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梧州市园林动植物研究所 2021 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分： 梧州市园林动植物研究所概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市园林动植物研究所单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入总体预算情况说明
三、单位支出总体预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、2021 年单位预算其他事项说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市园林动植物研究所 2021 年单位预算
报表（详见附件）
一、单位收支预算总表
二、单位收入预算总表
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三、单位支出预算总表（按功能科目分类）
四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
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第一部分：单位概况
一、主要职能：
提供休闲场所，丰富人民群众文体生活。动物繁育、研
究与保护，科普宣传教育、管理所属云龙公园、黑叶猴繁殖
中心和园林生产用地、园林科研设施等。
二、机构设置情况
梧州市园林动植物研究所是全额事业单位。内设机构
共设 3 个职能科室，分别是：办公室、动物管理科、园容
科。
三、人员构成情况
梧州市园林动植物研究所单位人员编制总数 12 名，
其中：全额事业编制 12 名。其中，在职在编人员 12 人。
其他聘用人员 3 人，退休 4 人。
第二部分：梧州市园林动植物研究所 2021 年单位预算
及“三公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2021 年收支总预算 1814195.27 元，同比增加 411935.27
元，增长 29.37%。收入包括：一般公共预算拨款,支出包括：
社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、住房
保障支出。
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2021 年收支预算总体增加，主要是以下支出增加：一
是根据相关规定提高了晋级人员工资及绩效；二是原从财政
预留总预算安排的编外人员支出从 2021 年起，列入部门预算
安排；三是增加其他专项支出-黑叶猴种源一对引进 20 万及
野生动物年检测资金 5 万元；使收入预算总体有所增加。
二、单位收入总体预算情况说明
2021 年收入总预 1814195.27 元，同比增 411935.27 元，
增长 29.37 %。其中：
（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）
1814195.27 元，占收入总预算的 100 %，同比增加 411935.27
元，增长 29.37%。
（二）政府性基金预算拨款 0 元，同比无变化。
本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）财政专户管理资金资金收入 0 元，同比无变化。
本单位无财政专户管理资金资金收入，同比无变化。
（四）事业收入 0 元，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
三、单位支出总体预算情况说明
2021 年支出总预算 1814195.27 元，其中，基本支出预算
1437195.27 元，占支出总预算的 79.22 %，同比增加 61935.27
元，增长 4.5%；项目支出预算 377000 元，占支出总预算的
20.78 %，同比增加 350000 元，增长 1296.29 %。
（一）社会保障和就业支出类科目 149055.17 元，占支
出总预算 8.21%，同比增加 7878.17 元，增长 5.58%。
（二）卫生健康支出类科目 75035.99 元，占支出总预算
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4.14 %，同比增加 3709.99 元，增长 5.2 %。
（三）城乡社区支出 1478312.73 元，占支出总预算
81.49 %，同比增加 394438.73 元，增长 36.39%。
（四）住房保障支出类科目 111791.38 元，占支出总预
算 6.16 %，同比增加 5908.38 元，增长 5.58%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2021 年财政拨款收支总预算 1814195.27 元。收入包括：
一般公共预算拨款 1814195.27 元;支出包括：社会保障和就
业支出 149055.17 元、卫生健康支出 75035.99 元、城乡社区
支出 1478312.73 元、住房保障支出 111791.38 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2021 年一般公共预算拨款支出 1814195.27 元，其中：
基本支出 1437195.27 元，项目支出 377000 元，具体支出预
算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
基本支出 1437195.27 元，其中：机关事业单位基本养老
保险缴费 149055.17 元，事业单位医疗 75035.99 元，城乡社
区支出 1101312.73 元，住房公积金 111791.38 元。
项目支出 377000 元，其中：城乡社区支出 377000 元，
主要用于委托业务费 100000 元；其他专项支出-黑叶猴种源
一对引进 200000 元及野生动物年检测资金 50000 元；维修资
金 27000 元。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1. 基 本 支 出 预 算 1437195.27 元 ， 占 支 出 总 预 算 的
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79.2 %，同比增加 61935.27 元，增长 4.3%。其中：
工资福利支出预算 1305355.27 元，占基本支出预算
90.8 %，同比增加 54895.27 元，增长 4.2 %。
商品和服务支出预算 123200 元，占基本支出预算
8.6%，同比减少 1600 元，减少 1.29 %。主要是退休人员因
死亡减少两名，所以退休公用经费支出减少。
对个人和家庭补助支出预算 8640 元，占基本支出预算
0.6%，同比减少 4320 元，减少 50%。主要是退休人员因死亡
减少两名，所以退休物业补贴支出减少。
2.项目支出 377000 元，占支出总预算的 20.8%，同比增
加 350000 元 ，增长 1296 %。
商品和服务支出预算 177000 元，占项目支出预算
46.9 %，同比增加 150000 元，增长 555.55%，其中：维修护
费 27000 元，专用材料费 50000 元，委托业务费 97809.5 元，
