梧州市游泳场
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市游泳场概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市游泳场 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市游泳场 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市游泳场概况
一、本单位职责
梧州市游泳场是梧州市文化广电体育和旅游局下属的
二层单位，主要提供游泳训练基地与相关服务，促进体育事
业发展；游泳训练基地提供与管理，游泳运动员培训；为群
众性的游泳活动提供场所。
二、机构设置情况
梧州市游泳场是公益二类全额拨款事业单位，根据单位
实际情况未设内设机构。
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第二部分：梧州市游泳场 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
上述报表，详见附件:梧州市游泳场 2023 年度单位决算
公开表。
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第三部分：梧州市游泳场 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 189.85 万元，其中本年收入
189.85 万元，较 2022 年度决算数增加 9.60 万元，增长 5.33%。
收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 176.82 万元，为市本级财政当
年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 24.12 万元，增长 15.80%，
主要原因：本年 2023 年公共体育场馆向社会免费或低收费开放
补助资金增加、新增公共文化服务体系建设补助资金一梧州市游
泳场中水池维修工程项目经费收入。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财政当
年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 18.00 万元，下降 100.00%，
主要原因：上级下拨的体彩公益金减少。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，
与2022 年度决算数一致。
4.事业收入 13.03 万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入。较 2022 年度决算数增加 3.50 万元，增长 36.73%，主要原因
是：非税收入较去年增加，财政专户收入增加。
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5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非独立
核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收
入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是所属
事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其
他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政
拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较 2022 年度
决算数减少 0.01 万元，下降 100.00%，主要原因是：非财政转拨
的项目经费减少。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客观条
件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
较2022 年度决算数减少 0.01 万元，下降 100.00%，主要原因是：
加快项目支出，各项结转结余资金相对减少。
（二）本单位 2023 年度总支出 189.85 万元，其中本年支出
189.85 万元，较 2022 年度决算数增加 9.60 万元，增长 5.33%。
支出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出（207 类）164.68 万元：主要用
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于人员工资、单位社保缴费、体育场馆日常运转经费。较 2022
年度决算数增加 25.24 万元，增长 18.1%，主要原因是本年 2023
年公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金增加、新增公
共文化服务体系建设补助资金—梧州市游泳场中水池维修工程
项目经费支出。
2.社会保障和就业支出（208 类）11.15 万元：主要用于：在
职在编人员单位部分基本养老保险缴费。较 2022 年度决算数增
加0.99 万元，增长 9.74%，主要原因是：基本养老保险缴费基数
调整。
3.卫生健康支出（210 类）5.66 万元：主要用于：在职在编
人员单位部分医疗保险缴费。较 2022 年度决算数增加 0.64 万元，
增长 12.75%，主要原因是：医疗保险缴费基数调整。
4.住房保障支出（221 类）8.36 万元：主要用于：在职在编
人员单位部分住房公积金缴费。较 2022 年度决算数增加 0.74 万
元，增长 9.71%，主要原因是：住房公积金缴费基数调整。
5.其他支出（229 类）0万元：本年度无该项收入。较 2022
年度决算数减少 18 万元，下降 100%，主要原因是：上级下拨的
体彩公益金减少。
6.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算减少 0.01
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万元，下降 100.00%，主要原因是：本年调整利息收入记账科目。
7.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按
有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，减少 0.01 万元，
下降 100.00%，主要原因是加快项目支出，各项结转结余资金相
对减少。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市游泳场 2023 年度一般公共预算财政拨款支出 176.82
万元，较 2022 年度决算数增加 24.12 万元，增长 15.80%。其中：
基本支出 114.86 万元，项目支出 61.96 万元。
梧州市游泳场 2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预
算为 116.09 万元，支出决算为 176.82 万元，完成年初预算的
152.31%。
(一)文化旅游体育与传媒支出(类)体育(款)体育场馆(项)年
初预算为 90.92 万元，支出决算为 136.65 万元，完成年初预算的
150.3%。预决算存有差异原因是：年内追加 2023 年公共体育场
馆向社会免费或低收费开放补助资金经费。主要用于人员工资、
单位社保缴费、体育场馆日常运转经费支出。
(二)文化旅游体育与传媒支出(类)其他文化旅游体育与传媒
支出(款)其他文化旅游体育与传媒支出(项)年初预算为 0.00 万元，
