梧州市思良江防洪排涝工程管理所
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市思良江防洪排涝工程管理所概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市思良江防洪排涝工程管理所 2023 年
度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市思良江防洪排涝工程管理所 2023 年
度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市思良江防洪排涝工程管理所概况
一、本单位职责
梧州市思良江防洪排涝工程管理所职能：防汛抗旱减轻
灾害损失，河道管理、防洪管理、抗旱用水管理。
二、机构设置情况
梧州市思良江防洪排涝工程管理所属于非参照公务员
法管理全额拨款事业单位（公益一类），无内设科室。单位
人员编制总数 9 名。其中：全额事业编制 9 名。其中，在职
在编人员 8 人，包括：全额事业在职在编 8 人。其他聘用人
员 1 人、离退休人员 16 人。
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第二部分：梧州市思良江防洪排涝工程管理所 2023 年
度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州
市思良江防洪排涝工程管理所 2023 年度单位决算公开表)
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第三部分：梧州市思良江防洪排涝工程管理所 2023 年
度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 172.78 万元，其中本年
收入 171.30 万元，较 2022 年度决算数减少 55.82 万元，下
降 24.42%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 171.30 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 53.01 万元，
下降 23.63%，主要原因年度维修养护项目减少，总收入减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。2022 年度决算数一致，没有差异。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本
级财政当年拨付的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差
异。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得
的收入。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。与 2022 年度决算数一致，
没有差异。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决
算数减少 0.01 万元，下降 100.00%，主要原因是 2023 年利
息收入年末已上缴财政，无其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要
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是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以
前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺
口的资金。与 2022 年度决算数一致，没有差异。
8.上年结转和结余 1.48 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数减少 2.81 万元，下降 65.50%，
主要原因是社保等费用及时清算，从而结转金额减少。
（二）本单位 2023 年度总支出 172.78 万元，其中本年
支出 170.49 万元，较 2022 年度决算数减少 55.82 万元，下
降 24.42%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）10.78 万元：主要用
于缴纳在职人员基本养老保险缴费支出。较 2022 年度决算
数减少 0.16 万元，下降 1.46%，主要原因是在职人员减少，
使得基本养老保险缴费支出减少。
2.卫生健康支出（210 类）5.15 万元：主要用于缴纳在
职人员医疗保险支出。较 2022 年度决算数减少 0.87 万元，
下降 14.45%，主要原因是在职人员减少，使得了医疗保险费
用支出减少。
3.农林水支出（213 类）146.54 万元：主要用于单位正
常运转的人员支出和公用支出，以及水管单位开展年度维修
养护项目等支出。较 2022 年度决算数减少 55.83 万元，下
降 27.59%，主要原因是年度维修维护项目减少，使得费用支
出减少。
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4.住房保障支出（221 类）8.03 万元：主要用于缴纳在
职人员住房公积金。较 2022 年度决算数增加 0.24 万元，增
长 3.08%，主要原因是在职人员住房公积金基数调整及补缴，
使公积金缴费增加。
5.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用
结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。主要原因是与
2022 年度决算数一致，没有差异。
6.年末结转和结余 2.29 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，增加 0.81 万元，增长 54.73%，主要原因是人员变动，
部分社保经费未能正常缴纳，致使结转资金增加。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市思良江防洪排涝工程管理所 2023 年度一般公共
预算财政拨款支出 170.49 万元，较 2022 年度决算数减少
55.53 万元，下降 24.57%。其中：基本支出 120.30 万元，
项目支出 50.19 万元。
梧州市思良江防洪排涝工程管理所 2023 年度一般公共
预算财政拨款支出年初预算为 143.56 万元，支出决算为
170.49 万元，完成年初预算的 118.76%。
(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出
(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为
10.93 万 元 ， 支 出 决 算 为 10.78 万 元 ，完 成 年 初 预 算 的
98.63%。主要用于缴纳在职人员基本养老保险缴费。预决算
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存有差异原因是在职人员减少，导致基本养老保险缴费支出
减少。
(2)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位
医疗(项)年初预算为 5.62 万元，支出决算为 5.15 万元，完
成年初预算的 91.64%。主要用于缴纳在职人员医疗保险缴
费。预决算存有差异原因是在职人员减少，导致医疗保险费
用支出减少。
(3)农林水支出(类)水利(款)水利工程建设(项)年初预
算为 0.00 万元，支出决算为 12.24 万元，年初预算数为 0，
增长率无可比性。主要用于清算梧州市思良江除险加固工程
质保金。预决算存有差异原因是年初无预算安排，年中增加
水利工程建设项目支出，追加 12.24 万元，导致经费支出增
加。
(4)农林水支出(类)水利(款)水利工程运行与维护(项)
年初预算为 95.56 万元，支出决算为 118.58 万元，完成年
初预算的 124.09%。主要用于单位正常运转的人员支出和公
用支出，以及水管单位开展年度维修养护项目等支出。预决
算存有差异原因一是 2023 年增加市本级水利建设支出项目，
二是人员年度考核晋级晋档调资，追加经费 23.02 万元，导
致经费支出增加。
(5)农林水支出(类)水利(款)防汛(项)年初预算 23.25
万元，支出决算为 15.72 万元，完成年初预算的 67.61%。主
