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梧州市军队离休退休干部休养所

2024 年度单位决算

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第一部分：梧州市军队离休退休干部休养所概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市军队离休退休干部休养所 2024 年度单位

决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市军队离休退休干部休养所 2024 年度单位

决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024 年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市军队离休退休干部休养所概况

一、本单位职责

梧州市军队离休退休干部休养所主要任务是，坚持政治关心，

生活照顾，服务为先，依法管理的原则，按照国家有关政策规定，

落实军休干部政治待遇，生活待遇，维护移交地方安置的军队离

退休干部合法权益，做好相关保障工作。

二、机构设置情况

梧州市军队离休退休干部休养所是正科级参照公务员法管

理事业单位，根据梧州市编委办文件未分设内设机构。单位核定

编制数 9 个，实际在编人员 7 人，其他聘用人员 3 人。

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第二部分：梧州市军队离休退休干部休养所

2024 年度单位决算报表

(此部分另附表格，详见附件：梧州市军队离休退休干部休

养所 2024 年度单位决算公开表)

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第三部分：梧州市军队离休退休干部休养所

2024 年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入570.25万元，其中本年收入

568.5万元，较2023年度决算数减少69.18万元，下降10.85%。收

入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入514.32万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数减少51.39万元，下降9.08%，

主要原因：一是上年度下拨军休人员调资补发经费，人员经费收

入增加；二是上年度因创星级军休机构，专项工作经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年

拨付的资金。较2023年度决算数增加0元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立

核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长

0%。

6.其他收入54.18万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数

减少17.79万元，下降24.72%，主要原因是上年度下拨军休人员

调资经费，本年度减少相应收入。

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7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是事业

单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其

他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政

拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决

算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余1.75万元，为以前年度支出预算因客观条

件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

较2023年度决算数减少109.93万元，下降98.43%，主要原因是一

是补缴军休人员医疗保险；二是用于开展军休机构标准化改造费

用支出；三是对结转和结余数进行会计错误调整。

（二）本单位2024年度总支出570.25万元，其中本年支出

568.5万元, 较2023年度决算数38.31万元，下降6.31%。支出具

体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）553.27万元：主要用于：

职工工资社保、单位日常运转和业务支出，军休人员离退休费、

生活补贴，服务活动。较2023年度决算数减少39.36万元，下降

6.64%，主要原因是上年度军休人员调资补发，本年度减少相应

支出。

2.卫生健康支出（210类）5.81万元：主要用于：为本单位

职工按规定的比例缴纳职工基本医疗保险费的支出。较2023年度

决算数增加0.12万元，增长2.11%，主要原因是：职工工资、职

级变动的相应增加医疗保险缴费基数，支出相应增长。

3.住房保障支出（221类）9.42万元：主要用于：按照国家

政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房

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改革方面的支出。较2023年度决算数增加0.93万元，增长10.95%，

主要原因是：职工工资、职级变动的相应增加，住房公积金缴费

基数调整增长，支出相应增长。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴

纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0万

元，增长0%，同比无变化，与年初预算相符。

5.年末结转和结余1.75万元，为本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按

有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少140.8万元，

下降98.77%，主要原因是一是补缴军休人员医疗保险；二是用于

开展军休机构标准化改造费用支出；三是对结转和结余数进行会

计错误调整。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市军队离休退休干部休养所2024年度一般公共预算

财政拨款支出 514.32万元，较2023年度决算数减少51.39万元，

下降9.08%。其中：基本支出121.78万元，项目支出392.54万元。

梧州市军队离休退休干部休养所2024年度一般公共预算

财政拨款支出年初预算为115.73万元，支出决算为514.32万元，

完成年初预算的444.41%。

（一）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为10.86万元，

支出决算为11.64万元，完成年初预算的107.18%，预决算存有差

异原因是职工养老保险缴纳基数上升，支出相应增加。主要用于：

本单位职工基本养老保险缴费。

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（二）社会保障和就业支出(类)退役安置(款)年初预算为

90.6万元，支出决算为487.46万元，完成年初预算的538.03%。

预决算存有差异原因是：年中追加上级转移支付专项工作经费。

主要用于：退役安置相关工作职能支出。

（三）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医

疗(项)年初预算为5.42万元，支出决算为5.81万元，完成年初预

算的107.2%。预决算存有差异原因是：职工医疗保险缴纳基数上

升，支出相应增加。主要用于：缴纳职工基本医疗保险费支出。

（四）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)

