梧州市体育场
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市体育场概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市体育场 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市体育场 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市体育场概况
一、本单位职责
梧州市体育场是梧州市文化广电体育和旅游局下属的
二层单位，主要提供训练基地与相关服务，促进体育事业发
展；训练场地提供与管理，体育训练后勤保障。
二、机构设置情况
梧州市体育场是公益二类全额拨款事业单位，按照分工
安排设置综合管理办公室、运营保障办公室、财务室。
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第二部分：梧州市体育场 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
上述报表，详见附件:梧州市体育场 2023 年度单位决算
公开表。
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第三部分：梧州市体育场 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 171.28 万元，其中本年
收入 171.28 万元，较 2022 年度决算数增加 16.16 万元，增
长10.42%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 163.67 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 20.24 万元，增
长14.11%，主要原因：本年公共体育场馆向社会免费或低收
费开放补助较 2022 年增加，新增公共文化服务体系建设补
助资金—体育场馆设施维护项目资金收入。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 4.00 万元，下
降100.00%，主要原因：上级下拨的体彩公益金减少。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
4.事业收入 6.60 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数减少 1.05 万元，下降 13.73%，主
要原因是：非税收入较去年减少，财政专户收入减少。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
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万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
6.其他收入 1.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加1.00 万元，增长 100%，主要原因是：本年增加梧州市第
十三届运动会暨第三届全民健身运动会场地维护费收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收
入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积
累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度
决算数一致。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数减少 0.04 万元，下降 100.00%，
主要原因是：加快项目支出，各项结转结余资金相对减少。
（二）本单位 2023 年度总支出 171.28 万元，其中本年
支出 170.28 万元，较 2022 年度决算数增加 16.16 万元，增
长10.42%。支出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出（207 类）152.92 万元：主
要用于人员工资、单位社保缴费、体育场馆日常运转经费。
较2022 年度决算数增加 17.71 万元，增长 13.1%，主要原因
是本年 2023 年公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助
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较2022 年增加、新增公共文化服务体系建设补助资金—体
育场馆设施维护项目资金收入。
2.社会保障和就业支出（208 类）7.67 万元：主要用于
在职在编人员单位部分基本养老保险缴费。较 2022 年度决
算数增加 0.6 万元，增长 8.49%，主要原因是基本养老保险
缴费基数调整。
3.卫生健康支出（210 类）3.94 万元：主要用于在职在
编人员单位部分医疗保险缴费。较 2022 年度决算数增加 0.45
万元，增长 12.89%，主要原因是医疗保险缴费基数调整。
4.住房保障支出（221 类）5.75 万元：主要用于在职在
编人员单位部分住房公积金缴费。较 2022 年度决算数增加
0.45 万元，增长 8.49%，主要原因是住房公积金缴费基数调
整。
5.其他支出（229 类）0万元：主要用于体彩公益金支持
体育事业的支出。较 2022 年度决算数减少 4万元，下降 100%，
主要原因是上级下拨的体彩公益金减少。
6.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。。
7.年末结转和结余 1.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
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增加 0.96 万元，增长 2400.00%，主要原因是部分项目根据
结算进度支付。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市体育场 2023 年度一般公共预算财政拨款支出
163.67 万元，较 2022 年度决算数增加 20.24 万元，增长 14.11%。
其中：基本支出 107.85 万元，项目支出 55.83 万元。
梧州市体育场 2023 年度一般公共预算财政拨款支出年
初预算为 116.73 万元，支出决算为 163.67 万元，完成年初
预算的 140.21%。
(一)文化旅游体育与传媒支出(类)体育(款)体育场馆(项)
年初预算为 99.37 万元，支出决算为 143.32 万元，完成年初
预算的 144.23%。预决算存有差异原因是：年内追加增人增
资经费和公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助经费。
主要用于人员工资、单位社保缴费、体育场馆日常运转经费
支出。
(二)文化旅游体育与传媒支出(类)其他文化旅游体育与
传媒支出(款)其他文化旅游体育与传媒支出(项)年初预算为
0.00万元，支出决算为3.0万元，完成年初预算的0.0%。预决
算存有差异原因是：年内追加了公共文化服务体系建设补助
资金—体育场馆设施维护项目经费。主要用于体育场馆维修
维护支出。
(三)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为7.67万
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元，支出决算为7.67万元，完成年初预算的100.0%。与年初
预算一致，无增减变化。主要用于在职在编人员单位部分基
本养老保险缴费。
(四)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位
医疗(项)年初预算为 3.94 万元，支出决算为 3.94 万元，完成
年初预算的 100.0%。与年初预算一致，无增减变化。主要用
于在职在编人员单位部分医疗保险缴费。
(五)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)
年初预算为5.75万元，支出决算为5.75万元，完成年初预算
的100.0%。与年初预算一致，无增减变化。主要用于在职在
编人员单位部分住房公积金缴费。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市体育场 2023 年度一般公共预算财政拨款基本支
出107.85 万元，其中：人员经费支出 78.41 万元，主要包括：
基本工资 23.56 万元，绩效工资 28.64 万元，机关事业单位
基本养老保险缴费 7.67 万元，职工基本医疗保险缴费 3.94
万元，其他社会保障缴费 0.34 万元，住房公积金 5.75 万元，
抚恤金 8.52 万元，公用经费支出 29.44 万元，办公费 0.78 万
元，手续费 0.03 万元，电费 0.95 万元，邮电费 0.3 万元，差
旅费 0.17 万元，维修（护）费 0.75 万元，委托业务费 22.93
万元，工会经费 1.08 万元，其他商品和服务支出 2.45 万元，
支出具体情况如下：
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(一)工资福利支出 69.88 万元，完成年初预算的 106.46%。
预决算存有差异原因是：年内追加增人增资经费。
(二)商品和服务支出 29.44 万元，完成年初预算的
