梧州市农业科学研究所

2024 年度单位决算

第一部分：梧州市农业科学研究所概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市农业科学研究所 2024 年度单位决算

报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市农业科学研究所 2024 年度单位决算

情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明。

四、2024 年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：梧州市农业科学研究所概况

一、本单位职责

（一）发挥市级公益性农业科研中心、科技成果转化中

心和成果转化中心的作用，全面服务我市“三农”工作。

（二）承担全市农作物新品种、新技术的研究、应用和

示范推广，承担各级各单位下达的试验任务及科研攻关课

题，指导并带动县（市、区）级农业科技人员培训和创新能

力建设，有效提高本市农业科技自主创新能力，为我市农业

重点产业的健康持续发展提供技术支撑。

（三）以应用研究、开发研究为重点，开展主要农作物

种质资源保护利用和本区域主要作物新品种选育技术研究。

（四）对本市农业产业具有重大带动和促进作用的新技

术、新品种进行科学研究和技术创新，开展农作物高产优质

高效栽培技术研发。

（五）承担农业安全生产技术研究，开展本市主要农作

物危险性病虫、草害发生规律及防治（除）技术和防灾抗灾

技术研究。

（六）深入调查研究，及时掌握本市重点产业发展中的

问题和技术难题，开展与国内外、省内外的学术、技术交流、

智力引进，及时掌握国内外高新技术发展动态。为我市重点

产业的发展和市委市政府科学决策提供依据。

（七）围绕产业发展开展农民培训、现场指导、咨询服

务，提高农民的科技素质。

（八）承办市委、市政府和上级业务单位交办的其他事

项。

二、机构设置情况

梧州市农业科学研究所是梧州市农业农村局下属的副

处级非参照公务员法管理全额拨款事业单位（公益一类），

内设机构共设3个科室，分别是：办公室、科研开发科、生

产科。

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第二部分：梧州市农业科学研究所 2024 年度单位决算报表

此部分附表格，详见附件：梧州市农业科学研究所2024年度

单位决算公开附表

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第三部分：梧州市农业科学研究所 2024 年度单位决算情况

说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1030.91万元，其中本年收入

962.46万元，较2023年度决算数增加158.48万元，增长18.17%。

收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入898.28万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加148.89万元，增长19.87%，

主要原因是：由于自治区与市本级追加项目经费，如：2024年广

西茶树种质资源圃（梧州）遗传材料收集保存、2024年广西创新

团队荔枝龙眼综合试验站、2024年梧州市基层农业技术推广服务

能力提升、2024年梧州市茶叶全产业链开发、2024年梧州市六堡

茶生产机械化创新示范基地建设、高层次紧缺人才生活补贴等项

目，相应支出增加，导致本年度决算数比上年度决算数大。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当

年拨付的资金。本单位无政府性基金预算财政拨款收入，与2023

年度决算数一致，没有差异。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财

政当年拨付的资金。本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，

与 2023 年度决算数一致，没有差异。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。本单位无事业收入，与2023年度决算数一致，没有差异。

5.经营收入 0.00 万元，为事业单位在业务活动之外开展非

独立核算经营活动取得的收入。本单位无经营收入，与 2023 年

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度决算数一致，没有差异。

6.其他收入64.17万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数

减少34.62万元，下降35.04%，主要原因是：部分在研项目已进

入验收阶段，如：广西六堡茶“八新双增”关键技术研究与产业

化示范项目，项目经费已在之前下达完毕，相应支出减少，导致

上年度决算比本年度决算数大。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是事

业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及

“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非

财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与2023

年度决算数一致，没有差异。

8.上年结转和结余68.46万元，为以前年度支出预算因客观

条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资

金。较2023年度决算数增加44.21万元，增长182.31%，主要原因

是：由于多个在研项目正处于实施阶段，部分资金需要验收后才

能支付，所以结转到次年的资金较多，导致本年度决算数比上年

度决算数大。

（二）本单位2024年度总支出1030.91万元，其中本年支出

936.83万元, 较2023年度决算数增加132.86万元，增长16.53%。

支出具体情况如下：

1.科学技术支出（类）61.06万元：主要用于：广西六堡茶

“八新双增”关键技术研究与产业化示范项目、广西创新团队梧

州茶叶综合试验站、广西创新团队梧州荔枝龙眼综合试验站、茶

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叶产业科技先锋队、基于分子标记辅助杂交育种技术创制不同熟

