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梧州市游泳场
2021 年单位决算
—2—
目 录
第一部分：梧州市游泳场概况
一、单位职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市游泳场 2021 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市游泳场 2021 年度单位决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
四、2021年度政府性基金支出决算情况
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
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六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
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第一部分：梧州市游泳场概况
一、单位职责
梧州市游泳场是梧州市文化广电体育和旅游局下属的二
层单位，主要提供游泳训练基地与相关服务，促进体育事业
发展；游泳训练基地提供与管理，游泳运动员培训；为群众
性的游泳活动提供场所。
二、机构设置
梧州市游泳场是公益二类全额拨款事业单位，根据单位
实际情况未设内设机构。
三、编制现状、人员构成
梧州市游泳场全额事业编制 11 人；全额事业在职在编 9
人，机关后勤服务聘用人员控制数 2人，其他聘用人员 0人，
退休人员 8人。
第二部分：梧州市游泳场 2021 年度单位决算报表
（此部分另附表格，挂报告尾部）
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第三部分：梧州市游泳场 2021 年度单位决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2021年度总收入158.78万元，其中本年收入
158.58万元，较2020年度决算数增加60.22万元，增长61.2%。收
入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入158.55万元，为市本级财政当
年拨付的资金。较2020年度决算数增加69.12万元，增长77.3%，
主要原因是根据单位工作安排，增加2021年中央补助地方公共文
化服务体系建设项目经费收入以及在职人员增加。
2.上级补助收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入。较2020年度决算数减少8.88万元，下降100%，主要原因是根
据单位工作安排，减少单位售票亭建设项目经费收入。
3.其他收入0.04万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收
入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少0.01万
元，下降20%，主要原因是2021年把银行存款利息放入应缴财政
款科目。
4.使用非财政拨款结余 0.09 万元，主要是所属事业单位按照
规定使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支缺口资
金。较 2020 年度决算数增加 0.09 万元，增长 100%，主要原因
是2021 年度统筹使用了以前年度结转资金。
5.年初结转和结余0.1万元，为以前年度支出预算因客观条件
变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较
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2020年度决算数增加0.05万元，增长100%，主要原因是根据工作
安排，部分专项资金在本年度支出。
（二）本单位2021年度总支出158.78万元，其中本年支出
158.68万元，较2020年度决算数增加61.71万元，增长63.6%。支
出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出类科目135.02万元：主要用于人
员工资、单位社保缴费、体育场馆日常运转经费。
较2020 年度决算数增加 55.03 万元，增长 68.8%，主要原因
是根据单位工作安排，增加 2021 年中央补助地方公共文化服务
体系建设项目经费支出。
2.社会保障和就业支出类科目10.57万元：主要用于在职在编
人员单位部分基本养老保险缴费。
较2020 年度决算数增加 3.07 万元，增长 40.9%，主要原因
是在职人员增加及缴费基数调整，支出增加。
3.卫生健康支出类科目5.14万元：主要用于在职在编人员单
位部分医疗保险缴费。
较2020 年度决算数增加 1.29 万元，增长 33.5%，主要原因
是在职人员增加及缴费基数调整，支出增加。
4.住房保障支出类科目7.95万元：主要用于在职在编人员单
位部分住房公积金缴费。
较2020 年度决算数增加 2.32 万元，增长 41.2%，主要原因
是在职人员增加及缴费基数调整，支出增加。
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5.结余分配 0.09 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基
金、事业基金和缴纳的所得税等。较 2020 年度决算数增加 0.09
万元，增长 100%，主要原因是 2021 年度统筹使用了以前年度结
转资金。
6.年末结转和结余0.01万元，为本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按
有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少1.43万元，下
降99.3%，主要原因是根据工作安排，本年使用上年结转结余资
金支付项目经费，年末结转结余资金相应减少。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市游泳场2021年度一般公共预算财政拨款支出158.55
万元，较2020年度决算数增加70.46万元，增长80%。其中：基本
支出92.98万元，项目支出65.57万元。
梧州市游泳场2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预
算为95.66万元，支出决算为158.55万元，完成年初预算的165.8%。
（一）文化旅游体育与传媒支出年初预算为 77.86 万元，支