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支出决算为 15.0 万元，因年初预算数为 0万元，故无法计算支
出决算完成年初预算的占比。预决算存有差异原因是：年内追加
公共文化服务体系建设补助资金—梧州市游泳场中水池维修工
程项目经费支出。主要用于体育场馆维修维护支出。
(三)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机
关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为11.15万元，支
出决算为11.15万元，完成年初预算的100.0%。预决算数据一致。
主要用于在职在编人员单位部分基本养老保险缴费。
(四)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗
(项)年初预算为 5.66 万元，支出决算为 5.66 万元，完成年初预
算的 100.0%。预决算数据一致。主要用于在职在编人员单位部
分医疗保险缴费。
(五)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 8.36 万元，支出决算为 8.36 万元，完成年初预算的
100.0%。预决算数据一致。主要用于在职在编人员单位部分住房
公积金缴费。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市游泳场 2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出
114.86 万元，其中：人员经费支出 98.53 万元，主要包括：基本
工资 34.42 万元，津贴补贴 0.01 万元，绩效工资 38.36 万元，机
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关事业单位基本养老保险缴费 11.15 万元，职工基本医疗保险缴
费5.66 万元，其他社会保障缴费 0.57 万元，住房公积金 8.36 万
元，公用经费支出 16.32 万元，办公费 1.8 万元，水费 0.85 万元，
电费 1.0 万元，邮电费 0.1 万元，差旅费 0.19 万元，维修（护）
费0.05 万元，委托业务费 9.19 万元，工会经费 1.27 万元，其他
商品和服务支出 1.86 万元，支出具体情况如下：
(一)工资福利支出 98.53 万元，完成年初预算的 103.34%。
预决算存有差异原因是：年内追加增人增资经费。
(二)商品和服务支出 16.32 万元，完成年初预算的 100.49%。
预决算存有差异原因是：年内追加退休人员经费。
(三)对个人和家庭的补助 0.0 万元，完成年初预算的 0%。预
决算存有差异原因是：对个人和家庭的补助支出 0万元，与年初
预算相符。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市游泳场 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，较 2022
年度决算数减少 18.00 万元，下降 100.00%。其中：基本支出 0.00
万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市游泳场 2023 年度政府性基金支出年初预算为 0.00 万
元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于体育事业的彩
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票公益金支出(项)年初预算为 0万元，支出决算为 0万元，预决
算数据一致。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市游泳场 2023 年度国有资本经营预算支出 0.00 万元，
其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市游泳场 2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为
0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，完成
年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主
要原因是本年度无“三公”工作安排。其中：因公出国（境）费支
出决算 0.00 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0.00 万元，
公务接待费支出决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算的
0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%，原因是本年度
无因公出国（境）工作安排。全年使用财政拨款安排 0个所属单
位出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年因公
出国（境）团组共计 0个，累计 0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
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公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，比上
年增加 0.00 万元，原因是本年度无公务用车购置计划。购置了 0
辆公务用车。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，比
上年决算数增加 0.00 万元。原因是本年度无公务用车运行工作
安排。2023 年梧州市游泳场开支财政拨款的公务用车保有量为 0
辆，全年运行费支出 0.00 万元，平均每辆车 0万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是本年度无公务接待
工作安排。国内公务接待批次 0次，人次 0次，国（境）外公务
接待批次 0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比无变
化，与预算相比无变化。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 0.38 万元，其中：政府
采购货物支出 0.37 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府采
购服务支出 0.01 万元。授予中小企业合同金额 0.38 万元，占政
府采购支出总额的 100.00%，其中：授予小微企业合同金额 0.38
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万元，占授予中小企业合同金额的 100.00%。货物采购授予中小
企业合同金额占货物支出金额的 100%；工程采购授予中小企业
合同金额占工程支出金额的 0%；服务采购授予中小企业合同金
额占服务支出金额的 100%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年12 月31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车 0.00 辆，
机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执法执勤用车 0.00
辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车 0.00 辆；单位单价 100
