梧州市农业科学研究所 2023 年度单
位决算
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目 录
第一部分：梧州市农业科学研究所概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市农业科学研究所 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市农业科学研究所 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市农业科学研究所概况
一、本单位职责
（一）发挥市级公益性农业科研中心、科技成果转化中
心和成果转化中心的作用，全面服务我市“三农”工作。
（二）承担全市农作物新品种、新技术的研究、应用和
示范推广，承担各级各单位下达的试验任务及科研攻关课题，
指导并带动县（市、区）级农业科技人员培训和创新能力建
设，有效提高本市农业科技自主创新能力，为我市农业重点
产业的健康持续发展提供技术支撑。
（三）以应用研究、开发研究为重点，开展主要农作物
种质资源保护利用和本区域主要作物新品种选育技术研究。
（四）对本市农业产业具有重大带动和促进作用的新技
术、新品种进行科学研究和技术创新，开展农作物高产优质
高效栽培技术研发。
（五）承担农业安全生产技术研究，开展本市主要农作
物危险性病虫、草害发生规律及防治（除）技术和防灾抗灾
技术研究。
（六）深入调查研究，及时掌握本市重点产业发展中的
问题和技术难题，开展与国内外、省内外的学术、技术交流、
智力引进，及时掌握国内外高新技术发展动态。为我市重点
产业的发展和市委市政府科学决策提供依据。
（七）围绕产业发展开展农民培训、现场指导、咨询服
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务，提高农民的科技素质。
（八）承办市委、市政府和上级业务单位交办的其他事
项。
二、机构设置情况
梧州市农业科学研究所是梧州市农业农村局下属的副
处级非参照公务员法管理全额拨款事业单位（公益一类），
内设机构共设 3 个科室，分别是：办公室、科研开发科、生
产科。
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第二部分：梧州市农业科学研究所 2023 年度单位决算报表
此部分另附表格，详见《附件:梧州市农业科学研究所
2023 年度单位决算公开表》
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第三部分：梧州市农业科学研究所 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 872.43 万元，其中本年
收入 848.18 万元，较 2022 年度决算数增加 11.71 万元，增长
1.36%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 749.39 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 142.73 万元，
增长 23.53%，主要原因：由于自治区与市本级追加项目经费，
如：2023 年广西六堡茶地理标志农产品全产业链保护开发试
点、2023 年广西茶树种质资源圃（梧州）遗传材料收集保存、
2023 年广西创新团队荔枝龙眼综合试验站、2023 年梧州市
基层农业技术推广服务能力提升、2023 年梧州市农业全产业
链开发、2023 年梧州市六堡茶产业集群、高层次紧缺人才生
活补贴等项目，导致本年度决算数比上年度决算数大。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。本单位无政府性基金预算财政拨款收入，
与 2022 年度决算数一致，没有差异。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。本单位无国有资本经营预算财政拨款
收入，与 2022 年度决算数一致，没有差异。
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4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。本单位无事业收入，与 2022 年度决算数一致，没有
差异。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。本单位无经营收入，与 2022
年度决算数一致，没有差异。
6.其他收入 98.79 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 44.58 万元，增长 82.24%，主要原因是：由于自治区追加
年中项目经费，如：2023 年乡村科技特派员专项、2023 年
科技先锋队“强农富民”六个一专项行动-茶叶产业科技先锋队、
基于分子标记辅助杂交育种技术创制不同熟期的优质荔枝
新种质、广西六堡茶“八新双增”关键技术研究与产业化示范
项目，导致本年度决算数比上年度决数大。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
与 2022 年度决算数一致，没有差异。
8.上年结转和结余 24.25 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数减少 175.61 万元，下降 87.87%，
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主要原因是：由于多个在研项目正处于实施阶段，支出增多，
结转到次年的资金减少，上年度决算数比本年度决算数大。
（二）本单位 2023 年度总支出 872.43 万元，其中本年
支出 803.97 万元，较 2022 年度决算数增加 11.71 万元，增
