—1—

梧州市游泳场

2024 年度单位决算

—2—

第一部分：梧州市游泳场概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市游泳场 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市游泳场 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2024年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

—3—

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

—4—

第一部分：梧州市游泳场概况

一、本单位职责

梧州市游泳场是梧州市文化广电体育和旅游局下属的二层

单位，主要职能是培养游泳运动、水上救生员人才，促进体育事

业的发展；提供游泳、蹼泳、训练基地与相关服务；为群众性的

游泳活动提供场所。

二、机构设置情况

梧州市游泳场是公益二类全额拨款事业单位，根据单位实际

情况未设内设机构。

第二部分：梧州市游泳场 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表，详见附件：梧州市游泳场 2024 年度单位决算公

开表。

—5—

第三部分：梧州市游泳场 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入158.12万元，其中本年收入

158.12万元，较2023年度决算数减少31.73万元，下降16.71%。收

入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入148.52万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数减少28.3万元，下降16%，主

要原因是本年度减少公共体育场馆向社会免费或低收费开放补

助资金、公共文化服务体系建设补助资金一梧州市游泳场中水池

维修工程项目经费收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年

拨付的资金。较2023年度决算数增加0元，增长0%，与2023年度

决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，与2023

年度决算数一致。

4.事业收入9.6万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

较2023年度决算数减少3.43万元，下降26.32%，主要原因是非税

收入较去年减少，财政专户收入减少。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立

核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长

0%，与2023年度决算数一致。

—6—

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收

入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，

增长0%，与2023年度决算数一致。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是事业

单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收

入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款

结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数

增加0万元，增长0%，与2023年度决算数一致。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件

变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较

2023年度决算数增加0万元，增长0%，与2023年度决算数一致。

（二）本单位2024年度总支出158.12万元，其中本年支出

158.12万元，较2023年度决算数减少31.73万元，下降16.71%。

支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（207 类）133.33 万元：主要用

于人员工资、单位社保缴费、体育场馆日常运转经费。较 2023

年度决算数减少 31.35 万元，下降 19.04%，主要原因是本年度减

少公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金、公共文化服

务体系建设补助资金一梧州市游泳场中水池维修工程项目经费

支出。

2.社会保障和就业支出（208 类）10.98 万元：主要用于在职

在编人员单位部分基本养老保险缴费。较 2023 年度决算数减少

—7—

0.17 万元，下降 1.52%，主要原因是在职在编人员减少，基本养

老保险缴费支出减少。

3.卫生健康支出（210 类）5.58 万元：主要用于在职在编人

员单位部分医疗保险缴费。较 2023 年度决算数减少 0.08 万元，

下降 1.41%，主要原因是在职在编人员减少，医疗保险缴费支出

减少。

4.住房保障支出（221 类）8.24 万元：主要用于在职在编人

员单位部分住房公积金缴费。较 2023 年度决算数减少 0.12 万元，

下降 1.44%，主要原因是在职在编人员减少，住房公积金缴费支

出减少。

5.其他支出（229 类）0万元：主要用于体彩公益金支持体

育事业的支出。较 2023 年度决算数增加 0万元，增长 0%，与

2023 年度决算数一致。

6.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴

纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2023 年度决算数增加 0

万元，增长 0%，与 2023 年度决算数一致。

7.年末结转和结余 0万元，为本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按

有关规定继续使用的资金。较 2023 年度决算数增加 0万元，增

长0%，与 2023 年度决算数一致。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市游泳场2024年度一般公共预算财政拨款支出148.52

—8—

万元，较2023年度决算数减少28.3万元，下降16%。其中：基本

支出125.66万元，项目支出22.86万元。

梧州市游泳场2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预

算为107.02 万元，支出决算为148.52 万元，完成年初预算的

138.78%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为 82.23 万

元，支出决算为 123.73 万元，完成年初预算的 150.47%。预决算

存有差异原因是：年内追加 2024 年公共体育场馆向社会免费或

低收费开放补助资金经费支出。主要用于人员工资、单位社保缴

费、体育场馆日常运转经费支出。

文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）

年初预算为 82.23 万元，支出决算为 123.73 万元，完成年初预算

的150.47%。预决算存有差异原因是：年内追加 2024 年公共体

育场馆向社会免费或低收费开放补助资金经费支出。主要用于人

员工资、单位社保缴费、体育场馆日常运转经费支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为10.98万元，

支出决算为10.98万元，完成年初预算的100%。预决算数据一致。

主要用于在职在编人员单位部分基本养老保险缴费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机

关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 10.98 万元，

支出决算为 10.98 万元，完成年初预算的 100%。预决算数据一

致。主要用于在职在编人员单位部分基本养老保险缴费。

—9—

（三）卫生健康支出（类）年初预算为 5.58 万元，支出决

算为 5.58 万元，完成年初预算的 100%。预决算数据一致。主要

用于在职在编人员单位部分医疗保险缴费。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗

（项）年初预算为 5.58 万元，支出决算为 5.58 万元，完成年初

预算的 100%。预决算数据一致。主要用于在职在编人员单位部

分医疗保险缴费。

（四）住房保障支出（类）年初预算为 8.24 万元，支出决

算为 8.24 万元，完成年初预算的 100%。预决算数据一致。主要

用于在职在编人员单位部分住房公积金缴费。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为8.24万元，支出决算为8.24万元，完成年初预算的