期的优质荔枝新种质、“三区”人才支持计划科技人员专项计划

中央资金的专项经费、乡村科技特派员专项经费等项目。较2023

年度决算数减少19.1万元，下降23.83%，主要原因是：部分在研

项目已进入验收准备阶段，经费支出减少，导致本年度决算数比

上年度决算数小。

2.社会保障和就业支出（类）82.13万元：主要用于：本单

位按照规定标准为职工缴纳的基本养老保险缴费与2023年广西

六堡茶产业科研人才小高地项目经费支出。较2023年度决算数增

加50.58万元，增长160.32%，主要原因是：人员工资变动及缴纳

社保基数调整、增加2023年广西六堡茶产业科研人才小高地项目

经费支出，导致本年度决算数比上年度决算数大。

3.卫生健康支出（类）16.17万元：主要用于：本单位按照

规定标准为职工缴纳的基本医疗保险费支出。较2023年度决算数

增加0.5万元，增长3.19%，主要原因是：人员工资变动及缴纳社

保基数调整，导致本年度决算数比上年度决算数大。

4.农林水支出（类）751.73万元：主要用于：本单位按照国

家政策规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按

统一规定开支标准安排的办公费、水费、电费、邮电费、差旅费

等日常公用经费支出、编外人员支出（劳务派遣）支出以及开展

科技转化与推广服务、农业生产发展、农业资源保护修复与利用

项目等业务方面的支出。较2023年度决算数增加102.25万元，增

长15.74%，主要原因是：由于自治区年中追加项目经费，项目增

加，经费支出增多，导致本年度决算数比上年度决算数大。

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5.住房保障支出（类）25.74万元：主要用于：本单位按照

规定标准为职工缴纳的住房公积金支出。较2023年度决算数减少

1.38万元，下降5.09%，主要原因是：人员工资变动、缴纳基数

调整以及2023年在职人员退休，导致本年度决算数比上年度决算

数小。

6.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位无结余分配，与

2023 年度决算数一致，没有差异。

7.年末结转和结余94.08万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加25.62万

元，增长37.42%，主要原因是部分项目具有延续性，需在次年继

续实施，较上年对比结转到次年资金增多，导致本年度决算数比

上年度决算数大。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市农业科学研究所2024年度一般公共预算财政拨款支

出889.37万元，较2023年度决算数增加143.61万元，增长19.26%。

其中：基本支出373.16万元，项目支出516.22万元。

梧州市农业科学研究所2024年度一般公共预算财政拨款支

出年初预算为362.53万元，支出决算为889.37万元，完成年初预

算的245.32%。

（一）科学技术支出(类)应用研究(款)社会公益研究(项)

年初预算为0万元，支出决算为13.62万元，年初预算数为0万元，

增长率无可比性。预决算存有差异原因是：由于年中自治区追加

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30万元经费，经费没有列入年初预算，主要用于广西创新团队梧

州茶叶综合试验站、广西创新团队梧州荔枝龙眼综合试验站项目

经费的支出，导致决算数比预算数大。

(二)社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事

务(款)其他人力资源和社会保障管理事务支出(项)年初预算为0

万元，支出决算为50万元，年初预算数为0万元，增长率无可比

性。预决算存有差异原因是：由于年中自治区追加50万元经费，

经费没有列入年初预算，导致决算数比预算数大，主要用于2023

年广西六堡茶产业科研人才小高地项目经费支出。

(三)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为36.74万

元，支出决算为32.13万元，完成年初预算的87.45%。预决算存

有差异原因是：人员工资变动及缴纳社保基数调整，导致预算数

比决算数大。主要用于：本单位按照规定标准为职工缴纳的基本

养老保险费支出。

(四)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医

疗(项)年初预算为18.36万元，支出决算为16.17万元，完成年初

预算的88.07%。预决算存有差异原因是：人员工资变动及缴纳社

保基数调整，导致预算数比决算数大。主要用于：本单位按照规

定标准为职工缴纳的基本医疗保险费支出。

(五)农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)年初预算

为 279.87 万元，支出决算为 318.96 万元，完成年初预算的

114.38%。预决算存有差异原因是：人员工资变动，市本级年中

追加人员经费，导致决算数比预算数大。主要用于本单位为保证

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日常运转发生的支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准

等安排的人员经费支出；按市本级公用经费开支标准安排的办公

费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、委托业务费、

工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费和其他商品和服务

支出等。

(六)农林水支出(类)农业农村(款)科技转化与推广服务(项)

年初预算为 0 万元，支出决算为 87.24 万元，年初预算数为 0 万

元，增长率无可比性。预决算存有差异原因是：由于自治区年中

追加项目 100 万元经费及上年经费结转，经费没有列入年初预

算，导致决算数比预算数大。主要用于：梧州市基层农业技术推

广服务能力提升、2024 年梧州市六堡茶生产机械化创新示范基

地建设项目的支出。

(七)农林水支出(类)农业农村(款)农业生产发展(项)年初

预算为 0 万元，支出决算为 209.49 万元，年初预算数为 0 万元，

增长率无可比性。预决算存有差异原因是：由于自治区年中追加

项目 150 万元经费及上年经费结转，导致决算数比预算数大。主

要用于：开展实施梧州市茶叶全产业链开发、梧州市六堡茶产业

集群项目、共建“中国农业科学院茶叶科学研究所广西六堡茶产

业研究院”等项目的支出。

(八)农林水支出(类)农业农村(款)农业生态资源保护(项)