出决算为 134.89 万元，完成年初预算的 173.3%。主要是根据单
位工作安排，增加了 2021 年中央补助地方公共文化服务体系建
设项目经费支出。主要用于人员工资、单位社保缴费、体育场馆
日常运转经费支出。
体育场馆 134.89 万元，主要用于人员工资、单位社保缴费、
体育场馆日常运转经费，较年初预算数增加 57.03 万元，主要原
—8—
因是根据单位工作安排，增加了 2021 年中央补助地方公共文化
服务体系建设项目经费支出。
（二）社会保障和就业支出年初预算为7.87万元，支出决算
为10.57万元，完成年初预算的134.3%，较年初预算数增加的主
要原因是在职在编人员单位部分基本养老保险缴费基数增加，支
出增加。主要用于在职在编人员单位部分基本养老保险缴费。
机关事业单位基本养老保险缴费支出10.57万元，主要用于
在职在编人员单位部分基本养老保险缴费，较年初预算数增加
2.7万元，主要是2021年度在职在编人员增加，缴费基数调整。
（三）卫生健康支出年初预算为4.02万元，支出决算为5.14
万元，完成年初预算的127.9%。较年初预算数增加的主要原因是
在职在编人员单位部分医疗保险缴费基数增加，支出增加。主要
用于在职在编人员单位部分医疗保险缴费。
事业单位医疗支出5.14万元，主要用于在职在编人员单位部
分医疗保险缴费，较年初预算数增加1.12万元，主要是2021年度
在职在编人员增加，缴费基数调整。
（四）住房保障支出年初预算为5.91万元，支出决算为7.95
万元，完成年初预算的134.5%。较年初预算数增加的主要原因是
在职在编人员单位部分住房公积金缴费基数增加，支出增加。主
要用于在职在编人员单位部分住房公积金缴费。
住房公积金支出7.95万元，主要用于在职在编人员单位部分
住房公积金缴费，较年初预算数增加2.04万元，主要是2021年度
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在职在编人员增加，缴费基数调整。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出92.98万元，比上
年增加22.25万元，增长31.5%，主要是由于2021年度在职在编人
员增加及社保基数调整。
其中：人员经费88.14万元，主要包括：基本工资、津贴补
贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗
保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经费4.84万元，
主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、工会经费、
其他商品和服务支出。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出88.14万元，完成年初预算的129.9%。
较年初预算数增加20.27万元，主要是2021年度在职在编人员增
加及社保基数调整。
（二）商品和服务支出4.84万元，完成年初预算的100%，与
年初预算数无增减变化。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与去年
相比无增减变化，与预算相比无增减变化。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经
营预算财政拨款支出，与去年相比无增减变化，与预算相比无增
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减变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情
况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行
费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算总额为0万元，与预算相比无增减变化，与去年决算相比无增
减变化。其中，因公出国支出决算与预算相比无增减变化，与去
年相比无增减变化；公务用车购置支出决算与预算相比无增减变
化，与去年相比无增减变化；公务用车运行维护费支出决算与预
算相比无增减变化，与去年相比无增减变化；公务接待费支出决
算与预算相比无增减变化，与去年相比无增减变化。具体情况如
下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安
排梧州市老年人体育协会出国团组0个，参加其他单位组织的出
国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车，公务用车运
行支出0万元。2021年，梧州市老年人体育协会开支财政拨款的
公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。
（三）公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次，人次
—11—
0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：
外事接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比无增
减变化，与预算相比无增减变化。
（二）政府采购支出情况说明。
2021年本单位政府采购支出总额0.1万元，其中：政府采购
货物支出0.04万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支
出0.06万元。授予中小企业合同金额0.1万元，占政府采购支出总
额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.1万元，占政府采购
支出总额的100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）
级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信用车0辆、应
急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离
退休干部用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备
0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预
算项目支出全面开展绩效自评。其中：单位其他运转类项目3个，
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特定目标类项目0个，共涉及资金22.95万元，占一般公共预算项
目支出总额的100%。
