梧州市植物保护站
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市植物保护站概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市植物保护站 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市植物保护站 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
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五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市植物保护站概况
一、本单位职责
（一）开展农业植物病虫监测与防治、农业植物检疫、
农业药械安全使用指导。
（二）开展农用地安全利用、秸秆综合利用、野生稻资
源保护、农业面源污染监测等工作。
近年，市植物保护站认真做好全市的农作物重大病虫害
监测与防治、农作物生态无害化治理示范、农业植物检疫、
秸秆综合利用试点推广、农用地安全利用、外来有害生物普
查与防控等工作。
二、机构设置情况
梧州市植物保护站为梧州市农业农村局下属正科级非
参照公务员法管理全额拨款事业单位（公益一类），暂无内
设机构。
梧州市植物保护站人员编制总数 5 名，属全额事业编制。
全额事业在职在编人员 5 人。其他聘用人员 1 人、离退休人
员 2 人。
第二部分：梧州市植物保护站 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:《梧
州市植物保护站 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市植物保护站 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 96.78 万元，其中本年
收入 96.78 万元，较 2022 年度决算数减少 52.50 万元，下
降 35.17%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 96.78 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 52.50 万元，
下降 35.17%，主要原因：落实过紧日子要求，压减一般性支
出预算。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本
级财政当年拨付的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差
异。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得
的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，与 2022 年度
决算数一致，没有差异。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。与 2022 年度决算数一致，
没有差异。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”
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“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与 2022 年度决
算数一致，没有差异。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要
是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以
前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺
口的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
（二）本单位 2023 年度总支出 96.78 万元，其中本年
支出 96.78 万元，较 2022 年度决算数减少 52.50 万元，下
降 35.17%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）8.74 万元：主要用于：
本单位按国家规定为职工计缴的基本养老保险缴费支出。较
2022 年度决算数增加 0.65 万元，增长 8.03%，主要原因是：
社保缴费基数有所调整，社会保障和就业支出随之增加，导
致本年度决算数大于上年度决算数。
2.卫生健康支出（210 类）4.38 万元：主要用于：本单
位按照国家规定为职工计缴的基本医疗保险支出。较 2022
年度决算数增加 0.32 万元，增长 7.88%，主要原因是：社保
缴费基数有所调整，卫生健康支出随之增加，导致本年度决
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算数大于上年度决算数。
3.农林水支出（213 类）77.11 万元：主要用于：本单
位按照国家政策规定的基本工资和津补贴标准等安排的人
员经费支出、按统一规定开支标准安排的办公费、水电费、
邮电费、差旅费等日常公用经费支出以及开展病虫害控制等
业务方面的支出。较 2022 年度决算数减少 53.95 万元，下
降 41.16%，主要原因是：对比 2022 年度项目支出减少，导
致本年度决算数小于上年度决算数。
4.住房保障支出（221 类）6.55 万元：主要用于：本单
位按照国家政策规定为职工缴存的住房公积金方面的支出。
较 2022 年度决算数增加 0.48 万元，增长 7.91%，主要原因
是：根据规定调整了职工的住房公积金缴费基数，导致本年
度决算数大于上年度决算数。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用
结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与 2022 年度
决算数一致，没有差异。
6.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。与 2022 年度决算
数一致，没有差异。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市植物保护站 2023 年度一般公共预算财政拨款支
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出 96.78 万元，较 2022 年度决算数减少 52.50 万元，下降
35.17%。其中：基本支出 92.27 万元，项目支出 4.51 万元。
梧州市植物保护站 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为 91.04 万元，支出决算为 96.78 万元，完成年
初预算的 106.30%。
(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出
(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为
8.74 万元，支出决算为 8.74 万元，完成年初预算的 100.0%。
较年初预算数无增减变化。主要用于：单位职工基本养老保
险缴费支出。
(2)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位
医疗(项)年初预算为 4.39 万元，支出决算为 4.38 万元，完
成年初预算的 99.77%。预决算存有差异原因是：社保缴费基
数有所调整，卫生健康支出差异。主要用于：本单位职工基
本医疗保险缴费支出。
(3)农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)年初预
算为 71.12 万元，支出决算为 76.86 万元，完成年初预算的
108.07%。由于在职在编人员工资调标及正常晋级晋档、补
发 2022 年度绩效考评奖励经费（结算部分）等，年中追加
了 5.74 万元经费，导致本年度支出决算数大于年初预算数。
主要用于：本单位按照国家政策规定的基本工资和津补贴标
准等安排的人员经费支出、按统一规定开支标准安排的办公
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费、水电费、邮电费、差旅费等日常公用经费支出以及开展
病虫害控制等业务方面的支出。
(4)农林水支出(类)农业农村(款)病虫害控制(项)年初
预算为 0.24 万元，支出决算为 0.24 万元，完成年初预算的
100.0%，较年初预算数无增减变化。主要用于：草地贪夜蛾
防控项目、水稻病虫防控项目方面的支出。
(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金
(项)年初预算为 6.55 万元，支出决算为 6.55 万元，完成年
初预算的 100.0%，较年初预算数无增减变化。主要用于：本
单位按照国家政策规定为职工缴存的住房公积金方面的支
出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
梧州市植物保护站 2023 年度一般公共预算财政拨款基
本支出 92.27 万元，其中：人员经费支出 79.45 万元，主要
包括：基本工资 30.01 万元，津贴补贴 3.68 万元，绩效工
资 25.27 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 8.74 万元，
职工基本医疗保险缴费 4.38 万元，其他社会保障缴费 0.38
万元，住房公积金 6.55 万元，退休费 0.43 万元，公用经费
支出 12.82 万元，
