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梧州市植物保护站 2021 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市植物保护站概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市植物保护站单位预算及“三公”经费预
算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入总体预算情况说明
三、单位支出总体预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、2021 年单位预算其他事项说明
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第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市植物保护站 2021 年单位预算报表（详
见附件）
一、单位收支预算总表
二、单位收入预算总表
三、单位支出预算总表（按功能科目分类）
四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
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第一部分：单位概况
一、主要职能
（一）开展农业植物病虫监测与防治、农业植物检疫、
农业药械安全使用指导。
（二）开展农用地安全利用、秸秆综合利用、野生稻资
源保护、农业面源污染监测等工作。
近年，市植物保护站认真做好全市的农作物重大病虫害
监测与防治、农作物生态无害化治理示范、农业植物检疫、
秸秆综合利用试点推广、农用地安全利用、外来有害生物普
查与防控等工作。
二、机构设置情况
梧州市植物保护站为梧州市农业农村局下属正科级财政
全额拨款的事业单位，暂无内设机构。
三、人员构成情况
梧州市植物保护站人员编制总数 5名，属全额事业编制。
全额事业在职在编人员 5人。其他聘用人员 1人、离退休人
员2人。
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第二部分：梧州市植物保护站 2021 年单位预算及“三公”
经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明。
2021 年收支总预算 928,829.38 元 ， 同 比 减 少
1,240,435.62 元，下降 57.18%。收入包括：一般公共预算
拨款收入；支出包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出、
农林水支出、住房保障支出。
2021 年收支预算总体减少主要是因农药市场监管、质
量监管以及植物检疫的行政检查、处罚等职能已移交到梧州
市农业综合行政执法支队，为方便工作的有效衔接，我站有
11 名同志的编制商调到该单位；使收入预算总体有所减少。
二、单位收入总体预算情况说明。
2021 年收入总预算 928,829.38 元，同比减少
1,240,435.62 元，下降 57.18%。其中：
（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）928,829.38
元，占收入总预算的 100.00%，同比减少 1,240,435.62 元，
下降 57.18%。
（二）本单位无政府性基金预算拨款收入，同比无变化。
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（三）本单位无国有资本经营预算拨款收入，同比无变
化。
（四）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（五）本单位无事业收入，同比无变化。
（六）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（七）本单位无上级补助收入，同比无变化。
（八）本单位无附属单位上缴收入，同比无变化。
（九）本单位无其他收入，同比无变化。
（十）本单位无上年结转结余收入（上年结转结余收入
不列入本年度部门预算），同比无变化。
三、单位支出总体预算情况说明
2021 年支出总预算 928,829.38 元，其中，基本支出预算
831,929.38 元 ， 占 支 出 总 预 算 的 89.57% ， 同 比 减 少
1,337,335.62 元，下降 61.65%；项目支出预算 96,900.00
元，占支出总预算的 10.43%，同比增加 96,900.00 元，增长
100.00%。其中：
（一）社会保障和就业支出类科目 104,658.56 元，占支
出总预算 11.27%，同比减少 129,761.44 元，下降 55.35%。
（二）卫生健康支出类科目 52,305.16 元，占支出总预
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算5.63%，同比减少 65,059.84 元，下降 55.43%。
（三）农林水支出类科目 693,371.74 元，占支出总预算
74.65%，同比减少 948,293.26 元，下降 57.76%。
（四）住房保障支出类科目 78,493.92 元，占支出总预
算8.45%，同比减少 97,321.08 元，下降 55.35%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2021 年财政拨款收支总预算 928,829.38 元。收入包括：
一般公共预算拨款 928,829.38 元；支出包括：社会保障和就
业支出 104,658.56 元、卫生健康支出 52,305.16 元、农林水
支出 693,371.74 元、住房保障支出 78,493.92 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2021 年一般公共预算拨款支出 928,829.38 元，其中：基
本支出 831,929.38 元，项目支出 969,00.00 元，具体支出预
算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 104,658.56 元，其
中：基本支出 104,658.56 元，项目支出 0.00 元。主要用于
本单位按照国家政策规定为职工缴纳的基本养老保险支出。
事 业 单 位 医 疗 支 出 52,305.16 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出
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52,305.16 元，项目支出 0.00 元。主要用于本单位按照国家
政策规定为职工缴纳的基本医疗费支出。
一般行政管理事务支出 46,900.00 元，其中：基本支出
0.00 元，项目支出 46,900.00 元。主要用于编外人员支出（劳
务派遣）。
事业运行 646,471.74 元，其中：基本支出 596,471.74
元，项目支出 50,000.00 元。主要用于本单位为保证日常运
转发生的支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等
安排的人员经费支出；按市本级公用经费开支标准安排的办
公费、邮电费、水电费、差旅费等日常公用经费支出。
住房公积金 78,493.92 元，其中：基本支出 78,493.92
元，项目支出 0.00 元。主要用于本单位按照国家政策规定为
职工计缴的住房公积金支出。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1. 基本支出预算 831,929.38 元，占支出总预算的
89.57%，同比减少 1,337,335.62 元，下降 61.65%。其中：
工资福利支出预算 776,009.38 元，占基本支出预算
93.28%，同比减少 1,263,665.62 元，下降 61.95%。
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商品和服务支出预算 51,600.00 元，占基本支出预算
6.20%，同比减少 78,000.00 元，下降 60.19%。
对个人和家庭补助支出预算 4,320.00 元，占基本支出预
算0.52%，因 2020 年无该项预算，故 2021 年增减幅度无法
进行同比。
2.项目支出 96,900.00 元，占支出总预算的 10.43%，因
2020 年无该项预算，故 2021 年增减幅度无法进行同比。其
中：
工资福利支出预算 5,700.00 元，占项目支出预算 5.88%，
因2020 年无该项预算，故 2021 年增减幅度无法进行同比。
商品和服务支出预算 9,1200.00 元，占项目支出预算
94.12%，因 2020 年无该项预算，故 2021 年增减幅度无法
进行同比。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2021 年一般公共预算基本支出 831,929.38 元，其中：
人员经费 780,329.38 元，主要包括：基本工资、津贴补
贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本
医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费。
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公用经费 51,600.00 元，主要包括：办公费、水费、电
