—1—

—2—

第一部分：梧州市教育督导室概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市教育督导室 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市教育督导室 2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

—3—

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

—4—

第一部分：梧州市教育督导室概况

一、本单位职责

梧州市教育督导室的主要职能包括:指导“两基”的达标和

巩固提高工作；研究制定本市教育督导评估的方案制度，并指导

实施。

二、机构设置情况

梧州市教育督导室是全额事业单位，内设机构共设 3 室，分

别是综合办公室、督政室、督学室。

综合办公室（党建工作办公室）。承担市教育督导室日常事

务。负责人事、文秘、机要、档案、后勤、保卫、安全、财务、

信访和综合协调能力，负责固定资产、水电等后勤管理工作。负

责推进党建工作责任制、党风廉政建设责任制和意识形态工作责

任制，加强党员队伍的思想建设、组织建设、作风建设、制度建

设和党风廉政建设；做好党员的管理、发展工作；提高党员素质，

发挥党员的先锋模范作用；组织实施对干部的教育、培养、考核

和监督；指导工、青、妇等群团工作。

督政室。负责对市政府有关部门和县（市、区）政府执行教

育法律法规、规章，落实国家教育方针、政策，履行发展教育职

责的督导工作。负责对县（市、区）教育发展水平综合督导评价。

负责对县（市、区）政府推进义务教育均衡发展情况的督导检查。

组织开展本市教育改革和发展中热点难点重点问题的专项督导。

督学室。负责对本市各级各类学校规范办学行为的督导检查

—5—

工作。负责对学校教育教学工作进行督导。指导中小学校责任督

学挂牌督导工作。负责开展校外教育、学前教育、特殊教育、社

区教育、成人教育和民办教育等专项督导检查工作。负责制定全

市教育督导队伍建设规划。根据督学管理办法对全市督学实施管

理。

—6—

第二部分：梧州市教育督导室 2024 年度单位决算报表

2024 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州市

教育督导室 2024 年度单位决算公开表)

—7—

第三部分：梧州市教育督导室 2024 年度单位决算

情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入99.59万元，其中本年收

入99.46万元。较2023年度决算数减少22.25万元，下降

18.26%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入99.46万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少22.23万元，下

降18.26%，主要原因是单位有人员调出导致人员经费预算减

少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政

当年拨付的资金。较2023年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较2023年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。较2023年度决算数无变化。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非

独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数无变化。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决

算数减少0.01万元，下降100%，主要原因是2024年无其他收

入项目。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是

事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收

—8—

入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年

度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的

资金。较2023年度决算数无变化。

8.上年结转和结余0.12万元，为以前年度支出预算因客

观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用

的资金。较2023年度决算数减少0.03万元，下降20%，主要

原因是2024年继续开展结转结余项目工作，经费支出导致上

年结转和结余减少。

（二）本单位2024年度总支出99.59万元，其中本年支

出99.58万元。较2023年度决算数减少22.25万元，下降

18.26%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）74.83万元：主要用于人员经费、单

位办公开支、办公场所维修、退休人员公用经费支出等。

较2023年度决算数减少23.62万元，下降23.99%，主要

原因是2024年人员调出，人员经费及公用经费支出减少，从

而导致教育支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）10.98万元：主要用于缴

纳在职在编人员职工养老保险、失业保险及工伤保险缴费支

出。较2023年度决算数增加0.76万元，增长7.44%，主要原

因是：每年正常调整职工养老保险、失业保险及工伤保险缴

费基数，职工医疗保险缴费支出增加。

3.卫生健康支出（类）5.54万元：主要用于在职在编人

员职工医疗保险缴费支出。较2023年度决算数增加0.12万

元，增长2.21%，主要原因是：每年正常调整职工医疗保险

—9—

缴费基数，职工医疗保险缴费支出增加。

4.住房保障支出（类）8.23万元：主要用于缴纳在职在

编人员住房公积金经费支出。较2023年度决算数增加0.59万

元，增长7.72%，主要原因是：每年正常调整住房公积金缴

费基数，住房公积金缴费支出增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数无

变化。

6.年末结转和结余 0.01 万元，为本年度或以前年度预

算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟

到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2023 年度决算

数减少 0.11 万元，下降 91.67%，主要原因是：2024 年正常

开展 2023 年未结束的相关项目活动。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市教育督导室2024年度一般公共预算财政拨款支

