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第一部分：梧州市植物保护站概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市植物保护站 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市植物保护站 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

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五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市植物保护站概况

一、本单位职责

（一）开展农业植物病虫监测与防治、农业植物检疫、农

业药械安全使用指导。

（二）开展农用地安全利用、秸秆综合利用、野生稻资源

保护、农业面源污染监测等工作。

近年，市植物保护站认真做好全市的农作物重大病虫害监

测与防治、农作物生态无害化治理示范、农业植物检疫、秸秆

综合利用试点推广、农用地安全利用、外来有害生物普查与防

控等工作。

二、机构设置情况

梧州市植物保护站为梧州市农业农村局下属正科级非参照

公务员法管理全额拨款事业单位（公益一类），暂无内设机构。

梧州市植物保护站人员编制总数 5 名，属全额事业编制。

全额事业在职在编人员 5 人。其他聘用人员 1 人、离退休人员 3

人。

第二部分：梧州市植物保护站 2024 年度单位决算报表

此部分另附表格，详见附件:梧州市植物保护站 2024 年度

单位决算公开表

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第三部分：梧州市植物保护站 2024 年度单位决算情况

说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入259.82万元，其中本年收

入259.82万元，较2023年度决算数增加163.04万元，增长

168.46%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入259.82万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加163.04万元，增

长168.46%，主要原因是项目支出拨款增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财

政当年拨付的资金。与2023年度决算数一致，没有差异。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本

级财政当年拨付的资金。与 2023 年度决算数一致，没有差

异。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的

收入。与2023年度决算数一致，没有差异。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展

非独立核算经营活动取得的收入。与2023年度决算数一致，

没有差异。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2023年度决

算数一致，没有差异。

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7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要

是事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营

收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前

年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口

的资金。与2023年度决算数一致，没有差异。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客

观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用

的资金。与2023年度决算数一致，没有差异。

（二）本单位2024年度总支出259.82万元，其中本年支

出259.82万元, 较2023年度决算数增加163.04万元，增长

168.46%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208 类）9.23 万元：主要用于：

本单位按国家规定为职工计缴的基本养老保险缴费支出。较

2023 年度决算数增加 0.49 万元，增长 5.61%，主要原因是：

人员工资变动及缴纳社保基数调整，相应支出增加，导致本

年度决算数大于上年度决算数。

2.卫生健康支出（210 类）4.62 万元：主要用于：本单

位按照国家规定为职工计缴的基本医疗保险支出。较 2023

年度决算数增加 0.24 万元，增长 5.48%，主要原因是：人员

工资变动及缴纳社保基数调整，相应支出增加，导致本年度

决算数大于上年度决算数。

3.农林水支出（213 类）239.06 万元：主要用于：本单

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位按照国家政策规定的基本工资和津补贴标准等安排的人

员经费支出、按统一规定开支标准安排的办公费、水电费、

邮电费、差旅费等日常公用经费支出以及开展病虫害控制等

业务方面的支出。较 2023 年度决算数增加 161.95 万元，增

长 210.02%，主要原因是项目支出拨款增加，导致本年度决

算数大于上年度决算数。

4.住房保障支出（221 类）6.92 万元：主要用于：本单

位按照国家政策规定为职工缴存的住房公积金方面的支出。

较 2023 年度决算数增加 0.37 万元，增长 5.65%，主要原因

是单位人员工资变动及缴存公积金基数调整，相应支出增加，

导致本年度决算数大于上年度决算数。

5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用

结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与 2023 年度

决算数一致，没有差异。

6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预

算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟

到以后年度按有关规定继续使用的资金。与 2023 年度决算

数一致，没有差异。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市植物保护站2024年度一般公共预算财政拨款支