100%。预决算数据一致。主要用于在职在编人员单位部分住房

公积金缴费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出125.66万元，支出

具体情况如下：

（一）工资福利支出 108.58 万元，完成年初预算的 119.92%。

预决算存有差异原因是：年内追加人员经费。

（二）商品和服务支出 16.33 万元，完成年初预算的 104.41%。

预决算存有差异原因是：年内追加编外人员经费。

（三）资本性支出 0.75 万元，完成年初预算的 100%。预决

—10—

算数据一致。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市游泳场2024年度政府性基金支出0万元，较上年无增

减变化。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

梧州市游泳场2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，

支出决算为0万元，完成年初预算的0%，预决算数据一致。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市游泳场2024年度国有资本经营预算支出0万元，较上

年无增减变化。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

梧州市游泳场2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0

万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，预决算一

致，较上年无增减变化。其中：因公出国（境）费支出决算0万

元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决

算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，预决算一致，较上年

无增减变化。原因是本年度无因公出国（境）工作安排。全年使

用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0

个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

—11—

公务用车购置支出0万元，预决算一致，较上年无增减变化。

原因是本年度无公务用车购置计划。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，预决算一致，较上年无增减变化。

原因是本年度无公务用车运行工作安排。2024年，梧州市游泳场

开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，

平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，预决算一致，较上年无增减

变化。原因是本年度无公务接待工作安排。国内公务接待批次0

次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比无变

化，与预算相比无变化。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额0.34万元，其中：政府采

购货物支出0.34万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务

支出0万元。授予中小企业合同金额0.1万元，占政府采购支出总

额的29.41%，其中：授予小微企业合同金额0.1万元，占授予中

小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货

物支出金额的29.41%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支

出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额

的0%。

—12—

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价

值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设

备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目5个，项目

支出总额32.46万元。其中，本级项目3个，本级项目支出9.6万元；

对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密

项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：4个项目评为一等，涉及资金22.51万元，占项目总数比

例80%，占项目支出总额比例69.35%；1个项目评为二等，涉及

资金9.95万元，占项目总数比例20%，占项目支出总额比例

30.65%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，

占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，

占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要

问题及原因：一是市游泳场所处自然水域，近年来各小区、健身

房均配套有泳池，二是市游泳场配套设施落后，使得前来我单位

入场锻炼市民人数减少，因此非税收入受到较大影响。下一步改

—13—

进措施：我单位将密切配合相关工作开展，主动解决工作存在的

困难和阻力，为我市市民体育运动锻炼、青少年游泳运动训练、

提供优质的场馆硬件设施使用，积极拉动我市文化体育旅游消费

力度，带动相关产业收入，助力推动我市全民健身运动蓬勃开展。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金项目自评得分

为84.26分，二等，项目全年预算数为46.8万元，执行数为9.95万

元，完成预算的21.25%。项目绩效目标完成情况：一是预算执行

完成情况，2024年公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资

金项目总预算46.8万元，预算执行9.95万元，预算执行率达到

21.25%，自评得分84.26分；二是为群众提供高质量的健身休闲

服务，提高我单位场馆开放服务水平和补助资金使用效益。自评

发现的主要问题及原因：公共体育场馆向社会免费或低收费开放

服务工作存在开展方式方法较为单一，赛事活动参与人群范围较

窄，在引进和开展群众喜爱的体育项目、举办群众喜爱的赛事活

动、提供群众喜爱的公益服务等方式上思考不多。下一步整改措

施：积极发挥党建引领作用，推进党建与业务工作深度融合，切

实做好公共体育场馆向社会免费或低收费开放服务工作。强化政

策供给和资源供给的针对性，因地制宜充分挖掘场馆潜能，以满

足市民多样化健身需求为导向，夯实工作责任，发挥体育职能，

举办各类体育活动，切实提升场馆规范化运营管理水平，努力把

场馆打造成开展全民健身赛事活动的重要阵地、提供科学健身指

—14—

导服务的重要阵地、传播全民健身文化的重要阵地、促进体教融

合的重要阵地、培育发展体育社会组织的重要阵地，促进经济社

会事业发展，不断满足不同年龄群体的多元化健身需求，提高人

民群众的获得感、幸福感。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营

收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安

排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年

度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

—15—

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，

是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用

车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位

公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食

费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公

务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修

费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反

映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

—16—

十四、体育场馆：主要反映体育场馆建设及维护等方面的支

出。

十五、机关事业单位基本养老保险缴费支出：主要用于机关

事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十六、事业单位医疗：主要是财政部门集中安排的事业单位

基本医疗保险缴费支出。

十七、住房公积金：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳

的住房公积金。

十八、用于体育事业的彩票公益金支出：主要用于体育事业

的彩票公益金支出。