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梧州市体育场

2024 年度单位决算

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第一部分：梧州市体育场概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市体育场 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市体育场 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2024年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

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七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市体育场概况

一、本单位职责

梧州市体育场是梧州市文化广电体育和旅游局所属的正科

级公益二类全额事业单位，主要工作职责是：为梧州市文化广电

体育和旅游局举办全市性各项比赛提供场地和服务；做好场地设

施的维护和保养，为全民健身营造一个良好的悠闲舒适的活动环

境，保证市民放心安全进场活动；为附近中小学上体育课提供安

全的清洁的场所；为业余体校培养和输送优秀体育人才提供场地；

加强职工队伍建设，增强服务意识、提高服务质量、顾客至上；

掌握和熟悉各项体育项目场地、器材规格，为各单位提供服务；

承办梧州市文化广电体育和旅游局交给的其他工作任务。

二、机构设置情况

梧州市体育场是公益二类全额拨款事业单位，按照分工安排

设置综合管理办公室、运营保障办公室、财务室。

第二部分：梧州市体育场 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

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表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表，详见附件：梧州市体育场 2024 年度单位决算公

开表。

第三部分：梧州市体育场 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入150.36万元，其中本年收入

149.36万元，较2023年度决算数减少20.92万元，下降12.21%。收

入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入 144.4 万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较 2023 年度决算数减少 19.27 万元，下降 11.77%，

主要原因是本年度减少公共文化服务体系建设补助资金-体育场

馆设施维护项目、专项公用经费-日常运转经费项目资金收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年

拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，与2023年

度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，与2023

年度决算数一致。

4.事业收入4.96万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

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较2023年度决算数减少1.64万元，下降24.85 %，主要原因是非税

收入较去年减少，财政专户收入减少。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立

核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长

0%，与2023年度决算数一致。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收

入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少1万元，

下降100%，主要原因是减少上级转入的体育场地维护经费收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是事业

单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收

入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款

结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数

增加0万元，增长0%，与2023年度决算数一致。

8.上年结转和结余1万元，为以前年度支出预算因客观条件

变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较

2023年度决算数增加1万元，增长100%，主要原因是上级转入的

体育场地维护经费项目转入结转结余资金。

（二）本单位2024年度总支出150.36万元，其中本年支出

150.36万元，较2023年度决算数减少20.92万元，下降12.21%。支

出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（207 类）131.35 万元：主要用

于人员工资、单位社保缴费、体育场馆日常运转经费。较 2023

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年度决算数减少 21.57 万元，下降 14.11%，主要原因是本年度减

少公共文化服务体系建设补助资金—体育场馆设施维护项目、专

项公用经费-日常运转经费项目资金支出。

2.社会保障和就业支出（208 类）8.41 万元：主要用于在职

在编人员单位部分基本养老保险缴费。较 2023 年度决算数增加

0.74 万元，增长 9.65%，主要原因是基本养老保险缴费基数调整。

3.卫生健康支出（210 类）4.29 万元：主要用于在职在编人

员单位部分医疗保险缴费。较 2023 年度决算数增加 0.35 万元，

增长 8.88%，主要原因是医疗保险缴费基数调整。

4.住房保障支出（221 类）6.3 万元：主要用于在职在编人员

单位部分住房公积金缴费。较 2023 年度决算数增加 0.55 万元，

增长 9.57%，主要原因是住房公积金缴费基数调整。

5.其他支出（229 类）0万元：主要用于体彩公益金支持体

育事业的支出。较 2023 年度决算数减少 0万元，下降 0%，与

2023 年度决算数一致。

6.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴

纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2023 年决算增加 0万元，

增长 0%，与 2023 年度决算数一致。

7.年末结转和结余 0万元，为本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按

有关规定继续使用的资金。较 2023 年度决算数减少 1万元，下

降100%，主要原因是部分项目根据结算进度支付。

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二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市体育场2024年度一般公共预算财政拨款支出144.4万

元，较2023年度决算数减少19.27万元，下降11.77%。其中：基

本支出113.32万元，项目支出31.08万元。

梧州市体育场2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预

算为101.31万元，支出决算为144.4万元，完成年初预算的142.53%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为 82.31 万

元，支出决算为 125.4 万元，完成年初预算的 152.35%。预决算

存有差异原因是：年内追加人员经费和公共体育场馆向社会免费

或低收费开放补助经费。主要用于人员工资、单位社保缴费、体

育场馆日常运转经费支出。

文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）

年初预算为 82.31 万元，支出决算为 125.4 万元，完成年初预算

的152.35%。预决算存有差异原因是：年内追加人员经费和公共

体育场馆向社会免费或低收费开放补助经费。主要用于人员工资、

单位社保缴费、体育场馆日常运转经费支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为8.41万元，支

出决算为8.41万元，完成年初预算的100%。与年初预算一致，无

增减变化。主要用于在职在编人员单位部分基本养老保险缴费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机

关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为8.41万元，

支出决算为8.41万元，完成年初预算的100%。与年初预算一致，

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无增减变化。主要用于在职在编人员单位部分基本养老保险缴费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为 4.29 万元，支出决

