梧州市林木种苗站 2023 年度单位决
算
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目 录
第一部分：梧州市林木种苗站概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市林木种苗站 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市林木种苗站 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市林木种苗站概况
一、本单位职责
（一）贯彻落实国家和自治区有关林木种苗管理的法律、
法规、规章和方针政策。
（二）受市林业局委托，负责开展全市林木种子执法工
作。
（三）协助管理全市林木种苗、草种生产经营行为，对
林木种苗、草种质量进行管理，依法查处违法生产经营林木
种苗的行为。
（四）组织实施全市林木种苗发展规划和年度计划。
（五）负责全市林木新品种管理，组织林木良种的选育、
审定、示范、推广工作，指导良种基地、保障性苗圃建设和
林木良种储备。
（六）负责全市林木种质资源管理，组织林木种子种质
资源普查和建立种质资源库。
（七）负责林业生物种质资源、转基因生物安全、植物
新品种保护工作。
（八）完成市林业局交办的其他任务。
二、机构设置情况
本单位是参照公务员法管理的事业单位，为市林业局管
理的正科级的公益一类事业单位。单位无内设机构。
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第二部分：梧州市林木种苗站 2023 年度单位决算报表
2023 年度单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:《梧
州市林木种苗站 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市林木种苗站 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 143.12 万元，其中本年
收入 143.12 万元，较 2022 年度决算数增加 8.59 万元，增长
6.39%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 143.12 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 8.59 万元，增
长 6.39%，主要原因：人员经费支出增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%，
主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元。为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长
0%，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。
4.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入。较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：
本单位没有事业收入。
5.经营收入 0 万,为事业单位在业务活动之外开展非独立
核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0 万元，
增长 0%，主要原因是：本单位没有经营收入。
6.其他收入 0 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收
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入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0
万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0 万元,主要是所
属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及
“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的
非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较
2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：本单
位没有使用非财政拨款结余(含专用结余）。
8.上年结转和结余 0 万元，为以前年度支出预算因客观
条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的
资金。较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%，主要原因
是：本单位没有上年结转和结余。
（二）本单位 2023 年度总支出 143.12 万元，其中本年
支出 143.12 万元，较 2022 年度决算数增加 8.59 万元，增长
6.39%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）12.77 万元，主要用于
缴纳职工基本养老保险。较 2022 年度决算数增加 0.16 万元，
增长 1.27%，主要原因是：基本养老保险缴费基数调整。
2.卫生健康支出（210 类）6.43 万元，主要用于缴纳职
工医疗保险。较 2022 年度决算数增加 0.08 万元，增长 1.26%，
主要原因是：医疗保险缴费基数调整。
3.农林水支出（213 类）114.35 万元，主要用于职工薪
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酬以及保障单位运转的经费支出。较 2022 年度决算数增加
8.24 万元，增长 7.77%，主要原因是：人员经费支出增加。
4.住房保障支出（221 类）9.57 万元，主要用于缴纳职
工住房公积金。较 2022 年度决算数增加 0.11 万元，增长 1.16%，
主要原因是：住房公积金缴费基数调整。
5.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算增加 0
万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有结余分配。
6.年末结转和结余 0 万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以
后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有年末结转
和结余。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市林木种苗站 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出 143.12 万元，较 2022 年度决算数增加 8.59 万元，增长 6.39%。
其中：基本支出 139.18 万元，项目支出 3.94 万元。
梧州市林木种苗站 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为 119.13 万元，支出决算为 143.12 万元，完成年
初预算的 120.14%。
(1)社会保障和就业支出(208 类)行政事业单位养老支出
(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为
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12.77 万元，支出决算为 12.77 万元，完成年初预算的 100%。
主要用于缴纳职工基本养老保险费。决算数与年初预算相符。
(2)卫生健康支出(210 类)行政事业单位医疗(款)行政单
位医疗(项)年初预算为 6.43 万元，支出决算为 6.43 万元，完
成年初预算的 100%。主要用于缴纳职工医疗保险费。决算
数与年初预算相符。
(3)农林水支出(213 类)农业农村(款)行政运行(项)年初预
算为 0 万元，支出决算为 0.37 万元，完成年初预算的 0%。
主要用于职工薪酬。预决算存有差异原因是：年中追加职工
薪酬经费，追加 0.37 万元。
(4)农林水支出(213 类)林业和草原(款)行政运行(项)年初
预算为 90.09 万元，支出决算为 107.93 万元，完成年初预算
的 119.8%。主要用于职工工资薪酬以及保障单位运转的经费
支出。预决算存有差异原因是：在编在职人员工资政策性上
调，年中追加 17.84 万元。
