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梧州市土肥站

2024 年度单位决算

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第一部分：梧州市土肥站概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市土肥站 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市土肥站 2024 年度单位决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024 年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

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第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市土肥站概况

一、本单位职责

（一）负责土壤改良培肥、科学施肥、节水农业、富硒农产

品开发等新技术的引进、试验、示范和推广。

（二）开展耕地质量监测与评价、土壤墒情监测等技术性工

作。

（三）负责协助制定全市耕地质量保护与提升、化肥减量化

行动和富硒农业工作方案并组织实施。

（四）完成梧州市农业农村局交办的其他任务。

二、机构设置情况

梧州市土肥站是梧州市农业农村局下属的全额拨款公益一

类事业单位，无直属单位，没有内设机构。

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第二部分：梧州市土肥站 2024 年度单位决算报表

此部分另附表格，详见附件：梧州市土肥站 2024 年度单位

决算公开附表

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第三部分：梧州市土肥站 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入242.93万元，其中本年收入

240.75万元，较2023年度决算数增加31.25万元，增长14.76%。

收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入240.74万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加31.27万元，增长14.93%，

主要原因是2024年科学施肥增效项目经费比上年增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年

拨付的资金。与2023年度决算数一致，没有差异。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当

年拨付的资金。与2023年度决算数一致，没有差异。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

与2023年度决算数一致，没有差异。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立

核算经营活动取得的收入。与2023年度决算数一致，没有差异。

6.其他收入0.01万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2023年度决算数

一致，没有差异。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是事业

单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其

他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政

拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与2023年度决

算数一致，没有差异。

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8.上年结转和结余2.18万元，为以前年度支出预算因客观条

件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

较2023年度决算数减少0.03万元，下降1.36%，主要原因是2023

年加快项目资金支出进度，需列支结转到 2024 年度使用的

项目资金减少。

（二）本单位2024年度总支出242.93万元，其中本年支出

241.75万元, 较2023年度决算数增加31.25万元，增长14.76%。

支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208 类）8.22 万元：主要用于本单

位按照规定标准为职工缴纳的基本养老保险费支出。较 2023 年

度决算数减少 2.06 万元，下降 20%，主要原因是：退休一人，

相应支出减少。

2.卫生健康支出（210 类）3.99 万元：主要用于：本单位按

照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险费支出。较 2023 年度决

算数减少 1.19 万元，下降 22.97%，主要原因是：退休一人，相

应支出减少。

3.农林水支出（213 类）223.6 万元：主要用于：本单位为

保证日常运转发生的支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴

标准等安排的人员经费支出；按市本级公用经费开支标准安排的

办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公

务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务

支出等日常公用经费支出，以及开展农业信息统计与监测与农业

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资源保护修复与利用等业务方面的支出。较 2023 年度决算数增

加 37.27 万元，增长 20%，主要原因是：中央加大对农业相关转

移支付力度，追加了 2024 年科学施肥增效项目经费，相应支出

增加，导致本年度支出决算数大于上年度决算数。

4.住房保障支出（221 类）5.95 万元：主要用于：本单位按

照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。较 2023 年

度决算数减少 1.76 万元，下降 22.82%，主要原因是：退休一人，

相应支出减少。

5.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴

纳所得税和转入非财政拨款结余等。与 2023 年度决算数一致，

没有差异。

6.年末结转和结余1.17万元，为本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按

有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数，减少1.01万元，

下降46.33%，主要原因是加强项目资金管理，加快项目支出进

度，年末结转结余资金减少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

拨款支出年初预

算为95.45元，支出决算为240.74万元，完成年初预算的252.22%。

(一)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)

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机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 8.91 万元，

支出决算为 8.22 万元，完成年初预算的 92.25%。主要原因是一

人退休，相应支出减少。主要用于：本单位职工基本养老保险缴

费支出。

(二)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医

疗(项)年初预算为4.49万元，支出决算为3.99万元，完成年初预

算的88.86%。主要原因是一人退休，相应支出减少。主要用于基

本医疗保险缴费支出。

(三)农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)年初预算

为 75.37 万元，支出决算为 83.28 万元，完成年初预算的 110.19%。

预决算存有差异原因是：1、在职在编人员工资调标及正常晋

级晋档、补发 2023 年度绩效增量等以及编外人员增加工资及社

保,追加人员经费 4.59 万元。2、2023 年结转科学施肥项目经费

3.32 万元，未列入年初预算，导致本年度支出决算数大于年初

预算数。主要用于：本单位按照国家政策规定的基本工资和津补

贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定开支标准安排的办公

费、印刷费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

(四)农林水支出(类)农业农村(款)统计监测与信息服务(项)

