梧州市农产品质量安全综合检测中
心 2023 年度单位决算
目 录
第一部分：梧州市农产品质量安全综合检测中心概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市农产品质量安全综合检测中心 2023 年度
单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市农产品质量安全综合检测中心 2023 年度
单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：梧州市农产品质量安全综合检测中心概况
一、本单位职责
梧州市农产品质量安全综合检测中心单位主要职能是：
负责我市农产品质量安全检测。大力促进无公害农产品生产
和发展，使我市优质农产品走向国际市场，为依法行政提供
技术检测数据。预防农业生产遭受工业“三废”污染和农用
化学物质污染。
二、机构设置情况
梧州市农产品质量安全综合检测中心单位是全额拨款
的公益一类事业单位，内设 2 个职能科室，分别是：业务室
和检测室。
第二部分：梧州市农产品质量安全综合检测中心 2023 年度
单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州
市农产品质量安全综合检测中心 2023 年度单位决算公开表）
第三部分：梧州市农产品质量安全综合检测中心 2023 年度
单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 300.33 万元，其中本年
收入 300.33 万元，较 2022 年度决算数增加 28.08 万元，增
长 10.31%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 300.33 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 28.14 万元，
增长 10.34%，主要原因：增人增资，增加人员经费。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。与 2022 年度决算数一致,没差异。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本
级财政当年拨付的资金。与 2022 年度决算数一致,没差异。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得
的收入。与 2022 年度决算数一致,没差异。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。与 2022 年度决算数一致,没
差异。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决
算数减少 0.06 万元，下降 100.00%，主要原因是：利息收入
调整科目。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要
是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以
前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺
口的资金。与 2022 年度决算数一致,没差异。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
（二）本单位 2023 年度总支出 300.33 万元，其中本年
支出 300.33 万元，较 2022 年度决算数增加 28.08 万元，增
长 10.31%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）13.72 万元：主要用
于：本单位职工基本养老保险缴费支出。较 2022 年度决算
数增加 0.34 万元，增长 2.54%，主要原因是：新增一名在职
职工，导致本年养老保险缴费支出比上年有所增加。
2.卫生健康支出（210 类）6.91 万元：主要用于：本单
位职工基本医疗保险缴费支出。较 2022 年度决算数增加 0.19
万元，增长 2.83%，主要原因是：新增一名在职职工，导致
本年基本医疗保险缴费支出比上年有所增加。
3.农林水支出（213 类）269.44 万元：主要用于：本单
位按照国家政策规定的基本工资和津补贴标准等安排的人
员经费支出、按统一规定开支标准安排的办公费、物业管理
费、劳务费、工会经费等日常公用经费支出以及开展农产品
质量安全监管、中央基建投资农产品质量检测实验室建设项
目等业务方面的支出。较 2022 年度决算数增加 27.38 万元，
增长 11.31%，主要原因是：新增一名在职职工。
4.住房保障支出（221 类）10.25 万元：主要用于：本
单位职工住房公积金缴存支出。较 2022 年度决算数增加 0.22
万元，增长 2.19%，主要原因是：新增一名在职职工，导致
本年住房公积金缴存支出比上年有所增加。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用
结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与 2022 年度
决算数一致,没差异。
6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，减少 0.05 万元，下降 100.00%，主要原因是部分项目已
在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市农产品质量安全综合检测中心 2023 年度一般公
共预算财政拨款支出 300.33 万元，较 2022 年度决算数增加
28.14 万元，增长 10.34%。其中：基本支出 141.53 万元，
项目支出 158.79 万元。
梧州市农产品质量安全综合检测中心 2023 年度一般公
共预算财政拨款支出年初预算为 142.23 万元，支出决算为
300.33 万元，完成年初预算的 211.16%。
(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出
(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为
13.11 万元，支出决算为 13.72 万元，完成年初预算的
104.65%。预决算存有差异原因是：由于新增一名在职职工，
年中追加 0.61 万元，导致支出数大于年初预算数。主要用
于机关事业单位基本养老保险缴费补充。
(2)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位
医疗(项)年初预算为 6.59 万元，支出决算为 6.91 万元，完
成年初预算的 104.86%。预决算存有差异原因是：由于新增
一名在职职工，年中追加 0.32 万元，导致支出数大于年初
预算数。主要用于事业单位医疗保险缴费补充。
(3)农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)年初预
算为 104.84 万元，支出决算为 118.83 万元，完成年初预算
的 113.34%。预决算存有差异原因是：由于新增一名在职职
工，年中追加 13.99 万元，导致支出数大于年初预算数。主
要用于发放工资及各项补贴的补充。
(4)农林水支出(类)农业农村(款)农产品质量安全(项)
年初预算为 7.86 万元，支出决算为 127.51 万元，完成年初
预算的 1622.26%。预决算存有差异原因是：因为自治区及市
本级当年追加项目经费，不列入年初预算，导致本年度支出
决算数大于预算数。主要用于农产品质量安全定量检测。
(5)农林水支出(类)农业农村(款)农业资源保护修复与
利用(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 23.1 万元，年
初预算数为 0，增长率无可比性。预决算存有差异原因是：
由于监测任务数量要求增加，自治区追加当年项目经费，
年中追加了 23.1 万元经费，导致本年度支出决算数大于预
算数。主要用于茶叶全产业链开发。
(6)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金
(项)年初预算为 9.83 万元，支出决算为 10.25 万元，完成
年初预算的 104.27%。预决算存有差异原因是：主要是新增
一名在职职工，年中追加 0.42 万元,导致支出数大于年初预
算数。主要用于住房公积金缴费补充。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
梧州市农产品质量安全综合检测中心 2023 年度一般公
共预算财政拨款基本支出 141.53 万元，其中：人员经费支
出 126.62 万元，主要包括：基本工资 52.57 万元，津贴补
贴 6.56 万元，伙食补助费 3.6 万元，绩效工资 33.02 万元，
机关事业单位基本养老保险缴费 13.11 万元，职工基本医疗
保险缴费 6.47 万元，其他社会保障缴费 0.69 万元，住房公
积金 9.83 万元，退休费 0.77 万元，公用经费支出 14.92 万