年初预算为8.84万元，支出决算为9.42万元，完成年初预算的

106.56%，预决算存有差异原因是：职工住房公积金缴纳基数上

升，支出相应增加。主要用于：按规定的比例为职工缴纳住房公

积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出121.78万元，支出

具体情况如下：

（一）工资福利支出101.99万元，完成年初预算的107.65 %。

预决算存有差异原因是：人员调资。

（二）商品和服务支出18.78万元，完成年初预算的97.36%。

预决算存有差异原因是：落实“过紧日子”方针政策，节约办公

支出。

（三）对个人和家庭的补助支出1.01万元，完成年初预算

的100%，与年初预算相符。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

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梧州市军队离休退休干部休养所2024年度政府性基金支

出0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支

出0万元，项目支出0万元。

梧州市军队离休退休干部休养所2024年度政府性基金支

出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市军队离休退休干部休养所2024年度国有资本经营

预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

梧州市军队离休退休干部休养所2024年度国有资本经营

预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的

0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.27万元，完成

年初预算的48.21%，比上年减少0.08万元，主要原因是落实“过

紧日子”方针政策，节约支出。其中：因公出国（境）费支出决

算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支

出决算0.27万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，

比上年增加0万元。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其

他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，

累计0人次。与去年相比无变化，与年初预算相符。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0

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万元，与去年相比无变化，与年初预算相符。购置了0辆公务用

车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减

加0万元，原因是与去年相比无变化，与年初预算相符。主要用

于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，梧州市军队离休退休

干部休养所开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费

支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.27万元，完成年初预算的48.21%，

比上年减少0.08万元，原因是落实“过紧日子”方针政策，节约

支出。国内公务接待批次3次，人次22次，国（境）外公务接待

批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出18.78万元，比年初预算

数增加4.52万元，增长31.7 %，比上年决算数增加1.56元，增长

9.06%。主要原因是：委托业务支出中属于人员经费的部分填报

在公用经费之中，导致经费较年初预算出现明显增长。比2023

年增加1.56万元，增长9.06%。主要原因是：根据上级安排开展

业务活动增加，支出相应增长。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支

出总额12.35万元，其中：政府采购货物支出12.35万元、政府采

购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同

金额12.35万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微

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企业合同金额12.35万元，占授予中小企业合同金额的100%；货

物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%；工程采购授

予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企

业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价

值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设

备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目10个，项目

支出总额390.29万元。其中，本级项目4个，本级项目支出25.38

万元；对下转移支付项目6个，对下转移支付364.91万元。项目

中，敏感涉密项目4个，涉及资金364.01万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：6个项目评为一等，涉及资金26.28万元，占项目总数比

例60%，占项目支出总额比例6.73%。自评发现的主要问题及原因：

绩效目标设置不够科学合理,部分指标与项目实际相关性较低，

仅套用共性指标而个性化指标不足，部分指标内容设定过于宽泛，

导致评价环节难以准确衡量。下一步改进措施：加强绩效目标管

理，规范编制流程,结合单位职责和军休项目实际情况，细化工

作要求，科学设定绩效目标和相关指标，确保绩效目标编制的规

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范性和准确性。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

2024年地方财政负担无军籍职工经费项目自评得分为100分，一

等，项目全年预算数为15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：及时准确落实无军籍职工退休费等全部

生活待遇，保证了无军籍职工队伍稳定。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不

足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥

补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

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竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。