长 1.36%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（201 类）0 万元。较 2022 年度决
算数减少 6.5 万元，下降 100%，主要原因是：上年度广西六
堡茶产业科研人才小高地建设项目工作任务已完成，经费已
支出完毕，而本年度未有此项目，与上年对比经费支出减少，
导致上年度决算数比本年度决算数大。
2.科学技术支出（206 类）80.16 万元：主要用于：广西
六堡茶“八新双增”关键技术研究与产业化示范项目、广西创
新团队梧州茶叶综合试验站、广西创新团队梧州荔枝龙眼综
合试验站、科技先锋队“强农富民”六个一专项行动-茶叶产业
科技先锋队、“三区”人才支持计划科技人员专项计划中央资金
的专项经费、乡村科技特派员专项经费等项目。较 2022 年
度决算数减少 148.4 万元，下降 64.93%，主要原因是：部分
项目已进入验收准备阶段，经费支出减少，导致上年度决算
数比本年度决算数大。
3.社会保障和就业支出（208 类）31.55 万元：主要用于：
本单位按照规定标准为职工缴纳的基本养老保险缴费支出。
较 2022 年度决算数增加 2.78 万元，增长 9.66%，主要原因
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是：人员工资变动及缴纳社保基数调整，导致本年度决算数
比上年度决算数大。
4.卫生健康支出（210 类）15.67 万元：主要用于：本单
位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险费支出。较 2022
年度决算数减少 8.46 万元，下降 35.06%，主要原因是：人
员工资变动及缴纳社保基数调整，导致上年度决算数比本年
度决算数大。
5.农林水支出（213 类）649.48 万元：主要用于：本单位
按照国家政策规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员
经费支出、按统一规定开支标准安排的办公费、水费、电费、
邮电费、差旅费等日常公用经费支出、编外人员支出（劳务
派遣）支出以及开展科技转化与推广服务、农业生产发展、
农业资源保护修复与利用、其他农业农村支出项目等业务方
面的支出。较 2022 年度决算数增加 139.39 万元，增长 27.33%，
主要原因是：由于自治区年中追加项目经费，项目增加，经
费支出增多，导致本年度决算数比上年度决算数大。
6.住房保障支出（221 类）27.12 万元：主要用于：本单
位按照规定标准为职工缴纳的住房公积金支出。较 2022 年
度决算数增加 2.76 万元，增长 11.33%，主要原因是：人员
工资变动及缴纳基数调整，导致本年度决算数比上年度决算
数大。
7.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位无结余分
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配，与 2022 年度决算数一致，没有差异。
8.年末结转和结余 68.46 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，增加 30.15 万元，增长 78.70%，主要原因是部分项目具
有延续性，需在次年继续实施，较上年对比结转到次年资金
增多，导致本年度决算数比上年度决算数大。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市农业科学研究所 2023 年度一般公共预算财政拨
款支出 745.77 万元，较 2022 年度决算数增加 133.05 万元，
增长 21.71%。其中：基本支出 335.05 万元，项目支出 410.72
万元。
梧州市农业科学研究所 2023 年度一般公共预算财政拨
款支出年初预算为 320.76 万元，支出决算为 745.77 万元，
完成年初预算的 232.50%。
(1)科学技术支出(类)应用研究(款)社会公益研究(项)年初
预算为 1.02 万元，支出决算为 21.97 万元，完成年初预算的
2153.92%。预决算存有差异原因是：由于年中自治区追加经
费，经费没有列入年初预算，主要用于广西创新团队梧州茶
叶综合试验站、广西创新团队梧州荔枝龙眼综合试验站项目
经费的支出，导致决算数比预算数大。
(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
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机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 32.65
万元，支出决算为 31.55 万元，完成年初预算的 96.63%。预
决算存有差异原因是：人员工资变动及缴纳社保基数调整，
导致预算数比决算数大。主要用于：本单位按照规定标准为
职工缴纳的基本养老保险费支出。
(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 16.41 万元，支出决算为 15.67 万元，完成
年初预算的 95.49%。预决算存有差异原因是：人员工资变动
及缴纳社保基数调整，导致预算数比决算数大。主要用于：
本单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险费支出。
(4)农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)年初预算为
239.40 万元，支出决算为 284.84 万元，完成年初预算的
118.98%。预决算存有差异原因是：人员工资变动，市本级年
中追加人员经费，导致决算数比预算数大。主要用于本单位
为保证日常运转发生的支出。如根据国家规定的基本工资和
津补贴标准等安排的人员经费支出；按市本级公用经费开支
标准安排的办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务