费、邮电费、公务接待费、工会经费、公务车运行维护费、
其他商品服务和支出。
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2021 年 单 位 预 算 全 口 径 安 排 “三 公 ”经 费 支 出 预 算
30,000.00 元，同比增加 18,334.00 元，增长 157.16%。
其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0.00 元，同比无变化。
2.公务接待费支出预算 9,000.00 元，同比增加 4,334.00
元，增长 92.88 %，增加主要原因：农用地安全利用项目还
在探索工作阶段，需要农业厅专家不定期来梧指导工作。
3.公务用车费预算 21,000.00 元，同比增加 14,000.00
元，增长 200.00%。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 21,000.00 元，同比
增加 14,000.00 元，增长 200.00%，增加主要原因:下乡指
导服务多且车辆老旧维修费用多。
（2）公务用车购置费 0.00 元，同比无变化。
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（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2021 年 一 般 公 共 预 算 安 排 的 “三 公 ”经 费 支 出 预 算
30,000.00 元，同比增加 18,334.00 元，增长 157.16%。
其中：本级经费拨款预算 30,000.00 元 ， 同 比 增 加
18,334.00 元，增长 157.16%。具体是：
1．因公出国（境）经费支出预算 0.00 元，根据财政局
统一要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不
编入部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计
划申请调整支出。
2.公务接待费预算 9,000.00 元，同比增加 4,334.00 元，
增长 92.88 %。其中：本级经费拨款预算 9,000.00 元，同比
增加 4,334.00 元，增长 92.88 %。增加的主要原因：农用地
安全利用项目还在探索工作阶段，需要农业厅专家不定期来
梧指导工作。
3.公务用车费预算 21,000.00 元，同比增加 14,000.00
元，增长 200.00 %。其中：本级经费拨款预算 21,000.00
元，同比增加 14,000.00 元，增长 200.00 %。具体是：
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（1）公务用车运行维护费预算 21,000.00 元，同比增加
14,000.00 元，增长 200.00 %。其中：本级经费拨款预算
21,000.00 元，同比增加 14,000.00 元，增长 200.00 %。增
加主要原因是下乡指导服务多且车辆老旧维修费用多。
（2）公务用车购置预算 0.00 元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的
政府性基金收支预算。
九、2021 年单位预算其他事项说明
（一）机关运行经费预算安排情况。
单位机关行政运行经费财政拨款预算 0.00 元，单位事
业运行经费总预算安排 142,800.00 元，同比增加 13,200.00
元,增长 10.19 %。包括：基本支出 51,600.00 元，项目支出
91,200.00 元。增长主要原因是：1.2021 年增加了病虫害防
治项目补助经费。2.原从财政预留总预算安排的编外人员支
出从 2021 年起，列入部门预算安排；使事业运行经费总体
有所增加。主要用于办公费、水电费、邮电费、差旅费、公
务接待费、公务用车运行维护费等日常公用经费支出及编外
人员支出。
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（二）政府采购预算安排情况。
2021 年政府采购预算 0.00 元，同比无变化。
（三）国有资产的总体情况。
共有车辆1辆，其中：一般公务用车0.00辆、一般执法执
勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、其他用车1辆，其
他用车主要是业务用车,该车已列入市公务用小汽车定编管
理范围。
截至2020年12月31日，资产原值合计645,409.00元，其
中：（1）土地、房屋及构筑物0.00元，（2）通用设备488,349.00
元，（3）专用设备124,500.00元，（4）文物和陈列品0.00
元，（5）图书档案0.00元，（6）家具、用具、装具等32,560.00
元。
（四）预算绩效说明。
2021年单位预算共有项目（含基本支出）9个，项目涉
及金额928,829.38元，全部项目（含基本支出）均制定了绩
效目标。分别是：在职在编人员经费项目775,829.38元、离
退休人员经费项目4,500.00元、定额公用经费（含党建、团
建、公共机构节能经费、节水城市工作经费和垃圾分类工作
经费）项目21,397.70元、离退休公用支出1,600.00元、定额
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商品和服务支出中工会经费项目8,602.30元、机关事业单位
伙食补助项目20,000.00元、编外人员支出（机关后勤和劳务
派遣）项目46,900.00元、专项公用经费-病虫害防治项目补
助经费项目44,300.00元、专项公用经费-残疾人就业保障专
项经费项目5,700.00元。
（五）国有资本经营预算收支情况说明
2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有
相应的国有资本经营收支预算。
（六）其他情况说明。
2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上
级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体
化规范，
2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款
和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公
开进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年
部门预算数据调整为同口径进行对比。
第三部分：专业名词解释
1．一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的
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资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资
金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3．事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指除上述“财政拨款收入”、
“事业收入”、
“事
业单位经营收入”等以外的收入。
5．上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原
规定用途继续使用的资金。
6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9．事业运行：反映用于农业事业单位的基本支出，事
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业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。
10．事业运行经费：为保障全额事业单位运行用于购买
货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅
费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购
置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管
理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
11．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反
映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交
通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车
购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置
税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
第四部分：2021 年单位预算报表
一、单位收支预算总表
二、单位收入预算总表
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三、单位支出预算总表（按功能科目分类）
四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
上述报表详见附件。