万元（含）以上设备（不含车辆）0.00 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）项目支出绩效自评结果
1.项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目10个，项目支出总额76.04万元。其中，
本级项目10个，本级项目支出76.04万元；对下转移支付项目0个，
对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万
元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评
结果为:10个项目评为一等，涉及资金76.04万元，占项目总数比
例100%，占项目支出总额比例100%;0个项目评为二等，涉及资
金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%;0个项目
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评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总
额比例0%;0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例
0%，占项目支出总额比例0%.自评发现的主要问题及原因：因市
游泳场所处自然水域，近年来各小区、健身房都配套有泳池，还
有河东目前正做大面积的骑楼城翻新改造，城区人口大量往河西
市政府附近流出的原因，使得前来我单位入场锻炼市民人数减少，
因此非税收入受到较大影响，再有我场开放受天气影响较大2023
年的六月有大半个月的时间都受洪水影响不能正常开放，到七月
底至八月初正是开放旺季，却遇上台风“杜苏芮”，虽没有遭受正
面袭击，但台风带来的残留云和降雨影响了几乎两个礼拜，造成
了入场人数低迷。下一步改进措施：我单位将密切配合相关工作
开展，主动解决工作存在的困难和阻力，为我市市民体育运动锻
炼、青少年游泳运动训练、提供优质的场馆硬件设施使用，积极
拉动我市文化体育旅游消费力度，带动相关产业收入，助力推动
我市全民健身运动蓬勃开展。
2.部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，2023年公共体育场馆向社会免费
或低收费开放补助资金项目自评得分为100分，评级为一等，项
目全年预算数为55.5万元，执行数为42.53万元，完成预算的
76.63%。项目绩效目标完成情况:一是预算执行完成情况，2023
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年公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金项目总预算
55.5万元，预算执行42.53万元，预算执行率达到76.63%，自评得
分96.17分。二是为群众提供高质量的健身休闲服务，提高我单
位场馆开放服务水平和补助资金使用效益。自评发现的主要问题
及原因：公共体育场馆向社会免费或低收费开放服务工作存在开
展方式方法较为单一，赛事活动参与人群范围较窄，在引进和开
展群众喜爱的体育项目、举办群众喜爱的赛事活动、提供群众喜
爱的公益服务等方式上思考不多。下一步整改措施：积极发挥党
建引领作用，推进党建与业务工作深度融合，切实做好公共体育
场馆向社会免费或低收费开放服务工作。强化政策供给和资源供
给的针对性，因地制宜充分挖掘场馆潜能，以满足市民多样化健
身需求为导向，夯实工作责任，发挥体育职能，举办各类体育活
动，切实提升场馆规范化运营管理水平，努力把场馆打造成开展
全民健身赛事活动的重要阵地、提供科学健身指导服务的重要阵
地、传播全民健身文化的重要阵地、促进体教融合的重要阵地、
培育发展体育社会组织的重要阵地，促进经济社会事业发展，不
断满足不同年龄群体的多元化健身需求，提高人民群众的获得感、
幸福感。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所
取得的收入。
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三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营
收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当
年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安
排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年
度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按
有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事
业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设
竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客
观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关
规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务
而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事
业发展目标所发生的支出。
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十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动
之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用
车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位
公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食
费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公
务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修
费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反
映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公
及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专
用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、
办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、体育场馆：主要反映体育场馆建设及维护等方面的支
出。
十五、机关事业单位基本养老保险缴费支出：主要用于机关
事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
十六、事业单位医疗：主要是财政部门集中安排的事业单位
基本医疗保险缴费支出。
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十七、住房公积金：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳
的住房公积金。
十八、用于体育事业的彩票公益金支出：主要用于体育事业
的彩票公益金支出。