主要包括：办公费 0.22 万元，邮电费 0.07
万元，差旅费 2.4 万元，公务接待费 0.15 万元，劳务费 0.3
万元，委托业务费 4.86 万元，工会经费 1.02 万元，公务用
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车运行维护费 1.5 万元，其他商品和服务支出 2.29 万元，
支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 79.02 万元，完成年初预算的 104.29%。
由于在编在职人员工资调标及正常晋级晋档、补发 2022 年
度绩效考评奖励经费（结算部分）等原因，我单位年中追加
了 3.26 万元人员经费，导致支出决算数大于年初预算数。
(2)商品和服务支出 12.82 万元，完成年初预算的
124.47%。由于使用上年结转结余经费开支部分经费，年中
追加了 2.52 万元经费，导致支出决算数大于预算数。
(3)对个人和家庭的补助 0.43 万元，完成年初预算的
95.56%。预决算存有差异原因是：年中调整部门经济分类，
导致支出决算数小于预算数。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市植物保护站 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元
与 2022 年 度 决 算 数 一 致 ，没 有 差 异 。其中：基本支出 0.00
万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市植物保护站 2023 年度政府性基金支出年初预算
为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预算相符。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市植物保护站 2023 年度国有资本经营预算支出
0.00 万元，与 2022 年 度 决 算 数 一 致 ，没 有 差 异 。其中：
基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
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梧州市植物保护站 2023 年度国有资本经营预算支出年
初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，与年初预算相
符。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 1.65 万元，
完成年初预算的 100.00%，比上年决算数减少 1.13 万元，下
降 40.65%，主要原因是：我单位落实过紧日子的要求，压减
公务用车购置及运行费、公务接待费支出。其中：因公出国
（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运行费支出
决算 1.50 万元，公务接待费支出决算 0.15 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，与年初预算
数相符，与上年决算数一致，没有差异。全年使用财政拨款
安排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，
参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团
组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包括：出国（镜）
的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、
公杂费等支出。
（二）公务用车购置及运行费支出 1.50 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，与年初预算数相符，与
上年决算数一致，没有差异。购置了 0 辆公务用车，主要用
于机要文件交换、市内因公出行以及开展下乡检查、指导业
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务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
公务用车运行费支出 1.50 万元，与年初预算数一致，
比上年决算数减少 0.60 万元。原因是：我单位落实过紧日
子的要求，压减公务用车运行费支出。主要用于机要文件交
换、市内因公出行以及开展下乡检查、指导业务所需车辆燃
料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市植物
保护站及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆，
全年运行费支出 1.50 万元，平均每辆车 1.5 万元。
（三）公务接待费支出 0.15 万元，完成年初预算的 100%，
比上年减少 0.53 万元，下降 77.94%，主要原因是：我单位
落实过紧日子的要求，压减公务接待费支出。国内公务接待
批次 4.00 次，人次 13.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00
次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位无政府采购经费支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 1.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用
车 0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、
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执法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用
车 1.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）
0.00 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目5个，项目支出总额107.97万元。其
中，本级项目2个，本级项目支出6.97万元；对下转移支付
项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，
涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：5个项目评均为一等，涉及资金9.79万元，占
项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%，0个项目评
为二等；0个项目评为三等；0个项目评为四等。自评发现的
主要问题及原因：项目存在跨年实施的情况。2023年水稻重
大病虫防控项目、2023年红火蚁防控项目、2023年水稻重大
病虫防控（防灾救灾第九批）3个项目为跨年度实施，资金
结转2024年开支，于2024年已支付完毕。下一步改进措施：
一是进一步健全制度、完善实施方案、加强资金管理、优化
工作流程；二是进一步优化部门支出结构，提高绩效目标设
置质量，细化跨年度实施项目绩效目标任务；三是加强监督
检查，及时纠正偏差，确保各项工作围绕绩效目标实现路径
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进行；四是加强预算执行管理，提高财政资金使用效益。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，梧州市2023年水稻重大病虫
防控项目自评得分为,90.84分，一等，项目全年预算数为25
万元，执行数为2.1万元，完成预算的8.42%。项目绩效目标
完成情况：一是水稻重大病虫防控面积≥1.67万亩；二是农
作物重大病虫害防控项目实施区统防统治覆盖率≥43%；三
是防灾措施保障粮食安全和农业生产安全效果，重发区域病
虫害得到有效控制，农作物不出现大范围成灾绝收；四是农
作物病虫害防控期内有效保持重大病虫灾情监测预警能力。
自评发现的主要问题及原因：存在问题主要是在项目实施过
程中，由于财政紧张等方面的原因，项目经费使用支出进度
偏慢以及预算计划与实际有些小偏差等情况，主要原因是存
在项目组织管理经验不足、水平还不够高，尤其是项目预算
管理水平尚需要进一步提高。下一步改进措施：加强对项目
执行过程的监督管理，尤其是加强对项目预算计划制定、项
目资金落实到位、资金管理使用等方面的指导，确保项目的
顺利实施和预期绩效目标任务的顺利完成。
2.部门绩效评价结果
组织对“专项公用经费-日常运转(含农作物病虫害防
治工作经费、外来入侵物种普查工作经费、柑橘黄龙病综合
防控工作经费、加强红火蚁防控工作经费)”等1个重点项目
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进行了绩效评价，评价结果为一等，涉及资金4.27万元。从
评价情况来看，我单位根据年初计划对预算项目支出开展自
评取得了预期效果。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他
收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、
专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
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因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。