出99.46万元，较2023年度决算数减少22.22万元，下降

18.26%。其中：基本支出88.37万元，项目支出11.09万元。

梧州市教育督导室2024年度一般公共预算财政拨款支

出年初预算为98.45万元，支出决算为99.46万元，完成年初

预算的101.03%。

（一）教育支出(类)教育管理事务(款)其他教育管理

事务支出(项)年初预算为73.7万元，支出决算为74.83万元，

完成年初预算的101.53%。预决算存有差异原因是在职人员

岗位晋升变动等导致人员经费支出增加。主要用于人员经

—10—

费、公用经费、退休人员公用经费等支出。

（二）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出

(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为

10.98万元，支出决算为10.98万元，完成年初预算的100%。

预决算无差异，主要用于缴纳在职在编人员职工养老保险、

失业保险及工伤保险缴费支出。

（三）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单

位医疗(项)年初预算为5.54万元，支出决算为5.54万元，完

成年初预算的100%。预决算无差异，主要用于在职在编人员

职工医疗保险缴费支出。

（四）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金

(项)年初预算为8.23万元，支出决算为8.23万元，完成年初

预算的100%。预决算无差异，主要用于缴纳在职在编人员住

房公积金经费支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出88.37万元，

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 79.36 万元，完成年初预算的

89.17%。预决算存有差异原因是：2024年2月一名在职人员

调出本单位导致本年工资福利支出减少。

（二）商品和服务支出7.26万元，完成年初预算的

95.03%。预决算存有差异原因是：单位实行厉行节约等相关

原因，导致商品和服务支出决算数比预算数减少。

—11—

(三)对个人和家庭的补助1.63万元，完成年初预算的

95.88%。预决算存有差异原因是：2024年决算中退休大病医

疗统筹按资金下达支付功能分类性质事业单位医疗列入其

他工资福利支出统计，预算列入对个人和家庭的补助统计导

致。

（四）资本性支出0.11万元，完成年初预算的100%。预

决算无差异。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市教育督导室2024年度政府性基金支出0万元，较

2023年度决算数无变化。其中：基本支出0万元，项目支出0

万元。

梧州市教育督导室2024年度政府性基金支出年初预算

为0万元，支出决算为0万元，与年初预算一致。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市教育督导室2024年度国有资本经营预算支出0万

元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

梧州市教育督导室2024年度国有资本经营预算支出年

初预算为0万元，支出决算为0万元，与年初预算一致。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与

年初预算一致，比上年无增减变化。其中：因公出国（境）

费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，

公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

—12—

（一）因公出国（境）费支出0万元，与年初预算一致，

比上年无增减变化。全年使用财政拨款安排出国团组0个，

参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团

组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与年初预算一致，比上年无

增减变化。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，与年初预算一致，比上年无

增减变化。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展

教育督导业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险

费等。2024年，梧州市教育督导室开支财政拨款的公务用车

保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，与年初预算一致，比上

年无增减变化。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）

外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采

购支出总额0.37万元，其中：政府采购货物支出0万元、政

府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.37万元。授予

中小企业合同金额0.37万元，占政府采购支出总额的100%，

其中：授予小微企业合同金额0.37万元，占授予中小企业合

同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出

—13—

金额额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额

的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的

100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副

部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障

用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他

用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0套；单位价值100

万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目3个，

项目支出总额11.09万元。其中，本级项目3个，本级项目支

出11.09万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。

项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效

自评结果为：3个项目评为一等，涉及资金11.09万元，占项

目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为

二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总

额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数

比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及

资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。

自评过程未发现问题。下一步改进措施：一是与财政及主管

局做好预算指标下达沟通；二是进一步优化绩效目标指标设

—14—

置，提高指标细化和科学化。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目

标，“2024年市教育局直管高中教育集团提质发展经费”项

目自评得分为99.63分，一等，项目全年预算数为75万元，

执行数为74.72万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成

情况：根据人社局审核结果及财政下达资金及时发放提质发

展经费。自评发现的主要问题及原因：自评发现项目已按设

定目标落实完成，无偏差，未发现问题。

—15—

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”

“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位

在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其

他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结

余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基

本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

—16—

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”

经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国

（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、

安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各

类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员

法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日

常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护

费以及其他费用。