减少。
4.住房保障支出（221 类）12.63 万元，主要用于缴纳职
工住房公积金。较 2022 年度决算数增加 0.1 万元，增长 0.8%，
主要原因是：住房公积金缴费基数调整。
5.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算增加 0
万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有结余分配。
6.年末结转和结余 0 万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以
后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有年末结转
和结余。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市森林病虫害防治检疫站 2023 年度一般公共预算
财政拨款支出 222.54 万元，较 2022 年度决算数减少 13.03
万元，下降 5.53%。其中：基本支出 192.78 万元，项目支出
29.76 万元。
梧州市森林病虫害防治检疫站 2023 年度一般公共预算
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财政拨款支出年初预算为 162.53 万元，支出决算为 222.54
万元，完成年初预算的 136.92%。
(1)社会保障和就业支出(208 类)行政事业单位养老支出
(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为
16.85 万元，支出决算为 16.85 万元，完成年初预算的 100%。
主要用于缴纳职工基本养老保险。决算数与年初预算相符。
(2)卫生健康支出(210 类)行政事业单位医疗(款)行政单
位医疗(项)年初预算为 8.43 万元，支出决算为 8.43 万元，完
成年初预算的 100%。主要用于缴纳职工医疗保险。决算数
与年初预算相符。
(3)农林水支出(213 类)农业农村(款)行政运行(项)年初预
算为 0 万元，支出决算为 0.43 万元，完成年初预算的 0%。
主要用于职工薪酬。预决算存有差异原因是：年中追加职工
薪酬经费。
(4)农林水支出(213 类)林业和草原(款)行政运行(项)年初
预算为 114.64 万元，支出决算为 166.79 万元，完成年初预算
的 145.49%。主要用于职工薪酬以及保障单位运转的经费支
出。预决算存有差异原因是：一是在编在职人员工资政策性
上调未纳入单位年初预算，二是退休人员去世抚恤金未纳入
单位年初预算。
(5)农林水支出(213 类)林业和草原(款)一般行政管理事务
(项)年初预算为 9.87 万元，支出决算为 10.31 万元，完成年
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初预算的 104.46%。主要用于聘用人员工资及社保支出。预
决算存有差异原因是：聘用人员工资及社保政策性上调未纳
入单位年初预算。
(6)农林水支出(213 类)林业和草原(款)其他林业和草原支
出(项)年初预算为 0.11 万元，支出决算为 7.11 万元，完成年
初预算的 6463.64%。主要用于公务车运行及维护支出。预决
算存有差异原因是：年中追加安排上级转移支付资金。
(7)住房保障支出(221 类)住房改革支出(款)住房公积金
(项)年初预算为 12.63 万元，支出决算为 12.63 万元，完成年
初预算的 100%。主要用于缴纳职工住房公积金。决算数与
年初预算相符。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市森林病虫害防治检疫站 2023 年度一般公共预算
财政拨款基本支出 192.78 万元，其中：人员经费支出 162.26
万元，主要包括：基本工资 44.29 万元，津贴补贴 29.28 万
元，奖金 49.68 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 16.85
万元，职工基本医疗保险缴费 8.32 万元，其他社会保障缴费
0.83 万元，住房公积金 12.63 万元，退休费 0.39 万元，公用
经费支出 30.53 万元，主要包括：邮电费 1.44 万元，差旅费
3.99 万元，委托业务费 9.73 万元，工会经费 1.64 万元，其
他交通费用 8.69 万元，其他商品和服务支出 5.05 万元，支
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出具体情况如下：
(1)工资福利支出 161.87 万元，完成年初预算的 123.62%。
预决算存有差异原因是：在编在职人员工资薪酬政策性上调，
使工资福利支出决算数较年初预算数增加。
(2)商品和服务支出 30.53 万元，完成年初预算的 98.39%。
预决算存有差异原因是：退休人员减少，退休人员公用经费
支出减少，使商品和服务支出决算数较年初预算数减少。
(3)对个人和家庭的补助 0.39 万元，完成年初预算的
86.67%。预决算存有差异原因是：退休人员减少，退休费支
出减少，使对个人和家庭的补助支出决算数较年初预算数减
少。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市森林病虫害防治检疫站 2023 年度政府性基金支
出 0 万元，较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%。其中：
基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。
梧州市森林病虫害防治检疫站 2023 年度政府性基金支
出决算为 0 万元，与年初预算相符。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市森林病虫害防治检疫站 2023 年度国有资本经营
预算支出 0 万元，其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。
梧州市森林病虫害防治检疫站 2023 年度国有资本经营
支出决算为 0 万元，与年初预算相符。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 2.99 万元，完
成年初预算的 100%，比上年决算数减少 0.05 万元，下降
1.64%，主要原因是：落实过紧日子，压减“三公”经费支出。
其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置及
运行费支出决算 2.99 万元，公务接待费支出决算 0 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0 万元，完成年初预算的
0%，比上年决算数增加 0 万元，增长 0%。原因是：本单位
没有因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排 0 个（局、
办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位
组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，
累计 0 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 2.99 万元，其中：
公务用车购置支出 0 万元，完成年初预算的 0%，比上
年增加 0 万元，原因是本单位没有公务车购置支出。购置了
0 辆公务用车。
公务用车运行费支出 2.99 万元，完成年初预算的 100%，
比上年决算数减少 0.05 万元。原因是：落实过紧日子，压减
“公务车运行”经费支出。主要用于机要文件交换、市内因公
出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、
保险费等。2023 年梧州市森林病虫害防治检疫站及所属单位
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开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆，全年运行费支出
2.99 万元，平均每辆车 2.99 万元。
（三）公务接待费支出 0 万元，完成年初预算的 0%，
比上年增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有公
务接待费支出。国内公务接待批次 0 次，人次 0 次，国（境）
外公务接待批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位 2023 年度机关运行经费支出 30.53 万元，比年初
预算数增加 9.23 万元，比上年决算数增加 0.96 万元，增长
3.25%。主要原因是：劳务派遣人员工资及社保政策性上调。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位 2023 年度政府采购支出总额 1.20 万元，其中：
政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府
采购服务支出 1.20 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占
政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0
万元，占授予中小企业合同金额的 0%。货物采购授予中小
企业合同金额占货物支出金额的 0%；工程采购授予中小企
业合同金额占工程支出金额的 0%；服务采购授予中小企业
合同金额占服务支出金额的 100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 1 辆，其中：
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副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 1 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果。
（1）项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目3个，项目支出总额29.32万元。其中，
本级项目2个，本级项目支出22.22万元；上级转移支付项目1
个，上级转移支付7.11万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：3个项目评为一等，涉及资金29.32万元，占项
目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为
二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总
额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数
比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及
资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。
自评发现的主要问题及原因：有的绩效目标设置不够合理。
下一步改进措施主要是：提高绩效目标设置的合理性。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，育林基金减收补助(桂整合
〔2022〕36号)项目自评得分为98.33分，一等，项目全年预
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算数为7.12万元，执行数为7.12万元，完成预算的100%。项
目绩效目标完成情况：项目达到绩效评价预期目标。自评发
现的主要问题及原因：有的绩效目标设置不够合理。下一步
改进措施主要是：提高绩效目标设置的合理性。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
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本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费
反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
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常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。