梧州市土肥站 2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市土肥站概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市土肥站 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市土肥站 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市土肥站概况
一、本单位职责
（一）负责土壤改良培肥、科学施肥、节水农业、富硒
农产品开发等新技术的引进、试验、示范和推广。
（二）开展耕地质量监测与评价、土壤墒情监测等技术
性工作。
（三）负责协助制定全市耕地质量保护与提升、化肥减
量化行动和富硒农业工作方案并组织实施。
（四）完成梧州市农业农村局交办的其他任务。
二、机构设置情况
梧州市土肥站是梧州市农业农村局下属的全额拨款公
益一类事业单位，无直属单位，没有内设机构。
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第二部分：梧州市土肥站 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市土肥站 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市土肥站 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 211.68 万元，其中本年
收入 209.47 万元，较 2022 年度决算数增加 60.24 万元，增
长 39.78%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 209.47 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 62.23 万元，增
长 42.26%，主要原因是项目支出拨款增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财政
当年拨付的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元。为市本级财
政当年拨付的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
4.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
5.经营收入 0 万,为事业单位在业务活动之外开展非独立
核算经营活动取得的收入。与 2022 年度决算数一致，没有
差异。
6.其他收入 0.01 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业
收入”“经营收入”之外取得的收入。与 2022 年度决算数一致，
没有差异。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0 万元,主要是所
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属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及
“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的
非财政拨款结余、含专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
与 2022 年度决算数一致，没有差异。
8.上年结转和结余 2.21 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数减少 0.98 万元，下降 30.72%。
主要原因是 2022 年 加 快 项 目 资 金 支 出 进 度，需 列 支结转
到 2023 年度使用的项目资金减少。
（二）本单位 2023 年度总支出 211.68 万元，其中本年
支出 209.51 万元，较 2022 年度决算数增加 60.24 万元，增
长 39.78%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）10.28 万元：主要用于
本单位按照规定标准为职工缴纳的基本养老保险费支出。较
2022 年度决算数增加 0.6 万元，增长 6.2%，主要原因是：调
整了职工的缴费基数，并补缴了以前年度的养老保险费，导
致本年度决算数大于上年度决算数。
2.卫生健康支出（210 类）5.18 万元：主要用于：本单
位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险费支出。较 2022
年度决算数增加 0.39 万元，增长 8.14%，主要原因是：调整
了职工的缴费基数，并补缴了以前年度的基本医疗保险费，
导致本年导致本年度决算数大于上年度决算数。
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3.农林水支出（213 类）186.33 万元：主要用于：本单位
为保证日常运转发生的支出。如根据国家规定的基本工资和
津补贴标准等安排的人员经费支出；按市本级公用经费开支
标准安排的办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维
修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费
用、其他商品和服务支出等日常公用经费支出，以及开展农
业信息统计与监测与农业资源保护修复与利用等业务方面
的支出。较 2022 年度决算数增加 58.69 万元，增长 45.98%，
主要原因是：对比 2022 年度项目支出增加，导致本年度决
算数大于上年度决算数。
4.住房保障支出（221 类）7.71 万元：主要用于：本单
位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。较
2022 年度决算数增加 0.59 万元，增长 8.29%，主要原因是：
调整职工基数，并补缴了以前年度的住房公积金，导致本年
度决算数大于上年度决算数。
5、结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与 2022 年度决
算数一致，没有差异。
6、年末结转和结余 2.18 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
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数，减少 0.03 万元，下降 1.36%，主要原因是加 强 项 目 资
金管理，加快项目支出进度，年末结转结余资金减少。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市土肥站 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
209.47 万元，较 2022 年度决算数增加 62.23 万元，增长 42.26%。
其中：基本支出 87.52 万元，项目支出 121.95 万元。
梧州市土肥站 2023 年度一般公共预算财政拨款支出年
初预算为 204.76 万元，支出决算为 209.47 万元，完成年初
预算的 102.30%。
(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 10.28
万元，支出决算为 10.28 万元，完成年初预算的 100%。和年
初预算数相符。主要用于：本单位职工基本养老保险缴费支
出。
(2)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 5.18 万元，支出决算为 5.18 万元，完成年
初预算的 100.0%。和年初预算数相符。主要用于：单位职工
基本医疗保险缴费支出。
(3)农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)年初预算为
87.21 万元，支出决算为 88.74 万元，完成年初预算的 101.75%。
预决算存有差异原因是：在职在编人员工资调标及正常晋
级晋档、补发 2022 年度绩效增量等以及编外人员增加工资
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及社保。导致本年度支出决算数大于年初预算数。主要用于：
本单位按照国家政策规定的基本工资和津补贴标准等安排
的人员经费支出、按统一规定开支标准安排的办公费、印刷