共组织对其他专项支出－场馆维修维护购置经费、专项公用
经费－日常运转经费、编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）3
个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出22.95万元。从
评价情况来看，单位完成了年初设定的绩效目标，绩效评价均达
到良好以上，该项目资金保障了场馆的安全营运开放，为场馆防
汛抗洪和日常维护保养提供了有力的资金保障，从一定程度上解
决了我单位场馆维修经费、人员短缺的情况，对前来游泳运动的
市民、体校游泳运动队和我单位培养救生员力量带来了安全的运
动锻炼环境，推动完善全民健身场地设施，体现了政府部门落实
“我为群众办实事”的实践活动。
2.单位决算中项目绩效自评结果。
我单位今年在单位决算中反映场馆维修维护购置经费项目
等3个绩效自评结果。
场馆维修维护购置经费项目绩效自评综述：根据年初设定的
绩效目标，场馆维修维护购置经费项目自评得分为100分。发现
的主要问题及原因：购置板材维修泳池的资金使用支出进度慢。
原因是每年的六月至七月中旬左右是主汛期，水质浑浊水温低，
工作人员不能很好地很好地下水检查评估泳池受损情况和需要
修补木板的面积，到七月中下旬水质变清后才能进行评估检查，
得出需要修补的板材面积再进行采购，导致了该项目的资金使用
—13—
进度拖慢。下一步整改措施：在明年的五月份未进入主汛期前提
前组织工作人员下水检查，对泳池的受损情况和池底的使用情况
作预估，根据预估情况去提前采购板材备用，待到主汛期过后，
水质清澈再组织人员作水下维修，从而加快资金使用支出进度。
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2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
其他专项支出－场馆维修维护购
置经费
项目编码
450400213021217220002
项目实施单位
梧州市游泳场
主管部门
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
3
其中：一般公共预算拨款
其中： 中央
自治区
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括项
目立项依据、可行
性和必要性、支持
范围、实施内容
等）
购买钢缆，对设水上设施上原钢缆进行更换，起到牢固作用，防汛抗洪保安全。购买板材，及时
对泳池底板进行修补，提高泳池安全质量，入场泳客生命得到保障。项目开展确保了场馆安全生
产营运，提高了服务质量和更好地服务人民群众。
项目起始时间
2021 年 1 月
项目终止时间
项目实施进度安
排
2021 年 1 月项目实施，2021 年 12 月完成
年度绩效目标
确保场馆安全生产营运，提高服务质量和更好地服务人民群众
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标衡
量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完成
值
未完成的
原因
指标得
分
产出指标（50
分。其中：产出
数量、质量、时
效、成本分别 20
分、10 分、10
分、10 分）
产出数量
购买板材一
批
规格钢材
100%
20
购买钢缆一
条
规格板材
100%
产出质量
符合规格杉
木材质板材
100%
100%
10
符合国家标
准钢缆
100%
100%
产出时效
完成时间
2021 年 12
月
2021 年 12
月
10
完成率
100%
100%
资金支付率
100%
100%
产出成本
项目支出数
3 万元
3 万元
10
资金使用率
100%
100%
效果指标 （30
分）
经济效益
保障场馆安
全运行
100%
100%
30
社会效益
保障入场游
泳游客人身
安全
年入场游
泳人员约
18 万人次
100%
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生态效益
投入使用木
板材质池底
比 其 他 塑
料、钢铁材
质更环保，
对江河水域
不 造 成 污
染，原生态
板材池底更
利于自然分
解。
投入使用
木板材质
池底比其
他塑料、
钢铁材质
更环保，
对江河水
域不造成
污染，原
生态板材
池底更利
于自然分
解。
100%
可持续影响
提高泳池安
全质量，游
客生命有所
保障。
提高泳池
安全质
量，游客
生命有所
保障。
100%
社会公众或服
务对象满意度
（10 分）
——
人民群众满
意度
≥95%
100%
10
——
——
—16—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
专项公用经费－日常运转经费
项目编码
45040021301721722001
项目实施单位
梧州市游泳场
主管部门
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
10.99
其中：一般公共预算拨款
其中： 中央
自治区
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括项
目立项依据、可行
性和必要性、支持
范围、实施内容
等）
场馆安全生产营运，提高服务质量和更好地服务人民群众，保障入场游泳泳客人身安全与场馆安
全生产开放营运
项目起始时间
2021 年 1 月
项目终止时间
2021 年 12 月
项目实施进度安
排
根据时间进度均衡实施
年度绩效目标
场馆安全有效运行
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标衡
量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完成
值
未完
成的
原因
指标得
分
产出指标（50
分。其中：产出
数量、质量、时
效、成本分别 20
分、10 分、10
分、10 分）
产出数量
保证场地正常对
外开放接待市民
参加体育锻炼，
为市体校游泳训
练队提供场地保
障训练，为游泳
协会、冬泳协会、
救生员培训班提
供场地服务
进场活动人
数 18 万人次
进场活动
人数 20 万
人次
50
产出质量
全年正常运行无
生产、安全事故，
保障体育训练正
常对外开放。
无安全责任
事故，保证
场馆安全运
行。
无安全责
任事故，
保证场馆
安全运
行。
产出时效
完成时间
2021 年 12
月
2021 年 12
月
产出成本
资金支付率
100%
100%
效果指标 （30
分）
经济效益
无
无
—17—
社会效益
发展梧州市体育
事业，提高梧州
游泳水平。
保障市体校
训练需要，
提供群众锻
炼场确保体
育训练，为
广大游客服
务。
保障市体
校训练需
要，提供