出259.82万元，较2023年度决算数增加163.04万元，增长

168.46%。其中：基本支出97.74万元，项目支出162.08万元。

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梧州市植物保护站2024年度一般公共预算财政拨款支

出年初预算为95.71万元，支出决算为259.82万元，完成年

初预算的271.47%。

（一）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出

(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为

9.23万元，支出决算为9.23万元，完成年初预算的100%，较

年初预算数无增减变化。主要用于本单位职工基本养老保险

缴费支出。

（二）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单

位医疗(项)年初预算为4.62万元，支出决算为4.62万元，完

成年初预算的100%，较年初预算数无增减变化。主要用于本

单位职工医疗保险缴费支出。

（三）农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)年初

预算为 74.95 万元，支出决算为 132.74 万元，完成年初预

算的 177.10%。由于是在职在编人员工资调标及正常晋级晋

档、补发 2023 年度绩效考评奖励经费（结算部分）等，导

致本年度支出决算数大于年初预算数。主要用于本单位按照

国家政策规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费

支出、按统一规定开支标准安排的办公费、水电费、邮电费、

差旅费等日常公用经费支出以及开展病虫害控制等业务方

面的支出。

（四）农林水支出(类)农业农村(款)病虫害控制(项)年

初预算为 0 万元，支出决算为 61.28 万元，年初无该项预算

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安排，无法进行对比。由于是上级转移支付资金不列入年初

预算，年中追加了 61.28 万元经费，导致本年度支出决算数

比预算数大。主要用于：草地贪夜蛾防控项目、水稻病虫防

控项目方面的支出。

（五）农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）

年初预算为 0 万元，支出决算为 45.04 万元，年初无该项预

算安排，无法进行对比。由于是上级转移支付资金不列入年

初预算，年中追加了 45.04 万元经费，导致本年度支出决算

数比预算数大。主要用于：红火蚁防控项目方面的支出。

（六）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金

(项)年初预算为 6.92 万元，支出决算为 6.92 万元，完成年

初预算的 100%，较年初预算数无增减变化。主要用于：本单

位职工住房公积金缴纳支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出97.74万元，

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 91.96 万元，完成年初预算的

116.39 %，主要是在编在职人员工资调标及正常晋级晋档、

补发2023年度绩效考评奖励经费（结算部分）等原因，年中

追加了人员经费，导致支出决算数大于年初预算数。

（二）商品和服务支出5.28万元，完成年初预算的

—10—

44.12%。主要是落实过紧日子要求压减一般性支出，导致支

出决算数小于年初预算数。

（三）对个人和家庭的补助0.5万元，完成年初预算的

111.11%，主要是本年新增一名退休人员，相应支出增加，

导致支出决算数大于年初预算数。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市植物保护站2024年度政府性基金支出0.00万元，

与2023年度决算数一致，没有差异。其中：基本支出0.00万

元，项目支出0.00万元。

梧州市植物保护站2024年度政府性基金支出年初预算

为0万元，支出决算为0万元，与年初预算相符。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市植物保护站2024年度国有资本经营预算支出0万

元，与2023年度决算数一致，没有差异。其中：基本支出0

万元，项目支出0万元。

梧州市植物保护站2024年度国有资本经营预算支出年

初预算为0万元，支出决算为0万元，与年初预算相符。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.88万元，

完成年初预算的98.95 %，比上年增加0.23万元，主要原因

是自治区农业生态与资源保护站下来督察我市工作多；自治

区植物保护站也要下来检查我市工作。其中：因公出国（境）

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费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算1.60

万元，公务接待费支出决算0.28万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，与年初预算

数相符，与上年决算数一致，没有差异。全年使用财政拨款

安排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，

参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团

组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包括：出国（镜）

的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、

公杂费等支出。

（二）公务用车购置及运行费支出1.60万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，与年初预算数相符，与上

年决算数一致，没有差异。购置了0辆公务用车，主要用于

机要文件交换、市内因公出行以及开展下乡检查、指导业务

所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

公务用车运行支出 1.60 万元，完成年初预算的 100%，

比上年增加 0.1 万元，原因主要是下乡指导服务多且车辆老

旧维修费用多。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及

开展下乡检查、指导业务所需车辆燃料费、维修费、过路过

桥费、保险费等。2024 年梧州市植物保护站及所属单位开支

财政拨款的公务用车保有量为 1 辆，全年运行费支出 1.60

万元，平均每辆车 1.60 万元。

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（三）公务接待费支出 0.28 万元，完成年初预算的

93.33%，比上年增加 0.13 万元，原因是自治区农业生态与

资源保护站下来督察我市工作多；自治区植物保护站也要下

来检查我市工作。国内公务接待批次 6 次，人次 24 次，国

（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额1.54万元，其中：政

府采购货物支出1.54万元、政府采购工程支出0万元、政府

采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.54万元，占

政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额

1.54万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予

中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中

小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企

业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副

部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障

用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他

用车1辆，其他用车主要是单位业务用车，该类车已列入市

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公务用小汽车定编管理范围；单位价值50万元以上通用设备

0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目7个，

项目支出总额70.72万元。其中，本级项目7个，本级项目支

出70.72万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。

项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效

自评结果为：7个项目评为一等，涉及资金70.72万元，占项

目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；自评发现的主

要问题及原因：本单位基本能按照年初设定的绩效目标安排

项目的执行。下一步改进措施：一是进一步健全制度、完善

实施方案、加强资金管理、优化工作流程；二是进一步优化

部门支出结构，提高绩效目标设置质量，细化跨年度实施项

目绩效目标任务；三是加强监督检查，及时纠正偏差，确保

各项工作围绕绩效目标实现路径进行；四是加强预算执行管

理，提高财政资金使用效益。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目

标，梧州市2024年农业防灾减灾和水利救灾资金（防灾救灾

第三批）红火蚁防控项目自评得分为99.17分，一等，项目

全年预算数为45万元，执行数为41.28万元，完成预算的

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91.73%。项目绩效目标完成情况：一是红火蚁疫情防控面积

≥5000亩；二是红火蚁疫情防控效果≥90％。三是红火蚁防

治组织实施时效，2024年12月前红火蚁防治期有效、及时组

织实施。自评发现的主要问题及原因：存在问题主要是在项

目实施过程中，由于财政紧张等方面的原因，项目经费使用

支出进度偏慢以及预算计划与实际有些小偏差等情况，主要

原因是存在项目组织管理经验不足、水平还不够高，尤其是

项目预算管理水平尚需要进一步提高。下一步改进措施：加

强对项目执行过程的监督管理，尤其是加强对项目预算计划

制定、项目资金落实到位、资金管理使用等方面的指导，确

保项目的顺利实施和预期绩效目标任务的顺利完成。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位

在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他

收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、

专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

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十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）

费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、

住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及

运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及

租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励

费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接

待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。