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梧州市土肥站 2021 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分： 梧州市土肥站概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市土肥站单位预算及“三公”经费预算
情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入总体预算情况说明
三、单位支出总体预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、2021 年单位预算其他事项说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市土肥站 2021 年单位预算报表（详见
附件）
一、单位收支预算总表
二、单位收入预算总表
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三、单位支出预算总表（按功能科目分类）
四、单位支出预算总表（按单位经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按单位经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按单位经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
第一部分：单位概况
一、主要职能
为合理利用土肥水资源提供技术与监测服务。业务范围是：
土肥水技术推广：土壤保护技术推广、耕地保护技术推广、
肥料使用技术推广、植物增产技术推广、节水灌溉技术推广。
二、机构设置情况
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梧州市土肥站是梧州市农业农村局下属的全额拨款公益
一类事业单位，没有内设机构。
三、人员构成情况
梧州市土肥站全额事业编制 6名，在职在编人员 6人，
离退休人员 5人。
第二部分：梧州市土肥站 2021 年单位预算及“三公”经
费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2021 年收支总预算 984303.44 元，同比减少 19031.56
元，下降 1.90 %。收入全部为一般公共预算拨款。支出包括：
社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保
障支出。
2021 年收支预算总体减少主要是按照厉行节约原则压
减项目支出预算，使收入预算总体有所减少。
二、单位收入总体预算情况说明
2021 年收入总预算 984303.44 元，同比减少 19031.56
元,下降 1.90 %。其中：
（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）984303.44
元，占收入总预算的 100 %，同比减少 19031.56 元，下降
1.90 %。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无国有资本经营预算收入，同比无变化。
（四）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（五）本单位无事业收入，同比无变化。
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（六）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（七）本单位无上级补助收入，同比无变化。
（八）本单位无附属单位上缴收入，同比无变化。
（九）本单位无其他收入，同比无变化。
三、单位支出总体预算情况说明
2021 年支出总预算 984303.44 元，其中，基本支出预
算893003.44 元，占支出总预算的 90.72 % ， 同 比 增 加
29668.44 元，增长 3.44 %；项目支出预算 91300 元，占支
出总预算的 9.28 %，同比减少 48700 元，下降 34.79 %。其
中：社会保障和就业支出 93849.6 元 ， 卫 生 健 康 支 出
47328.24，农林水支出 772738.4 元，住房保障支出 70387.20
元。
（一）社会保障和就业支出类科目 93849.60 元，占支
出总预算 9.53%，同比减少 737.4 元，下降 0.78%。
（二）卫生健康支出类科目 47328.24 元，占支出总预
算4.81%，同比减少 363.76 元，下降 0.76%。
（三）农林水支出类科目 772738.40 元，占支出总预算
78.51%，同比减少 17377.60 元，下降 2.20%。
（四）住房保障支出类科目 70387.20 元，占支出总预
算7.15%，同比减少 552.80 元，下降 0.78%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2021 年财政拨款收支总预算 984303.44 元。收入包括：
一般公共预算拨款 984303.44 元；支出包括：社会保障和就
业支出 93849.60 元、卫生健康支出 47328.24 元、农林水支
出772738.40 元、住房保障支出 70387.20 元。
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五、一般公共预算支出情况说明
2021 年一般公共预算拨款支出 984303.44 元，其中：基
本支出 893003.44 元，项目支出 91300 元，具体支出预算如
下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 93849.60 元，其
中：基本支出 93849.60 元，项目支出 0元。主要用于本单
位按照规定标准为职工缴纳的基本养老保险费支出。
事业单位医疗 47328.24 元，其中：基本支出 47328.24
元，项目支出 0元。主要用于本单位按照规定标准为职工缴
纳的基本医疗保险费支出。
事业运行 772738.40 元，其中：基本支出 681438.40 元，
项目支出 91300.00 元。主要用于本单位为保证日常运转发
生的支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排
的人员经费支出；按市本级公用经费开支标准安排的办公费、
印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接
待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务
支出等日常公用经费支出。
住房公积金 70387.20 元，其中：基本支出 70387.20 元，
项目支出 0元。主要用于本单位按照国家政策统一规定为职
工计缴的住房公积金支出。。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1. 基本支出预算 893003.44 元，占支出总预算的
90.72%，同比增加 29668.44 元，增长 3.44%。其中：
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工资福利支出预算 819403.44 元，占基本支出预算
91.76%，同比增加 8068.44 元，增长 0.9%。
商品和服务支出预算 64000 元，占基本支出预算 7.17%，
同比增加 12000 元，增长 23.08%。
对个人和家庭补助支出预算 9600 元，占基本支出预算
1.08%，同比增加 9600 元，同比增加 9600 元，增长 100.00%。
2.项目支出 91300 元，占支出总预算的 9.28%，同比减
少48700 元，下降 34.7%。其中：
工资福利支出预算 7538 元，占项目支出预算 8.25%，同
比增加 7538 元，增长 100%。
商品和服务支出预算 83762 元，占项目支出预算
91.75%，同比减少 56238 元，下降 40.1%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2021 年一般公共预算基本支出 893003.44 元，其中：
人员经费 829003.44 元，主要包括：基本工资、津贴补
贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本
医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费。
公用经费 64000.00 元，主要包括：办公费、电费、邮
电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、其他商
品服务和支出。
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2021 年 单 位 预 算 全 口 径 安 排 “三 公 ”经 费 支 出 预 算
1000.00 元，同比减少 1000.00 元，下降 50.00%。