群众锻炼
场确保体
育训练，
为广大游
客服务。
30
生态效益
无
无
可持续影响
营造浓厚体育锻
炼氛围
逐步提高场
馆环境，继
续提供体育
场地。
逐步提高
场馆环
境，继续
提供体育
场地。
社会公众或服
务对象满意度
（10 分）
——
人民群众的满意
度
≥95%
100%
10
——
——
—18—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
编外人员支出（机关后勤和劳务派
遣）
项目编码
450400213013217030001
项目实施单位
梧州市游泳场
主管部门
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
8.96
其中：一般公共预算拨款
其中： 中央
自治区
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包括项
目立项依据、可行
性和必要性、支持
范围、实施内容
等）
根据市财政局、市委编办、市人社局联合印发的《关于印发〈梧州市市级机关事业单位聘用人员
管理暂行办法〉的通知》（梧财行〔2019〕29 号）文件要求精神，为了保障游泳场馆正常运营开
放，确保各项工作顺利开展。
项目起始时间
2021 年 1 月
项目终止时间
2021 年 12 月
项目实施进度安
排
根据时间进度均衡实施。
年度绩效目标
保障场馆正常运营开放，确保各项工作顺利开展。
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标衡
量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标得
分
产出指标（50
分。其中：产出
数量、质量、时
效、成本分别 20
分、10 分、10
分、10 分）
产出数量
发放人数
2
2
50
产出质量
资金使用率
100%
100%
产出时效
完成时间
2021 年 12 月
2021 年
12 月
资金支付率
100%
100%
资金使用率
100%
100%
效果指标 （30
分）
经济效益
无
无
30
社会效益
保障场馆正
常运营开放
保障场馆正
常运营开放
保障场
馆正常
运营开
放
生态效益
无
无
可持续影响
无
无
社会公众或服
务对象满意度
（10 分）
——
人民群众满
意度
≧95%
100%
10
——
—19—
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所
取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营
收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨
款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出
的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相
抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补
本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按
有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事
业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设
竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客
观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关
规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务
—20—
而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事
业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动
之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用
车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单
位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙
食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位
公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维
修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费
反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公
及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专
用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、
办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆
（项）：反映体育场馆建设及维护等方面的支出。
十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）
机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位
—21—
实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
十六、医疗健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单
位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险
缴费经费。
十七、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金
（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规
定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积
金。
十八、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体
育事业的彩票公益金支出（项）：反映用于体育事业的彩票公益
金支出。