梧州市公园管理处 2023 年度单位决
算
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目 录
第一部分：梧州市公园管理处概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市公园管理处 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市公园管理处 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市公园管理处概况
一、本单位职责
梧州市公园管理处管辖中山公园、河滨公园、潘塘公园、
市政广场、龙圩世纪广场、火车站前广场的设施维护与管理、
园林绿地管护以及三台山、西竺园、珠山一带的山林管理，
提供休闲公共场所，丰富人民群众文化生活
二、机构设置情况
梧州市公园管理处是差额事业单位，内设 3 个职能科室，
分别是办公室、服务管理科和园容管理科。梧州市公园管理
处人员编制总数 60 名，其中差额事业单位 60 人。差额事业
单位在职在编 30 人，退休人员 87 人
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第二部分：梧州市公园管理处 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市公园管理处 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市公园管理处 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 842.12 万元，其中本年
收入 702.09 万元，较 2022 年度决算数增加 126.29 万元，增
长 17.64%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 420.04 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 2.03 万元，增
长 0.49%，主要原因：增加了项目收入。
2.政府性基金预算财政拨款收入 117.47 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 111.48 万元，
增长 1861.10%，主要原因：财政拨付的各项管护费列在了政
府性基金。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
与去年相比无变化，主要原因：本单位没有国有资本经营收
入。
4.事业收入 145.41 万元，为事业单位开展业务活动取得
的收入。较 2022 年度决算数增加 30.31 万元，增长 26.33%，
主要原因是：开展业务活动取得的收入比上年增加。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
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万元，与去年相比无变化，主要原因是：本单位没有经营收
入。
6.其他收入 19.17 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数减
少 61.97 万元，下降 76.37%，主要原因是：潘塘专项管护费
2022 年列在其他收入科目，而 2023 年列在财政补助收入。
7.使用非财政拨款结余（专用结余）140.03 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 125.48 万元，增长 862.41%，主要原
因是：使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补
本年度收支缺口的资金变大。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，与去年相比无
变化，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结
转至下年继续执行。
（二）本单位 2023 年度总支出 842.12 万元，其中本年
支出 842.12 万元，较 2022 年度决算数增加 126.29 万元，增
长 17.64%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）40.05 万元：主要用于：
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单位职工的机关事业单位基本养老保险缴费支出。较 2022
年度决算数增加 13.35 万元，增长 50%，主要原因是：社保
基数调整。
2.城乡社区支出（212 类）760.4 万元：主要用于：基本
支出。较 2022 年度决算数增加 71.27 万元，增长 10.34%，
主要原因是：开展业务活动取得的收入比上年增加，成本增
加。
3.农林水支出（213 类）41.67 万元：主要用于：在职职
工绩效工资。较 2022 年度决算数增加 41.67 万元，增长 100%，
主要原因是：年中追加项目经费。
4.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，与去年相比无变化，主要原因是：本单位没
有结余分配。
5.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0.00 万元，与去年相比无变化，主要原因是项目已在本
年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市公园管理处 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出 420.04 万元，较 2022 年度决算数增加 2.03 万元，增长
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0.49%。其中：基本支出 309.77 万元，项目支出 110.27 万元。
梧州市公园管理处 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为 295.11 万元，支出决算为 420.04 万元，完成
年初预算的 142.33%。
(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 40.05
万元，支出决算为 40.05 万元，完成年初预算的 100.0%。
(2)城乡社区支出(类)城乡社区环境卫生(款)城乡社区环
境卫生(项)年初预算为 255.06 万元，支出决算为 311.32 万元，
完成年初预算的 122.06%。预决算存有差异原因是：由于绩
效增量工资、退休人员生活补助和潘塘公园管护费等项目没
有编入年初预算，由财政年中追加经费。主要用于：单位职
工的基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、
退休人员的生活补助和潘塘公园管护费等项目支出。
(3)城乡社区支出(类)其他城乡社区支出(款)其他城乡社
区支出(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 27.0 万元。预
决算存有差异原因是：年中追加项目经费。主要用于：项目
支出。
(4)农林水支出(类)林业和草原(款)其他林业和草原支出
(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 41.67 万元。预决算
存有差异原因是：年中追加经费。主要用于：在职职工绩效
工资。
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三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市公园管理处 2023 年度一般公共预算财政拨款基