(5)农林水支出(213 类)林业和草原(款)一般行政管理事务
(项)年初预算为 0 万元，支出决算为 2.48 万元，完成年初预
算的 0%。主要用于劳务派遣人员的经费支出。预决算存有
差异原因是：增加劳务派遣人员，年中追加 2.48 万元。
(6)农林水支出(213 类)林业和草原(款)其他林业和草原支
出(项)年初预算为 0.28 万元，支出决算为 3.57 万元，完成年
初预算的 1275.0%。主要用于保障单位运转的经费支出。预
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决算存有差异原因是：年中追加上级转移支付资金 3.29 万元。
(7)住房保障支出(221 类)住房改革支出(款)住房公积金
(项)年初预算为 9.57 万元，支出决算为 9.57 万元，完成年初
预算的 100%。主要用于缴纳职工住房公积金。决算数与年
初预算相符。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市林木种苗站 2023 年度一般公共预算财政拨款基
本支出 139.18 万元，其中：人员经费支出 120.33 万元，主
要包括：基本工资 31.93 万元，津贴补贴 20.63 万元，奖金
37.21 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 12.77 万元，职
工基本医疗保险缴费 6.3 万元，其他社会保障缴费 0.63 万元，
住房公积金 9.57 万元，退休费 1.29 万元，公用经费支出 18.85
万元，主要包括：邮电费 1.13 万元，差旅费 2.92 万元，委
托业务费 2.41 万元，工会经费 1.2 万元，其他交通费用 6.59
万元，其他商品和服务支出 4.61 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 119.04 万元，完成年初预算的 119.17%。
预决算存有差异原因是：在编在职人员薪酬政策性上调，年
中追加工资福利经费 19.15 万元。
(2)商品和服务支出 18.85 万元，完成年初预算的 106.14%。
预决算存有差异原因是：劳务派遣人员增加，年中追加 1.09
万元。
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(3)对个人和家庭的补助 1.29 万元，完成年初预算的
107.5%。预决算存有差异原因是：退休人员增加，年中追加
0.09 万元。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市林木种苗站 2023 年度政府性基金支出 0 万元，
较 2022 年度决算数增加 0 万元，增长 0%。其中：基本支出
0 万元，项目支出 0 万元。
梧州市林木种苗站 2023 年度政府性基金决算支出为 0
万元，与年初预算相符。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市林木种苗站 2023 年度国有资本经营预算支出 0
万元，其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。
梧州市林木种苗站 2023 年度国有资本经营决算支出为 0
万元，与年初预算相符。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0 万元，完成
年初预算的 0%，比上年决算数增加 0 万元，增长 0%，主
要原因是：本单位没有“三公”经费支出。其中：因公出国（境）
费支出决算 0 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万
元，公务接待费支出决算 0 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0 万元，完成年初预算的
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0%，比上年决算数增加 0 万元，增长 0%。原因是：本单位
没有因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排 0 个（局、
办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位
组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，
累计 0 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元，其中：
公务用车购置支出 0 万元，完成年初预算的 0%，比上
年增加 0 万元，原因是本单位没有公务车购置支出。购置了
0 辆公务用车。
公务用车运行费支出 0 万元，完成年初预算的 0%，比
上年决算数增加 0 万元。原因是：本单位没有公务用车运行
费支出。2023 年梧州市林木种苗站及所属单位开支财政拨款
的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0 万元，平均每
辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0 万元，完成年初预算的 0%，
比上年增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：本单位没有公
务接待费支出。国内公务接待批次 0 次，人次 0 次，国（境）
外公务接待批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位 2023 年度机关运行经费支出 18.85 万元，比年初
预算数增加 1.09 万元，比上年决算数增加 1.41 万元，增长
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8.08%。主要原因是：劳务派遣人员增加。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位 2023 年度没有政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明。
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果。
（1）项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目4个,项目支出总额3.94万元。其中，本
级项目2个，本级项目支出0.37万元;上级转移支付项目2个,
上级转移支付3.57万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：4个项目评为一等，涉及资金3.94万元，占项目
总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二
等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额
比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比
例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资
金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自
评发现的主要问题及原因：有的绩效目标设置不够合理。下
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一步改进措施主要是：提高绩效目标设置的合理性。
（2）部分重点项目绩效自评情况。
根据年初设定的绩效目标，育林基金减收补助(桂整合
〔2022〕36号)项目自评得分为96.07分，一等，项目全年预
算数为3.29万元，执行数为3.29万元，完成预算的100%。项
目绩效目标完成情况：项目达到绩效评价预期目标。自评发
现的主要问题及原因是：有的绩效目标设置不够合理。下一
步改进措施主要是：提高绩效目标设置的合理性。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
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年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费
反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
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待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。