接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公
务用车运行维护费、其他交通费和其他商品和服务支出等。
(5)农林水支出(类)农业农村(款)科技转化与推广服务(项)
年初预算为 3.80 万元，支出决算为 14.6 万元，完成年初预
算的 384.21%。预决算存有差异原因是：由于自治区年中追
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加项目经费资金，经费没有列入年初预算，导致决算数比预
算数大。主要用于：实施基层农业技术推广服务能力提升项
目的支出。
(6)农林水支出(类)农业农村(款)农业生产发展(项)年初预
算为 0.18 万元，支出决算为 210.6 万元，完成年初预算的
117000.0%。预决算存有差异原因是：由于自治区年中追加
项目经费资金，经费没有列入年初预算，导致决算数比预算
数大。主要用于：开展实施优势特色产业集群建设、2023 年
梧州市农业全产业链开发、2023 年梧州市六堡茶产业集群、
茶叶全产业链开发等项目的支出。
(7)农林水支出(类)农业农村(款)农业资源保护修复与利
用(项)年初预算为 2.81 万元，支出决算为 139.3 万元，完成
年初预算的 4957.3%。预决算存有差异原因是：由于自治区
年中追加项目经费资金，经费没有列入年初预算，导致决算
数比预算数大。主要用于：开展实施广西六堡茶地理标志农
产品全产业链保护开发试点、广西茶树种质资源圃（梧州）
遗传材料收集保存、水果新品种区域试验及生长性状鉴定评
价项目的支出。
(8)农林水支出(类)农业农村(款)其他农业农村支出(项)年
初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.13 万元，完成年初预算
的 0.0%。预决算存有差异原因是：由于市本级年中追加项目
经费资金，经费没有列入年初预算，导致决算数比预算数大。
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主要用于：农业有毒有害临时岗位人员津贴的支出。
(9)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 24.49 万元，支出决算为 27.12 万元，完成年初预
算的 110.74%。预决算存有差异原因是：人员工资变动及缴
纳基数调整，市本级年中追加住房公积金缴费补差，导致决
算数比预算数大。主要用于：本单位按照国家政策统一规定
为职工计缴的住房公积金支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市农业科学研究所 2023 年度一般公共预算财政拨
款基本支出 335.05 万元，其中：人员经费支出 321.65 万元，
主要包括：基本工资 110.23 万元，津贴补贴 57.37 万元，伙
食补助费 9.23 万元，绩效工资 66.12 万元，机关事业单位基
本养老保险缴费 31.55 万元，职工基本医疗保险缴费 15.67
万元，其他社会保障缴费 1.38 万元，住房公积金 27.12 万元，
其他工资福利支出 0.9 万元，退休费 2.08 万元，公用经费支
出 13.40 万元，办公费 1.53 万元，邮电费 0.43 万元，差旅费
2.47 万元，维修（护）费 0.01 万元，公务接待费 0.38 万元，
专用材料费 0.03 万元，劳务费 0.33 万元，委托业务费 0.31
万元，工会经费 3.44 万元，公务用车运行维护费 0.5 万元，
其他交通费用 0.05 万元，其他商品和服务支出 2.02 万元，
支出具体情况如下：
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(1)工资福利支出 319.57 万元，完成年初预算的 113.33%。
预决算存有差异原因是：本年度人员工资正常晋升及社保缴
费增加等原因，市本级年中追加人员经费，导致决算数比预
算数大。
(2)商品和服务支出 11.49 万元，完成年初预算的 39.69%。
预决算存有差异原因是：主要是机关事业单位伙食补助费年
初预算列入“商品和服务支出”科目，年中决算时列入工资福
利支出中的“伙食补助费”科目核算中；同时落实过紧日子要
求压减一般性支出，导致预算数比决算数大。
(3)对个人和家庭的补助 2.08 万元，完成年初预算的
103.48%。预决算存有差异原因是：本年度人员工资正常晋
升及社保基数调整，年中追加了经费，导致决算数比预算数
大。
(4)资本性支出 1.91 万元，超出年初预算 1.91 万元，预
决算存有差异原因是：单位根据实际情况申请调整了预算科
目，主要用于购买单位办公所需的办公桌 6 张、文件柜 4 套、
柜式空调 2 台，导致决算数比预算数大。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与
去年相比无变化，与预算相比无变化。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有
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资本经营预算财政拨款支出，与去年相比无增减变化，与预
算相比无增减变化。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 1.41 万元，完
成年初预算的 76.00%，比上年决算数减少 2.51 万元，下降
64.03%，主要原因是：公务用车运行维护费用降低同时落实
过紧日子要求压减一般性支出。其中：因公出国（境）费支
出决算 0.00 万元，公务用车购置及运行费支出决算 1.03 万
元，公务接待费支出决算 0.38 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，与年初预算相
符，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：年初