费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
(4)农林水支出(类)农业农村(款)统计监测与信息服务(项)
年初预算为 0 万元，支出决算为 3.19 万元，主要原因是此项
经费为自治区上年结转及当年追加经费，不列入年初预算。
主要用于：墒情监测和耕地质量监测。
(5)农林水支出(类)农业农村(款)农业资源保护修复与利
用(项)年初预算为 94.38 万元，支出决算为 94.37 万元，完成
年初预算的 99.99%。预决算存有差异原因是：有一项 0.01
万元的支出结转到下年度支付。主要用于：农业资源及生态
保护方面的支出。
(6)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 7.71 万元，支出决算为 7.71 万元，完成年初预算
的 100%。预决算存有差异原因是：和年初预算数相符。主
要用于：本单位职工住房公积金缴纳支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市土肥站 2023 年度一般公共预算财政拨款基本支
出 87.52 万元，其中：人员经费支出 80.85 万元，主要包括：
基本工资 27.45 万元，津贴补贴 2.15 万元，绩效工资 26.25
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万元，机关事业单位基本养老保险缴费 10.28 万元，职工基
本医疗保险缴费 5.18 万元，其他社会保障缴费 0.86 万元，
住房公积金 7.71 万元，退休费 0.96 万元，公用经费支出 6.67
万元，主要包括：办公费 2.48 万元，劳务费 2.0 万元，工会
经费 1.19 万元，其他商品和服务支出 1.0 万元，支出具体情
况如下：
(1)工资福利支出 79.89 万元，完成年初预算的 89.61%。
预决算存有差异原因是：有一人退休,导致支出决算数小于年
初预算数。
(2)商品和服务支出 6.67 万元，完成年初预算的 56%。预
决算存有差异原因是：将部分机关事业单位食堂运转经费列
入津贴补贴开支。
(3)对个人和家庭的补助 0.96 万元，完成年初预算的
95.05%。预决算存有差异原因是：将退休人员的大病医疗统
筹列入了其他社会保障缴费。
(4)资本性支出 0.0 万元，与年初预算相符。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市土肥站 2023 年度政府性基金支出 0 万元，较 2022
年度决算数增加 0 万元。其中：基本支出 0 万元，项目支出
0 万元。
梧州市土肥站 2023 年度政府性基金支出年初预算为 0
万元，支出决算为 0 万元，与年初预算相符。
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五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市土肥站 2023 年度国有资本经营预算支出 0 万元，
其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。
梧州市土肥站 2023 年度国有资本经营预算支出年初预
算为 0 万元，支出决算为 0 万元，与年初预算相符。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0 万元，比上
年决算数增加 0 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无“三
公”的预算和决算支出。其中：因公出国（境）费支出决算
0 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待
费支出决算 0 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0 万元，与年初预算数相
符，与上年决算数一致，没有差异。全年使用财政拨款
安排 0 单位、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组
织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累
计 0 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元，其中：
公务用车购置支出 0 万元，与年初预算数相符，与上年
决算数一致，没有差异。购置了 0 辆公务用车。
公务用车运行费支出 0 万元，与年初预算数相符，与上
年决算数一致，没有差异。主要用于机要文件交换、市内因
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公出行以及开展本单位无公务用车，无公务用车运行费支出
业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023
年梧州市土肥站及所属单位开支财政拨款的公务用车保有
量为 0 辆，全年运行费支出 0 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0 万元，与年初预算数相符，与
上年决算数一致，没有差异。国内公务接待批次 0 次，人次
0 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果
(1)项目绩效自评总体情况：
单位2023年度项目7个，项目支出总额31.85万元。其中，
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本级项目7个，本级项目支出31.85万元；对下转移支付项目0
个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及
资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密
项目绩效自评结果为：7个项目评均为一等，涉及资金31.85
万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%，0
个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占
项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，
占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为
四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%。自评发现的主
要问题及原因：一是指标值不够明确，大部分指标均未定量，
如数量指标、满意度指标等，时效指标未明确重大时间节点；
二是项目预算执行监管力度还有待加强，部分项目建设进度
较慢，资金执行率低。一是进一步优化单位支出结结构，提
高绩效目标设置质量，加强监督检查，及时纠正偏差，确保
各项工作围绕绩效目标实现路径进行；二是加强预算执行管
理，提高财政资金使用效益
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，（梧整合【2023】12号）（桂
整合【2023】7号）梧州市财政局关于下达2023年中央耕地
建设与利用资项目自评得分为92.24分，评级为一等，项目全
年预算数为16.65万元，执行数为10.19万元，完成预算的
61.25%。项目绩效目标完成情况：一是完成2023年化肥减量
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增效目标，二是资金管理使用合规率100%。自评发现的主要
问题及原因：一是项目绩效目标出现偏差，年中需要调整；
二是因项目延期验收，项目尾款未能如期支付，年末预算执
行率没达到100%。下一步改进措施：一是提高对项目预算编
制的重视，提早谋划，让编制预算更科学合理；二是加强项
目管理，加快经费支出进度，提高预算执行率。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
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事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费
反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
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包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。