算为 4.29 万元，完成年初预算的 100%。与年初预算一致，无增

减变化。主要用于在职在编人员单位部分医疗保险缴费。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗

（项）年初预算为 4.29 万元，支出决算为 4.29 万元，完成年初

预算的 100%。与年初预算一致，无增减变化。主要用于在职在

编人员单位部分医疗保险缴费。

（四）住房保障支出（类）年初预算为6.3万元，支出决算

为6.3万元，完成年初预算的100%。与年初预算一致，无增减变

化。主要用于在职在编人员单位部分住房公积金缴费。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为6.3万元，支出决算为6.3万元，完成年初预算的100%。

与年初预算一致，无增减变化。主要用于在职在编人员单位部分

住房公积金缴费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出113.32万元，支出

具体情况如下：

（一）工资福利支出83.96万元，完成年初预算的117.44%，

预决算存有差异原因是：年内追加人员经费。

（二）商品和服务支出 29.36 万元，完成年初预算的 98.69%，

预决算存有差异原因是：厉行节约，减少非必要支出。

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四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市体育场2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度

决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0

万元。

梧州市体育场2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，

支出决算为0万元，完成年初预算的0%，预决算数据一致。

其他支出（类）年初预算为 0万元，支出决算为 0万元，预

决算数据一致。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业

的彩票公益金支出（项）年初预算为 0万元，支出决算为 0万元，

预决算数据一致。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市体育场2024年度国有资本经营预算支出0万元，预决

算一致，较上年无增减变化。其中：基本支出0万元，项目支出0

万元。

梧州市体育场2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0

万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初

预算的0%，比上年减少1.33万元，主要原因是单位公务用车运行

维护费在财政专户资金中列支。其中：因公出国（境）费支出决

算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支

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出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，预决算一致，较上年

无增减变化。原因是本年无因公出国（境）工作安排。全年使用

财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，

全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，预决算一致，较上年无增减变化。

原因是本年无公务用车购置计划。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少

1.33万元，原因是单位公务用车运行维护费在财政专户资金中列

支。2024年，梧州市体育场开支财政拨款的公务用车保有量为0

辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，预决算一致，较上年无增减

变化。原因是本单位无公务接待工作安排。国内公务接待批次0

次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比无变

化，与预算相比无变化。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额1.39万元，其中：政府采

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购货物支出0.13万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务

支出1.26万元。授予中小企业合同金额0.78万元，占政府采购支

出总额的56.12%，其中：授予小微企业合同金额0.65万元，占授

予中小企业合同金额的83.33%；货物采购授予中小企业合同金额

占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工

程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出

金额的51.6%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用

车主要是体育场地管理业务活动公务用车；单位价值50万元以上

通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目5个，项目

支出总额37.04万元。其中，本级项目3个，本级项目支出5.96万

元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感

涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：4个项目评为一等，涉及资金12.54万元，占项目总数比

例80%，占项目支出总额比例33.86%；2个项目评为二等，涉及

—13—

资金24.49万元，占项目总数比例20%，占项目支出总额比例

66.14%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，

占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，

占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要

问题及原因：（一）管辖体育场馆、场地老化，单位全年非税收

入受到较大影响和制约。（二）场馆运营能力有待提高，对发挥

现有场地资源优势，吸引群众参与体育锻炼，开展赛事活动的点

子不多，创新性不够。下一步改进措施：我单位将全面提升公益

服务效能，重点强化场地标准化建设与业态创新，为我市全民健

身运动的开展，青少年体育后备人才培养，重大体育赛事活动的

举办提供优质场地，同步深化“体育+文旅”融合发展，培育新型

消费场景，切实发挥体育事业对城市发展的综合带动效应。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金项目自评得分

为88.98 分，二等，项目全年预算数为 54.6 万元，执行数为 24.49

万元，完成预算的 44.86%。项目绩效目标完成情况：一是预算

执行完成情况，公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金

项目总预算 54.6 万元，预算执行 24.49 万元，预算执行率达到

44.86%，自评得分 88.98 分。二是为群众提供高质量的健身休闲

服务，提高我单位场馆开放服务水平和补助资金使用效益。自评

发现的主要问题及原因：体育场地资源有限，赛事活动存在类型

单一、创新性不足的问题，难以满足市民群众日益增长的体育锻

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炼需求。下一步整改措施：持续落实免费或低收费开放政策，将

体育惠民落到实处，优化场馆惠民开放和服务效能。广泛引入社

会力量参与体育赛事和活动，构建参与主体多元化、供给内容多

元化、供给模式多元化的赛事组织新格局，打造特色精品赛事，

促进文体旅融合发展、激发体育深度消费。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营

收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安

排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年

度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

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竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，

是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用

车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位

公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食

费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公

务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修

费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反

映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

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办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、体育场馆：主要反映体育场馆建设及维护等方面的支

出。

十五、机关事业单位基本养老保险缴费支出：主要用于机关

事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十六、事业单位医疗：主要是财政部门集中安排的事业单位

基本医疗保险缴费支出。

十七、住房公积金：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳

的住房公积金。

十八、用于体育事业的彩票公益金支出：主要用于体育事业

的彩票公益金支出。