要用于市思良江水毁修复项目支出。预决算存有差异原因是
该项资金为上年度水毁修复项目结转资金，在本年度支出了
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工程进度款，未支用资金为项目质保金等，需质保期满后安
排支出，从而年度支出数减少。
(6)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金
(项)年初预算为 8.20 万元，支出决算为 8.03 万元，完成年
初预算的 97.93%。主要用于缴纳在职人员住房公积金缴费。
预决算存有差异原因是在职人员减少，使得了住房公积金费
用支出减少。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
梧州市思良江防洪排涝工程管理所 2023 年度一般公共
预算财政拨款基本支出 120.30 万元，其中：人员经费支出
107.62 万元，主要包括：基本工资 34.3 万元，津贴补贴 14.51
万元，伙食补助费 3.43 万元，绩效工资 22.72 万元，机关
事业单位基本养老保险缴费 10.78 万元，职工基本医疗保险
缴费 5.15 万元，其他社会保障缴费 1.42 万元，住房公积金
8.03 万元，退休费 3.07 万元，生活补助 4.21 万元，公用经
费支出 12.69 万元，主要包括：办公费 3.48 万元，水费 0.1
万元，电费 0.64 万元，邮电费 0.15 万元，差旅费 0.1 万元，
委托业务费 5.34 万元，工会经费 1.19 万元，其他商品和服
务支出 1.7 万元，支出具体情况如下：
(1) 工 资 福 利 支 出 100.33 万 元 ， 完 成 年 初 预 算 的
105.47%。预决算存有差异原因是在职人员年度考核晋级晋
档调资，社保基数标准调整，年中追加经费，导致经费增加。
(2) 商 品 和 服 务 支 出 12.69 万 元 ， 完 成 年 初 预 算 的
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72.27%。预决算存有差异原因是一是经费支出科目调整；二
是单位厉行节约，落实过紧日子要求压减支出。。
(3)对个人和家庭的补助 7.28 万元，完成年初预算的
99.59%。预决算存有差异原因是调整退休人员经费。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
本单位2023年度无政府性基金收入，也没有政府性基金
支出，与去年相比无变化，与预算相比无变化。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
本单位2023年度无国有资本经营预算收入，也没有国有
资本经营预算支出，与去年相比无变化，与预算相比无变化。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，
与预算数一致，与 2022 年度决算数一致，没有差异。其中：
因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运
行费支出决算 0.00 万元，公务接待费支出决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，与预算数一
致，与 2022 年度决算数一致，没有差异。全年使用财政拨
款安排出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，
全年因公出国（境）团组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，与预算数一致，与 2022
年度决算数一致，没有差异。购置了 0 辆公务用车。
公务用车运行费支出 0.00 万元，与预算数一致，与 2022
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年度决算数一致，没有差异。2023 年梧州市思良江防洪排涝
工程管理所开支财政拨款的公务用车保有量为 0.00 辆，全
年运行费支出 0.00 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，与预算数一致，与
2022 年度决算数一致，没有差异。国内公务接待批次 0.00
次，人次 0.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次
0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用
车 0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、
执法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用
车 0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）
0.00 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
项目支出绩效自评结果。
（1）项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目4个，项目支出总额37.17万元。其中，
本级项目4个，本级项目支出37.17万元，对下级转移支付项
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目0个，对下转移支付0万元。所有项目均开展了绩效自评，
其中绩效自评结果为4个项目为一等，涉及资金37.17元，占
项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因:部分预算
项目绩效目标设置不够具体虽然设立了项目资金绩效目标，
但部分质量指标和效益指标设置不够明确，指标值未达到细
化和量化的要求。下一步改进措施：进一步规范绩效目标编
制，在编制项目资金绩效目标时，明确要求设置指标值要细
化量化、合理可行、相似匹配，以利于对工作的有效指导、
过程的有效控制、结果的精确评价。
（2）部分重点项目绩效自评情况
“2023 年市本级水利建设支出项目”自评得分为 99.54
分，评级为一等，项目全年预算数为 20 万元，执行数为 19.69
万元，完成预算的 98.43%。项目绩效目标完成情况：一是项
目按目标完成年度工作任务，达到预定工作目标；二是资金
使用规范，支出及时。自评发现的主要问题及原因:该项目
为年中新增项目，因下半年财政部门对资金拨付方式有调
整，导致在一定程度上存在支出进度慢的现象。下一步改进
措施:加强项目开展进度的跟踪，每月公布各项目支出进度，
合理安排年度预算资金，确保项目绩效目标的完成。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
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三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他
收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、
专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三
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公”经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国
（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公
出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城
市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公
务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车
辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险
费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支
的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。