工会经费 2190.5 元。
其他支出预算 200000 元，占项目支出预算 53.1 %，同
比增加 200000 元，为 2021 年新增项目-黑叶猴一对引种款。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2021 年一般公共预算基本支出 1437195.27 元，其中：
人员经费 1313995.27 元，主要包括：基本工资、津贴补
贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医
疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费 123200 元，主要包括：办公费、邮电费、差
旅费、工会经费、其他商品服务和支出。
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
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（一）2021 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算
情况。
2021 年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算 0 元，
同比无变化。
（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预
算情况。
2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0 元，
同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的
政府性基金收支预算。
九、2021 年单位预算其他事项说明
（一）单位事业运行经费预算安排情况
2021 年本单位事业运行经费总预算安排 300200 元，同
比增加 148400 元，增加 97.76%，其中：1、基本支出 123200
元，同比减少 1600 元，主要是用于办公费、邮电费、差旅费
工会经费、其他商品和服务支出。2、项目支出 177000 元，
同比增加 150000 元，增加主要原因一是原从财政预留总预算
安排的编外人员支出从 2021 年起，列入部门预算安排，二是
本年增加黑叶猴年检测项目经费 50000 元。
（二）政府采购预算安排情况。
2021 年政府采购预算 0 元，同比无变化。
（三）国有资产的总体情况。
共有车辆1辆，其中：其他用车1辆，为待报废车辆。截
至2020年12月31日，资产原值合计 2612274.47元，其中：（1）
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土地、房屋及构筑物1571031.57元，（2）通用设备 448718 元，
（3）专用设备 162370 元，（4）文物和陈列品0元，（5）
图书档案0 元，（6）家具、用具、装具等428174.9元，（7）
无形资产1980元。
（四）预算绩效说明。
2021年单位预算共有项目（含基本支出）6个，项目涉及
金额1050600.47元，全部项目（含基本支出）均制定了绩效
目标。
分别是：在职在编人员经费项目541400.47元、大病医疗
统筹（离退休人员）项目360元，物业服务补贴（离退休人员）
项目8640元、定额公用经费(含党建、团建、公共机构节能经
费、节水城市工作经费和垃圾分类工作经费）项目56728.1
元、离退休公用支出项目3200元、定额商品和服务支出中工
会经费项目15271.9元、机关事业单位伙食补助项目48000元、
编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）项目100000元、专项
公用经费（日常运转）-珍稀动物养护经费27000元、其他专
项支出-黑叶猴种源一对引进200000元、其他专项支出-野生
动物年检测资金50000元。
（五）国有资本经营预算收支情况说明
2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有
相应的国有资本经营收支预算。
（六）其他情况说明。
2020 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上
级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体
化规范，2021 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款
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和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年部门预算公开
进行同口径对比，此次 2021 年部门预算同比已将 2020 年部
门预算数据调整为同口径进行对比。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的
资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资
金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年
的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、
“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况
下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵
后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥
补本年度收支缺口的资金。
6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原
规定用途继续使用的资金。
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7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
10．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
11．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反
映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交
通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车
购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置
税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
第四部分：2021 年单位预算报表
一、单位收支预算总表
二、单位收入预算总表
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三、单位支出预算总表（按功能科目分类）
四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
上述报表详见附件。