年初预算为 0 万元，支出决算为 2.28 万元，年初预算数为 0，

增长率无可比性，主要原因由于上级转移支付资金不列入年初预

算，年中追加了 2.28 万元经费，导致本年度支出决算数比预算

数大。主要用于：墒情监测和耕地质量监测。

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(五)农林水支出(类)农业农村(款)农业资源保护修复与利

用(项)年初预算为 0 万元，支出决算为 137.03 万元，年初预算

数为 0，增长率无可比性。主要原因是由于上级转移支付资金不

列入年初预算，年中追加 137.03 万元经费，导致本年度支出决

算数比预算数大。主要用于：农业资源及生态保护方面的支出。

(六)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)

年初预算为 6.68 万元，支出决算为 5.95 万元，完成年初预算的

89.07%。预决算存有差异原因是：退休一人，相应支出减少。主

要用于本单位职工住房公积金缴纳支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

梧州市土肥站 2024 年度一般公共预算财政拨款基本支出

89.28 万元，支出具体情况如下：

(一)工资福利支出 81.47 万元，完成年初预算的 109.42%。

预决算存有差异原因是：在职在编人员工资调标及正常晋级晋

档、补发 2023 年度绩效增量等增加人员经费 1.71 万元，以及

编外人员经费 5.31 万元，由商品服务支出列入工资福利支出。

(二)商品和服务支出 6.3 万元，完成年初预算的 55.11%。

预决算存有差异原因是：编外人员增加工资及社保追加经费 0.45

万元，将年初预算编外人员经费 4.86 万元，由商品和服务支出

列入工资福利支出。

(三)对个人和家庭的补助 1.5 万元，完成年初预算的 120%。

预决算存有差异原因是：增加一个退休人员，相应增加退休费

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0.25 万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市土肥站2024年度政府性基金支出0万元，与上年度决

算数一致。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

梧州市土肥站2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，

支出决算为0万元，与年初预算相符。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市土肥站2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：

基本支出0万元，项目支出0万元。

梧州市土肥站2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0

万元，支出决算为0万元，与年初预算相符。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与年初

预算数相符、与上年决算数一致。其中：因公出国（境）费支出

决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费

支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元，与年初预算数相符，

与上年决算数一致，没有差异。全年使用财政拨款安排出国团组

0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）

团组共计 0 个，累计 0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与年初预算数相符，与上年决算

数一致，没有差异。购置了0辆公务用车。

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公务用车运行支出0万元，与年初预算数相符，与上年决算

数一致，没有差异。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及

开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024

年，梧州市土肥站财政拨款开支的公务用车保有量为0 辆，全年

运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，与年初预算数相符，与上年

决算数一致，没有差异。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）

外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支

出总额171.95万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购

工程支出0万元、政府采购服务支出171.95万元。授予中小企业

合同金额171.95万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予

小微企业合同金额171.95万元，占授予中小企业合同金额的100%；

货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%；工程采购

授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小

企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用

车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100

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万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目7个，项目

支出总额184.30万元。其中，本级项目7个，本级项目支出184.30

万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏

感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：7个项目评为一等，涉及资金184.30万元，占项目总数

比例100%，占项目支出总额比例100%；自评发现的主要问题及原

因一是指标值不够明确，大部分指标均未定量，如数量指标、满

意度指标等，时效指标未明确重大时间节点；二是项目预算执行

监管力度还有待加强，部分项目建设进度较慢，资金执行率低。

下一步改进措施：一是进一步优化单位支出结结构，提高绩效目

标设置质量，加强监督检查，及时纠正偏差，确保各项工作围绕

绩效目标实现路径进行；二是加强预算执行管理，提高财政资金

使用效益。

2. 部分重点项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，（梧整合【2024】10号）（桂整

合【2024】3号）梧州市财政局关于下达2024年第二批中央农业

相关转移支付资金（市本级部分）的通知耕地建设与利用资金项

目自评得分为98分，评级为一等，项目全年预算数为171.3万元，

执行数为137.03万元，完成预算的79.99%。项目绩效目标完成情

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况：一是完成2024年化肥减量增效目标，二是资金管理使用合规

率100%。自评发现的主要问题及原因：一是项目绩效目标出现偏

差，年中需要调整；二是因项目延期验收，项目尾款未能如期支

付，年末预算执行率没达到100%。下一步改进措施：一是提高对

项目预算编制的重视，提早谋划，让编制预算更科学合理；二是

加强项目管理，加快经费支出进度，提高预算执行率。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”

不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余

弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

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业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。