元，办公费 0.91 万元，邮电费 0.1 万元，差旅费 0.5 万元，
公务接待费 0.42 万元，劳务费 1.03 万元，委托业务费 8.81
万元，工会经费 1.51 万元，其他商品和服务支出 1.64 万元，
支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 125.85 万元，完成年初预算的 110.64%。
预决算存有差异原因是：主要是新增一名在职职工，在编在
职人员工资调标及正常晋级晋档等原因，年中追加 12.09 万
元，导致支出决算数大于预算数。
(2)商品和服务支出 14.92 万元，完成年初预算的 80.17%。
预决算存有差异原因是：贯彻落实相关文件要求压减一般性
支出预算指标，导致支出决算数小于预算数。
(3)对个人和家庭的补助 0.77 万元，完成年初预算的
95.06%。预决算存有差异原因是：退休人员的大病救助经费
调整到医疗保险经费，导致支出决算数小于预算数。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市农产品质量安全综合检测中心 2023 年度政府性
基金支出 0.00 万元，与年初预算数、2022 年度决算数一致,
没差异。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市农产品质量安全综合检测中心 2023 年度国有资
本经营预算支出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项
目支出 0.00 万元。与年初预算数、2022 年度决算数一致，
没有差异。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 4.02 万元，
完成年初预算的 100.00%，比上年决算数减少 1.38 万元，下
降 25.56%，主要原因是：我单位落实过紧日子的要求，压减
公务接待费支出。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00
万元，公务用车购置及运行费支出决算 3.60 万元，公务接
待费支出决算 0.42 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，与去年相比
无变化，与预算相比无变化。全年使用财政拨款安排 0（局、
办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位
组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0.00
个，累计 0.00 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 3.60 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，与去年相比无变化，与
预算相比无变化。购置了 0 辆公务用车。
公务用车运行费支出 3.60 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年决算数减少 1.00 万元。原因是：我单位落
实过紧日子的要求，压减公务用车运行经费支出。主要用于
机要文件交换、市内因公出行以及开展农产品安全检测业务
所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年
梧州市农产品质量安全综合检测中心及所属单位开支财政
拨款的公务用车保有量为 1.00 辆，全年运行费支出 3.60 万
元，平均每辆车 3.6 万元。
（三）公务接待费支出 0.42 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年减少 0.38 万元，下降 47.50%，主要原因是：
我单位落实过紧日子的要求，压减公务接待费支出。国内公
务接待批次 6.00 次，人次 33.00 次，国（境）外公务接待
批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 98.80 万元，其中：
政府采购货物支出 89.34 万元、政府采购工程支出 0.00 万
元、政府采购服务支出 9.46 万元。授予中小企业合同金额
98.68 万元，占政府采购支出总额的 99.88%，其中：授予小
微企业合同金额 12.03 万元，占授予中小企业合同金额的
12.19%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的
90.54%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的
0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的
9.46%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 1.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用
车 0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、
执法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用
车 1.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）
1.00 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目7个，项目支出总额156.17万元，其
中，本级项目7个，本级项目支出156.17万元；对下转移支
付项目0个；对下转移支付0万元；项目中，敏感涉密项目0
个，涉及资金0万元。
所有项目均开展了自评，7个项目评为一等，涉及资金
156.17万元，占项目总数比例100%;0个项目评为二等;0个项
目评为三等;0个项目评为四等。自评发现的主要问题及原因：
一是资金管理方面，2023年我单位全年绩效预算执行率为
97.45%，主要原因为我单位绩效项目大部分为“农产品质量
安全定量检测”和“茶叶全产业链开发”存在很多特殊性
和不确定性，如购买检验设备的质保金是一年后支付。二是
绩效管理方面，我单位实施绩效管理后财政预算资金管理精
细化水平已有提高，但是依然存在一些不足，特别是绩效指
标设置的精准性、合理性有待进一步改善。下一步改进措施：
一是加强预算编制准确性、提高资金执行率，充分借鉴以往
经验，进一步完善、细化预算项目，强化预算编制的准确性、
科学性，此外，加强日常财务管理，督促指导、及时下发工
作提示提醒各资金使用，切实提高资金使用效率;二是加强
绩效理，提高绩效管理水平。三是领导亲自主持召开专题会
议，对预算绩效管理工作进行安排部署;四是对项目绩效目
标和指标设置把关，加强绩效目标和指标设置的科学性、合
理性和规范性。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据设定的绩效目标（含年初预算和年中预算调整），
“农产品质量安全安全定量检测”项目自评得分为97.19分，
评级为一等，项目全年预算数为168.84万元，执行数为
121.48万元，完成预算的71.95%。项目绩效目标完成情况：
“农产品质量安全定量检测”项目自2023年1月开始，年度
绩效目标是做好设备及办公场所维修维护工作，完成试剂、
耗材、样品等采购工作，支持开展农产品质量安全与监管体
系建设，完成农产品质量安全监管抽查任务。项目设定的年
度总体目标已完成。自评发现的主要问题及原因：农产品质
量安全监管与体系建设存在特殊性和不确定性，资金支出符
合财政要求的进度安排。下一步改进措施：加强日常财务管
理，督促指导、及时下发工作提示提醒各资金使用，推进项
目进度，切实提高资金使用效率。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他
收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、
专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三
公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国
（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公
出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城
市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公
务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车
辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险
费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支
的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。