本支出 309.77 万元，其中：人员经费支出 286.10 万元，主
要包括：基本工资 100.98 万元，津贴补贴 4.19 万元，绩效
工资 60.46 万元，职业年金缴费 3.4 万元，职工基本医疗保
险缴费 13.77 万元，其他社会保障缴费 7.13 万元，住房公积
金 17.02 万元，其他工资福利支出 9.47 万元，抚恤金 6.5 万
元，生活补助 54.33 万元，其他对个人和家庭的补助 8.85 万
元，公用经费支出 23.66 万元，主要包括：水费 0.78 万元，
电费 0.64 万元，邮电费 0.07 万元，专用材料费 0.09 万元，
劳务费 22.1 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 216.42 万元，完成年初预算的 84.85%。
预决算存有差异原因是：本单位是差额事业单位，由于经费
紧缺，为保障单位正常运转，部分支出在商品和服务支出科
目中反映。
(2)商品和服务支出 23.66 万元。预决算存有差异原因是：
本单位是差额事业单位，由于经费紧缺，为保障单位正常运
转，需在此科目支出。
(3)对个人和家庭的补助 69.68 万元。预决算存有差异原
因是：这项年初预算没有安排，是年中追加的项目造成支出。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
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梧州市公园管理处 2023 年度政府性基金支出 117.47 万
元，较 2022 年度决算数增加 111.48 万元，增长 1861.10%。
其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 117.47 万元。
梧州市公园管理处 2023 年度政府性基金支出年初预算
为 0.00 万元，支出决算为 117.47 万元。
（1）城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的
支出（款）城市环境卫生（项）年初预算为 0.00 万元，支出
决算为 84.47 万元，存在差异的主要原因为：这项年初预算
没有安排，是年中追加的项目造成支出。主要用于是：潘塘
公园管护费。
(2)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项
债务收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入对应
专项债务收入安排的支出(项)年初预算为 0.00 万元，支出决
算为 33.0 万元，存在差异的主要原因为：这项年初预算没有
安排，是年中追加的项目造成支出。主要用于是：潘塘公园
管护费。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市公园管理处 2023 年度国有资本经营预算支出
0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市公园管理处 2023 年度国有资本经营预算支出年
初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预算相
符。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
与年初预算相符，比上年决算数增加 0.00 万元，与去年相
比无变化，主要原因是：本单位无财政拨款安排的“三公”
经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，
公务用车购置及运行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支
出决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，与年初预算相
符，比上年决算数增加 0.00 万元，与去年相比无变化。原因
是：本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安
排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参
加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组
共计 0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包括：本单位无因
公出国（境）费支出。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，与年初预算相符，比上年
增加 0.00 万元，原因是本单位无公务车购置支出。购置了 0
辆公务用车。
公务用车运行费支出 0.00 万元，与年初预算相符，比上
年决算数增加 0.00 万元。原因是：本单位无公务用车运行费。
2023 年梧州市公园管理处及所属单位开支财政拨款的公务
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用车保有量为 0.00 辆，全年运行费支出 0.00 万元，平均每
辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，与年初预算相符，比
上年增加 0.00 万元，与去年相比无变化，主要原因是：本单
位无公务用车运行费支出。国内公务接待批次 0.00 次，人次
0.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况说明
本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 4 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 4 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度2
个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金309.77
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万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023
年度6个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资
金227.74万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组
织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，
共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据设定的绩效目标，“中山、河滨公园免收门票补贴”
项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为15.6
万元，执行数为15.6万元，完成预算的100%。项目绩效目标
完成情况：能完成全年绩效目标。自评未发现问题。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（专用结余）：指事业单位在
当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足
以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余
弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费
反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。