梧州市教育督导室 2023 年度
单位决算
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目 录
第一部分：梧州市教育督导室概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市教育督导室 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市教育督导室 2023 年度单位决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市教育督导室概况
一、本单位职责
梧州市教育督导室的主要职能包括:指导“两基”的达标和
巩固提高工作；研究制定本市教育督导评估的方案制度，并
指导实施。
二、机构设置情况
梧州市教育督导室是全额事业单位，内设机构共设 3 室，
分别是综合办公室、督政室、督学室。
综合办公室（党建工作办公室）。承担市教育督导室日
常事务。负责人事、文秘、机要、档案、后勤、保卫、安全、
财务、信访和综合协调能力，负责固定资产、水电等后勤管
理工作。负责推进党建工作责任制、党风廉政建设责任制和
意识形态工作责任制，加强党员队伍的思想建设、组织建设、
作风建设、制度建设和党风廉政建设；做好党员的管理、发
展工作；提高党员素质，发挥党员的先锋模范作用；组织实
施对干部的教育、培养、考核和监督；指导工、青、妇等群
团工作。
督政室。负责对市政府有关部门和县（市、区）政府执
行教育法律法规、规章，落实国家教育方针、政策，履行发
展教育职责的督导工作。负责对县（市、区）教育发展水平
综合督导评价。负责对县（市、区）政府推进义务教育均衡
发展情况的督导检查。组织开展本市教育改革和发展中热点
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难点重点问题的专项督导。
督学室。负责对本市各级各类学校规范办学行为的督导
检查工作。负责对学校教育教学工作进行督导。指导中小学
校责任督学挂牌督导工作。负责开展校外教育、学前教育、
特殊教育、社区教育、成人教育和民办教育等专项督导检查
工作。负责制定全市教育督导队伍建设规划。根据督学管理
办法对全市督学实施管理。
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第二部分：梧州市教育督导室 2023 年度单位决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见附件:梧州
市教育督导室 2023 年度单位决算公开表)
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第三部分：梧州市教育督导室 2023 年度单位决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 121.84 万元，其中本年
收入 121.69 万元，较 2022 年度决算数增加 29.23 万元，增长
31.56%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 121.68 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 29.41 万元，增
长 31.87%，主要原因：一是新调入 2 名在职人员，人员经费
及社保缴费经费支出增长；二是新增两名退休人员死亡抚恤
金，从而使一般公共预算财政拨款收入增加幅度较大。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数无变化，主要原因：
本单位无该项收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元。为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数无变化，主要原因：
本单位无该项收入。
4.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入。较 2022 年度决算数无变化，主要原因是：本单位无该
项收入。
5.经营收入 0 万,为事业单位在业务活动之外开展非独立
核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数无变化，主
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要原因是：本单位无该项收入。
6.其他收入 0.01 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业
收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数减少
0.09 万元，下降 90.00%，主要原因是：2022 年梧州市教科
所转入职工教育课题研究经费 1 万元，2023 年无此项收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0 万元,主要是所
属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及
“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的
非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较
2022 年度决算数无变化，主要原因是：本单位无该项收入。
8.上年结转和结余 0.15 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数减少 0.09 万元，下降 37.50%，
主要原因是：2023 年正常开展 2022 年未结束的相关项目活
动。
（二）本单位 2023 年度总支出 121.84 万元，其中本年
支出 121.72 万元，较 2022 年度决算数增加 29.23 万元，增
长 31.56%。支出具体情况如下：
1.教育支出（205 类）98.45 万元：主要用于：人员基本
工资、津补贴、绩效工资及日常办公开支。较 2022 年度决
算数增加 26.29 万元，增长 36.43%，主要原因是：一是新增
2 人在职职工调入，人员经费支出增加；二是新增两名退休
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职工死亡抚恤金，从而使教育支出增加。
2.社会保障和就业支出（208 类）10.22 万元：主要用于：
单位在职在编人员养老保险、失业保险及工伤保险缴费支出。
较 2022 年度决算数增加 1.23 万元，增长 13.68%，主要原因
是：新增调入 2 名在职职工，导致养老保险、失业保险及工
伤保险缴费支出增加。
3.卫生健康支出（210 类）5.42 万元：主要用于：在职
在编人员职工医疗保险缴费支出。较 2022 年度决算数增加
0.85 万元，增长 18.6%，主要原因是：新增调入 2 名在职职
工，导致医疗保险缴费支出增加。
4.住房保障支出（221 类）7.64 万元：主要用于：缴纳
在职在编人员住房公积金经费支出。较 2022 年度决算数增
加 0.9 万元，增长 13.35%，主要原因是：新增调入 2 名在职
职工，导致住房公积金缴费支出增加。
5.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算无增
减变化，主要原因是：本单位无该项支出。
6.年末结转和结余 0.12 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
减少 0.03 万元，下降 20.00%，主要原因是 2023 年度按计划
支出 2022 年度结转资金。
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二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市教育督导室 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出 121.68 万元，较 2022 年度决算数增加 29.41 万元，增长
31.87%。其中：基本支出 101.22 万元，项目支出 20.47 万元。
梧州市教育督导室 2023 年度一般公共预算财政拨款支
出年初预算为 72.78 万元，支出决算为 121.68 万元，完成年
初预算的 167.19%。
(1)教育支出(类)教育管理事务(款)其他教育管理事务支
出(项)年初预算为53.12万元，支出决算为98.41万元，完成年
初预算的185.26%。预决算存有差异原因是：两名在职人员调
入、社保基数提高、新增两名退休人员死亡抚恤金等从而使
教育支出增加。主要用于人员基本工资、津贴补贴和绩效工
资的发放、死亡抚恤金发放以及日常办公开支。
(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为8.71万
元，支出决算为10.22万元，完成年初预算的117.34%。预决
算存有差异原因是：新增调入两名在职职工，追加在职人员
社保缴费经费，使养老缴费支出增加。主要用于在职在编人
员养老保险缴费支出。