100.93%。预决算存有差异原因是：年内追加退休人员经费。
(三)对个人和家庭的补助 8.52 万元，完成年初预算的
9466.67%。预决算存有差异原因是：年内追加了退休人员死
亡抚恤金支出。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市体育场 2023 年度政府性基金支出 0.00 万元，较
2022 年度决算数减少 4.00 万元，下降 100.00%。其中：基本
支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市体育场 2023 年度政府性基金支出年初预算为
0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于体育事业
的彩票公益金支出(项)年初预算为 0万元，支出决算为 0万
元。预决算数据一致。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市体育场 2023 年度国有资本经营预算支出 0.00 万
元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市体育场 2023 年度国有资本经营预算支出年初预
算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
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2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 1.33 万元，完
成年初预算的 100.00%，比上年决算数减少 0.16 万元，下降
10.74%，主要原因是：本单位厉行节约，本年减少安排公务
用车运行维护费。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万
元，公务用车购置及运行费支出决算 1.33 万元，公务接待费
支出决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是
本年无因公出国（境）工作安排。全年使用财政拨款安排 0
个所属单位出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组 0
个，全年因公出国（境）团组共计 0个，累计 0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 1.33 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本年无公务用车购置计划。购
置了 0辆公务用车，主要是本年无公务用车购置计划。
公务用车运行费支出 1.33 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年决算数减少 0.16 万元。原因是：本单位厉
行节约，安排公务用车运行维护费减少。主要用于机要文件
交换、市内因公出行以及开展单位基本业务所需车辆燃料费、
维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市体育场开支
财政拨款的公务用车保有量为 1辆，全年运行费支出 1.33 万
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元，平均每辆车 1.33 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本单位无公
务接待工作安排。国内公务接待批次 0次，人次 0次，国（境）
外公务接待批次 0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比
无变化，与预算相比无变化。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 1.58 万元，其中：
政府采购货物支出 0.26 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 1.32 万元。授予中小企业合同金额 1.17
万元，占政府采购支出总额的 74.05%，其中：授予小微企业
合同金额 1.17 万元，占授予中小企业合同金额的 100.00%。
货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100%；
工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%；服
务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 69.02%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年12 月31 日，本单位共有车辆 1.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
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法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
1.00 辆，其他用车主要是体育场地管理业务活动公务用车；
单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）项目支出绩效自评结果
1.项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目9个，项目支出总额74.15万元。其中，
本级项目9个，本级项目支出74.15万元；对下转移支付项目0
个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及
资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为:9个项目评为一等，涉及资金74.15万元，占项目
总数比例100%，占项目支出总额比例100%;0个项目评为二等，
涉及资金0万元，占项目总数比例0%,占项目支出总额比例
0%;0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，
占项目支出总额比例0%;0个项目评为四等，涉及资金0万元，
占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。发现的主要
问题及原因：（一）因管辖体育场馆场地老化等原因，本单
位全年非税收入受到较大影响和制约。场馆运营能力有待提
高，办法不多，站位不高，局限性影响较大。下一步改进措
施：我单位将密切配合相关工作开展，主动解决工作存在的
困难和阻力，为我市市民体育运动锻炼、青少年竞技体育运
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动训练、承接重大体育赛事活动推动文旅事业融合发展等提
供先进场馆硬件设施使用，积极拉动我市文化体育旅游消费
力度，带动相关产业收入，助力推动我市全民健身运动蓬勃
开展。
2.部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，2023年公共体育场馆向社会
免费或低收费开放补助资金项目自评得分为97.57分，评级为
一等，项目全年预算数为39万元，执行数为32.41万元，完成
预算的83.11%。项目绩效目标完成情况：一是预算执行完成
情况，2023年公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资
金项目总预算39万元，预算执行32.41万元，预算执行率达到
83.11%，自评得分97.57分。二是为群众提供高质量的健身休
闲服务，提高我单位场馆开放服务水平和补助资金使用效益。
自评发现的主要问题及原因：公共体育场馆向社会免费或低
收费开放服务工作存在开展方式方法较为单一，赛事活动参
与人群范围较窄，在引进和开展群众喜爱的体育项目、举办
群众喜爱的赛事活动、提供群众喜爱的公益服务等方式上思
考不多。下一步整改措施：积极发挥党建引领作用，推进党
建与业务工作深度融合，切实做好公共体育场馆向社会免费
或低收费开放服务工作。强化政策供给和资源供给的针对性，
因地制宜充分挖掘场馆潜能，以满足市民多样化健身需求为
导向，夯实工作责任，发挥体育职能，举办各类体育活动，
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切实提升场馆规范化运营管理水平，努力把场馆打造成开展
全民健身赛事活动的重要阵地、提供科学健身指导服务的重
要阵地、传播全民健身文化的重要阵地、促进体教融合的重
要阵地、培育发展体育社会组织的重要阵地，促进经济社会
事业发展，不断满足不同年龄群体的多元化健身需求，提高
人民群众的获得感、幸福感。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。
十四、体育场馆：主要反映体育场馆建设及维护等方面
的支出。
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十五、机关事业单位基本养老保险缴费支出：主要用于
机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保
险费支出。
十六、事业单位医疗：主要是财政部门集中安排的事业
单位基本医疗保险缴费支出。
十七、住房公积金：主要用于按照国家政策规定为职工
缴纳的住房公积金。
十八、用于体育事业的彩票公益金支出：主要用于体育
事业的彩票公益金支出。