年初预算为 0 万元，支出决算为 136.03 万元，年初预算数为 0

万元，增长率无可比性。预决算存有差异原因是：由于自治区年

中追加项目 40 万元经费及上年经费结转，导致决算数比预算数

大。主要用于：开展实施广西茶树种质资源圃（梧州）遗传材料

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收集保存、广西六堡茶地理标志农产品全产业链保护开发试点等

项目的支出。

(九)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)

年初预算为 27.56 万元，支出决算为 25.74 万元，完成年初预算

的 93.39%。预决算存有差异原因是：人员工资变动及缴纳基数

调整、在职职工退休，导致决算数比预算数小。主要用于：本单

位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出373.16万元，支出

具体情况如下：

（一）工资福利支出 349.01 万元，完成年初预算的

109.50 %。预决算存有差异原因是：由于本年度人员工资正常晋

升及社保缴费增加等原因，年中市本级追加 30.36 万元人员经

费，导致决算数比预算数大。

（二）商品和服务支出 24.15 万元，完成年初预算的 41.87%。

预决算存有差异原因是：落实过紧日子要求压减一般性支出，导

致预算数比决算数大。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与去年

相比无变化，与预算相比无变化。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本

经营预算财政拨款支出，与去年相比无增减变化，与预算相比无

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增减变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 1.72万元，完

成年初预算的137.6%，比上年增加0.31万元，主要原因是用于往

返试验基地的车辆服役年限较长，导致车辆维护成本上升。其中：

因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出

决算1.72万元，公务接待费支出决算0.75万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初无该项预算安排，

增长率无可比性，与上年决算数一致。全年使用财政拨款安排出

国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国

（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.97万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与年初预算相符，比上年增加0

万元，与上年决算数一致，公务用车运行支出0.97万元，完成年

初预算的129.33%，比上年减少0.06万元，原因是公务用车运行

维护费用降低同时落实过紧日子要求压减一般性支出。主要用于

机要文件交换、市内因公出行以及开展科研试验业务所需车辆燃

料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，梧州市农业科

学研究所开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支

出0.97万元，平均每辆0.97万元。

（三）公务接待费支出0.75万元，完成年初预算的100%，比

上年增加0.37万元，原因是与科研合作单位学术交流往来增加，

费用增加。国内公务接待批次9次，人次78次，国（境）外公务

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接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支

出总额337.65万元，其中：政府采购货物支出0.49万元、政府采

购工程支出334.8万元、政府采购服务支出2.36万元。授予中小

企业合同金额337.22万元，占政府采购支出总额的99.87%，其中：

授予小微企业合同金额80.83万元，占授予中小企业合同金额的

23.97%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的

53.61%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的

100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的

91.52%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用

车主要是用于往返试验基地的车辆；单位价值50万元以上通用设

备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目9个，项目

支出总额237.28万元。其中，本级项目3个，本级项目支出7.15

万元；对上转移支付项目6个，上级转移支付230.13万元。项目

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中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：9个项目评为一等，涉及资金237.28万元，占项目总数

比例100%，占项目支出总额比例100%；自评发现的主要问题及原

因：：一是成本指标中部分项目资金使用率不高；二是服务对象

满意度不高。下一步改进措施：一是推进项目实施进度，加快资

金支出；二是提高服务对象满意度。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

2024年梧州市六堡茶产业集群项目自评得分93.9分，一等，项目

全年预算数为185万元，执行数为72.14万元，完成预算的38.99%。

项目绩效目标完成情况：一是完成建设茶苗工厂1个；二是设施

投入使用率100%。自评发现的主要问题及原因：一是项目工期由

于天气影响导致了工期延后；二是由于工期延后导致项目资金支

付缓慢。下一步改进措施：一是充分吸取经验教训，重点加强前

期规划阶段的不可控因素管控。；二是后续将加强与财政部门沟

通，加快项目支出进度。

（二）财政绩效评价结果。

梧州市财政局组织对“2024 年梧州市六堡茶产业集群项目”

1 个项目开展了绩效评价，评价结果为中等，涉及资金 185 万元。

从评价情况来看，项目决策依据充分合理，组织结构合理，资金

分配和管理符合要求，项目加强了梧州市六堡茶产业基础设施建

设，对地区乡村振兴建设产生积极影响，为今后六堡茶产业经济

和社会发展奠定基础。但也存在合同管理不够规范、预算绩效管

理不够完善、项目实际工期滞后等问题。后续应加强对管理人员

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的培训，提升专业素养和专业意识，构建更加稳健、高效的合同

监管体系、规范绩效目标管理、强化项目工期控制，对项目进行

动态跟踪监控，以使项目按计划规定的进度、质量要求完成。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

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取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”

不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余

弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

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费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。