无该项预算安排，增长率无可比性。全年使用财政拨款安排
梧州市农业科学研究所 0 个、所属单位出国团组 0 个，参加
其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共
计 0 个，累计 0.00 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 1.03 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，与年初预算相符，比上年
减少 2.17 万元，原因是年初无该项预算安排，无法进行对比。
购置了 0 辆公务用车，主要用于年初无该项预算安排，增长
率无可比性。
公务用车运行费支出 1.03 万元，完成年初预算的 94.00%，
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比上年决算数减少 2.17 万元。原因是：公务用车运行维护费
用降低同时落实过紧日子要求压减一般性支出。主要用于机
要文件交换、市内因公出行以及开展科研试验业务所需车辆
燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市农
业科学研究所及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量
为 1.00 辆，全年运行费支出 1.03 万元，平均每辆车 1.03 万
元。
（三）公务接待费支出 0.38 万元，完成年初预算的
51.00%，比上年减少 0.34 万元，下降 47.22%，主要原因是：
厉行节约。国内公务接待批次 4.00 次，人次 37.00 次，国（境）
外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 160.69 万元，其中：
政府采购货物支出 2.74 万元、政府采购工程支出 154.91 万
元、政府采购服务支出 3.04 万元（口径参见单位决算 F03
表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企
业合同金额 5.70 万元，占政府采购支出总额的 3.55%，其中：
授予小微企业合同金额 5.70 万元，占授予中小企业合同金额
的 100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金
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额的 100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金
额的 100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金
额的 100%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 1.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
1.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果。
（1）项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目14个，项目支出总额406.15万元。其中，
本级项目6个，本级项目支出28.44万元；对下转移支付项目0
个，对下转移支付0万元；上级转移支付项目8个，上级转移
支付项目支出377.71万元，项目中，敏感涉密项目0个，涉及
资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：13个项目评为一等，涉及资金406.15万元，占
项目总数比例92.86%，占项目支出总额比例100%；0个项目
评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支
出总额比例0%；1个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目
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总数比例0 %，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，
涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例
0%。自评发现的主要问题及原因：一是成本指标中部分项目
资金使用率不高；二是服务对象满意度不高。下一步改进措
施：一是推进项目实施进度，加快资金支出；二是提高服务
对象满意度。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，2023年梧州市六堡茶产业集
群项目自评得分为98.39分，一等，项目全年预算数为155万
元，执行数为130万元，完成预算的82.86%。项目绩效目标
完成情况：一是完成建设数字茶园1个；二是设备运行完成
率达90%。自评发现的主要问题及原因：一是资金使用率未
达到90%。下一步改进措施：一是加快项目资金进度，提高
资金使用率。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
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营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
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务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费
反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。