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其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0.00 元，：2020 年无
此项预算，2021 年增幅无法进行同比。
2.公务接待费支出预算 1000.00 元，同比减少 1000.00
元，下降 50.00%，减少主要原因是严格执行中央八项规定，
厉行节约，减少公务接待。
3.公务用车费预算 0元，：2020 年无此项预算，2021
年增幅无法进行同比。
（1）公务用车运行维护费支出预算 0.00 元，：2020 年
无此项预算，2021 年增幅无法进行同比。
（2）公务用车购置费 0.00 元，：2020 年无此项预算，
2021 年增幅无法进行同比。
（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2021 年 一 般 公 共 预 算 安 排 的 “三 公 ”经 费 支 出 预 算
1000.00 元，同比减少 1000.00 元，下降 50.00%。其中：
本级经费拨款预算 1000.00 元，同比减少 1000.00 元，下降
50.00%。具体是：
1．因公出国（境）经费支出预算 0.00 元，根据财政局
统一要求，各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不
编入单位预算，执行中根据外事管理单位批准的年度出国计
划申请调整支出。
2.公务接待费预算 1000.00 元，同比减少 1000.00 元，
下降 50.00%。其中：本级经费拨款预算 1000.00 元，同比
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减少 1000.00 元，下降 50.00%。减少的主要原因是严格执
行中央八项规定，厉行节约，减少公务接待。
3.公务用车费预算 0.00 元，：2020 年无此项预算，2021
年增幅无法进行同比。其中：本级经费拨款预算 0.00 元，2020
年无此项预算，2021 年增幅无法进行同比。
（1）公务用车运行维护费预算 0.00 元，：2020 年无此
项预算，2021 年增幅无法进行同比。其中：本级经费拨款预
算0.00，：2020 年无此项预算，2021 年增幅无法进行同比。
（2）公务用车购置预算 0.00 元，：2020 年无此项预算，
2021 年增幅无法进行同比。其中：本级经费拨款预算 0.00
元，2020 年无此项预算，2021 年增幅无法进行同比。
八、政府性基金预算情况说明
2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的
政府性基金收支预算。
九、2021 年单位预算其他事项说明
单位事业运行经费总预算安排 147262.00 元，同比减少
44738.00 元，下降 23.30%。其中：基本支出 64000.00 元，
项目支出 83762.00 元。下降主要原因是按照厉行节约原则
压减项目支出预算。主要用于办公费、印刷费、水电费、邮
电费、差旅费、维修（护）、公务接待费、劳务费、工会经
费、其他交通费用、其他商品和服务支出等日常公用经费支
出。
（二）政府采购预算安排情况。
2021 年政府采购预算 0元，同比无变化。按采购资金
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类型划分，一般公共预算拨款 0元，财政专户管理的资金安
排0元。按采购项目类型划分，集中采购 0元，其中：货物
类采购 0元、工程类采购 0元、服务类采购 0元；分散采购
0元，其中：货物类采购 0元、工程类采购元、服务类采购
0元。
（三）国有资产的总体情况。
本单位没有公务用车。
截至 2020 年12 月31 日，资产原值合计 229727 元，
其中：（1）土地、房屋及构筑物 0元，（2）通用设备 195191
元，（3）专用设备 1100 元，（4）文物和陈列品 0元，（5）
图书档案 0元，（6）家具、用具、装具等 33436 元。
（四）预算绩效说明。
2021 年单位预算共有项目（含基本支出）8个，项目涉
及金额 984303.44 元，全部项目（含基本支出）均制定了绩
效目标。分别是：在职在编人员经费项目 818953.44 元、离
退休人员经费项目 10050.00 元、定额公用经费（含党建、
团建、公共机构节能经费、节水城市工作经费和垃圾分类工
作经费）项目 25948.80 元、离退休公用支出项目 4000.00
元、定额商品和服务支出中工会经费项目 10051.20 元、机
关事业单位伙食补助项目 24000.00 元、专项公用经费-耕地
质量监测经费项目 83762.00 元、专项公用经费-残疾人就业
保障金项目 7538.00 元。
（五）国有资本经营预算收支情况说明
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2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有
相应的国有资本经营收支预算。
（六）其他情况说明。
2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上
级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体
化规范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款
和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公
开进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年
单位预算数据调整为同口径进行对比。
第三部分：专业名词解释
1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资
金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的
资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资
金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、
国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排
的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事
业单位经营收入”等以外的收入。
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5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原
规定用途继续使用的资金。
6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9.事业运行：反映用于农业事业单位的基本支出，事业
单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。
10．事业运行经费：为保障事业单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
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“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映
单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通
费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购
置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置
税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费
用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
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第四部分：2021 年单位预算报表
一、单位收支预算总表
二、单位收入预算总表
三、单位支出预算总表（按功能科目分类）
四、单位支出预算总表（按单位经济科目分类）
五、财政拨款收支总表
六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）
七、一般公共预算支出表（按单位经济科目分类）
八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
九、一般公共预算基本支出表（按单位经济科目分类）
十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）
十一、政府性基金预算支出表
十二、“三公”经费支出表
十三、国有资本经营预算支出表
上述报表详见附件。