(3)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为4.42万元，支出决算为5.42万元，完成年初
预算的122.62%。预决算存有差异原因是：新增调入两名在
职职工，追加在职人员社保缴费经费，使医保缴费支出增加。
主要用于在职人员医疗保险及生育保险缴费支出。
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(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年
初预算为 6.53 万元，支出决算为 7.64 万元，完成年初预算
的 117.0%。预决算存有差异原因是：新增调入两名在职职工，
追加在职人员公积金缴费经费，使公积金缴费支出增加。主
要用于在职在编人员公积金缴费支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市教育督导室 2023 年度一般公共预算财政拨款基
本支出 101.22 万元，其中：人员经费支出 95.43 万元，主要
包括：基本工资 32.71 万元，津贴补贴 0.96 万元，绩效工资
28.14 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 8.71 万元，职
工基本医疗保险缴费 4.3 万元，其他社会保障缴费 0.42 万元，
住房公积金 6.53 万元，退休费 1.91 万元，抚恤金 11.74 万元，
公用经费支出 5.79 万元，办公费 0.08 万元，印刷费 0.3 万元，
维修（护）费 0.05 万元，工会经费 0.77 万元，其他商品和
服务支出 4.59 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 81.78 万元，完成年初预算的 124.82%。
预决算存有差异原因是：新增调入两名在职职工。
(2)商品和服务支出 5.79 万元，完成年初预算的 114.2%。
预决算存有差异原因是：新增调入两名在职职工，追加公用
经费预算。
(3)对个人和家庭的补助 13.65 万元，完成年初预算的
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623.29%。预决算存有差异原因是：年中追加两名退休职工
死亡抚恤金。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市教育督导室 2023 年度政府性基金支出 0 万元，
较 2022 年度决算数无增减变化。其中：基本支出 0 万元，
项目支出 0 万元。
梧州市教育督导室 2023 年度政府性基金支出 0 万元，
与年初预算相符。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市教育督导室 2023 年度国有资本经营预算支出 0
万元，其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。
梧州市教育督导室 2023 年度国有资本经营预算支出 0
万元，与年初预算相符。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与年初
预算相符，比上年决算数无增减变化，主要原因是：本单位
无该项支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公
务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0
万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，与年初预算相符，
比上年决算数无增减变化。原因是：本单位无该项支出。全
年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出
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国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出
国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位
无该项支出。
（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元，其中：
公务用车购置支出 0 万元，与年初预算相符，比上年决
算数无增减变化，原因是本单位无该项支出。购置了 0 辆公
务用车。
公务用车运行费支出 0 万元，与年初预算相符，比上年
决算数无增减变化。原因是：本单位无该项支出。主要用于
机要文件交换、市内因公出行以及开展教育督导业务所需车
辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市
教育督导室及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0
辆，全年运行费支出 0 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0 万元，与年初预算相符，比上
年决算数无增减变化，主要原因是：本单位无该项支出。国
内公务接待批次 0 次，人次 0 次，国（境）外公务接待批次
0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 0.36 万元，其中：
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政府采购货物支出 0.36 万元、政府采购工程支出 0 万元、政
府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0.36 万元，
占政府采购支出总额的 100.00%，其中：授予小微企业合同
金额 0.36 万元，占授予中小企业合同金额的 100.00%。货物
采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100%；工程
采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%；服务采
购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 0 辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆，
机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、
特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.项目支出绩效自评结果。
（1）项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目4个，项目支出总额34.15万元。其
中，本级项目4个，本级项目支出34.15万元;对下转移支付项
目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，
涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为:4个项目评为一等，涉及资金34.15万元，占项目
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总数比例100%，占项目支出总额比例100%;0个项目评为二
等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额
比例0%;0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比
例0%，占项目支出总额比例0%;0个项目评为四等，涉及资
金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自
评发现的主要问题及原因是：绩效目标仍需进一步细化。下
一步改进措施是：根据项目具体情况，进一步细化绩效目标
设置。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，“在职退休人员死亡抚恤金”
项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为22.41万元，
执行数为22.41万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成
情况：按人社局核定标准及时发放抚恤金。自评未发现偏离
项目绩效目标等相关问题。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
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二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
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和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。