梧州市军队离休退休干部休养所
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市军队离休退休干部休养所概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市军队离休退休干部休养所 2023 年度单位
决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市军队离休退休干部休养所 2023 年度单位
决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
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五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市军队离休退休干部休养所概况
一、本单位职责
梧州市军队离休退休干部休养所主要任务是，坚持政治
关心，生活照顾，服务为先，依法管理的原则，按照国家有
关政策规定，落实军休干部政治待遇，生活待遇，维护移交
地方安置的军队离退休干部合法权益，做好相关保障工作。
二、机构设置情况
梧州市军队离休退休干部休养所是正科级参照公务员
法管理事业单位，根据梧州市编委办文件未分设内设机构。
单位核定编制数 9 个，实际在编人员 7 人，其他聘用人员 3
人。
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第二部分：梧州市军队离休退休干部休养所 2023 年度单位
决算报表
2023 年单位决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市军队离休退休干部休养所 2023 年度单位决算公开附
表》)
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第三部分：梧州市军队离休退休干部休养所 2023 年度单位
决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 749.36 万元，其中本年
收入 637.68 万元，较 2022 年度决算数增加 78.51 万元，增长
11.70%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 565.71 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 37.45 万元，增
长 7.09%，主要原因：人员调资及社保、公积金缴费基数调
整，人员经费支出增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，与年初预算相符，同比无变化。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，与年初预算相符，同比无变化。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与年
初预算相符，同比无变化。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
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独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，与年初预算相符，同比无变化。
6.其他收入 71.97 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 71.97 万元，增长 100%，主要原因是：自治区下拨军休人
员调资及医保补缴经费。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与年初预算
相符，同比无变化。
8.上年结转和结余 111.68 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数增加 10.94 万元，增长 10.86%，
主要原因是：军休服务管理机构标准化建设未完成，相应项
目经费尚未结算支出。
（二）本单位 2023 年度总支出 749.36 万元，其中本年
支出 606.81 万元，较 2022 年度决算数增加 78.51 万元，增
长 11.70%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）592.63 万元：主要用
于：职工工资社保、单位日常运转和业务支出，军休人员离
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退休费、生活补贴，服务活动。较 2022 年度决算数增加 46.95
万元，增长 8.6%，主要原因是：根据相关规定调整了军休人
员离退休费和补贴标准，军休服务管理机构标准化建设支出
增加。
2.卫生健康支出（210 类）5.69 万元：主要用于：为本
单位职工按规定的比例缴纳职工基本医疗保险费的支出。较
2022 年度决算数增加 0.27 万元，增长 4.98%，主要原因是：
职工工资、职级变动的相应增加医疗保险支出。
3.住房保障支出（221 类）8.49 万元：主要用于：按照
国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补
贴等住房改革方面的支出。较 2022 年度决算数增加 0.42 万
元，增长 5.2%，主要原因是：住房公积金缴费基数调整。
4.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0%，同比无变化，与年初预算相符。
5.年末结转和结余 142.55 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，增加 30.87 万元，增长 27.64%，主要原因是本年度开展
的军休服务管理机构标准化建设项目部分未能完成结算支
付工作。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
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梧州市军队离休退休干部休养所 2023 年度一般公共预
算财政拨款支出 565.71 万元，较 2022 年度决算数增加 35.32
万元，增长 6.66%。其中：基本支出 123.31 万元，项目支出
442.39 万元。
梧州市军队离休退休干部休养所 2023 年度一般公共预
算财政拨款支出年初预算为 214.94 万元，支出决算为 565.71
万元，完成年初预算的 263.19%。
（一）社会保障和就业支出(类)民政管理事务(款)行政运
行(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 2.8 万元。预决算
存有差异原因是：根据年度绩效考核结果，年中追加了 2.8
万元经费。主要用于：按规定发放本单位职工年度考核奖。
（二）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出
(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为
11.33 万元，支出决算为 11.33 万元，完成年初预算的 100.0，
预决算没有差异。主要用于：本单位职工基本养老保险缴费。
（三）社会保障和就业支出(类)退役安置(款)军队移交政
府的离退休人员安置(项)年初预算为 91.37 万元，支出决算为
411.09 万元，完成年初预算的 449.92%。预决算存有差异原
因是：根据工作需要安排，年中中央转移支付资金下达。主
要用于：军休人员离退休费、生活补贴、服务活动等经费支
出。
（四）社会保障和就业支出(类)退役安置(款)军队移交政
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府离退休干部管理机构(项)年初预算为 98.05 万元，支出决算
为 126.0 万元，完成年初预算的 128.51%。预决算存有差异
原因是：根据工作需要安排，年中中央转移支付资金下达。
主要用于：本单位保障正常运转的机构经费和机构标准化建
设项目资金。
（五）社会保障和就业支出(类)退役军人管理事务(款)
军供保障(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.3 万元。
预决算存有差异原因是：根据公务员 2022 年度考核工作安
排，年中追加了 0.3 万元经费。主要用于：按规定对年度考
核结果为优秀的参公人员进行奖励。
（六）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位
医疗(项)年初预算为 5.65 万元，支出决算为 5.64 万元，完成
年初预算的 99.82%。预决算存有差异原因是：职工缴费基数
变化，导致决算较预算少支出 0.01 万元。主要用于：缴纳职
工基本医疗保险费支出。
（七）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位
医疗(项)年初预算为 0.05 万元，支出决算为 0.05 万元，完成
年初预算的 100.0%，预决算没有差异。主要用于：缴纳职工
基本医疗保险费支出。
（八）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金
(项)年初预算为 8.49 万元，支出决算为 8.49 万元，完成年初
预算的 100.0%，预决算没有差异。主要用于：按规定的比例
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为职工缴纳住房公积金。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市军队离休退休干部休养所 2023 年度一般公共预
算财政拨款基本支出 123.31 万元，其中：人员经费支出 106.10
万元，主要包括：基本工资 30.03 万元，津贴补贴 20.4 万元，
奖金 28.73 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 11.33 万
元，职工基本医疗保险缴费 5.58 万元，其他社会保障缴费
0.52 万元，住房公积金 8.49 万元，退休费 1.01 万元，公用
经费支出 17.22 万元，主要包括：办公费 0.25 万元，邮电费
1.12 万元，物业管理费 1.8 万元，委托业务费 3.6 万元，工
会经费 1.1 万元，其他交通费用 5.94 万元，其他商品和服务
支出 3.4 万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出 105.09 万元，完成年初预算的
117.13%。预决算存有差异原因是：根据相关规定提高了职
工工资标准，相应增加职工医保、养老等社保和住房公积金
等支出。
（二）商品和服务支出 17.22 万元，完成年初预算的
90.77%。预决算存有差异原因是：本年度开展的军休服务管
理机构标准化建设项目部分未能完成结算支付。
（三）对个人和家庭的补助 1.01 万元，完成年初预算的
100%，预决算没有差异。
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（四）资本性支出 0.0 万元，完成年初预算的 0%，预决
算没有差异。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市军队离休退休干部休养所 2023 年度政府性基金
支出 0.00 万元，较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长
0%。其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市军队离休退休干部休养所 2023 年度政府性基金
支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年
初预算的 0%。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市军队离休退休干部休养所 2023 年度国有资本经
营预算支出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支
出 0.00 万元。
梧州市军队离休退休干部休养所 2023 年度国有资本经
营预算支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，
完成年初预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.35 万元，完
成年初预算的 100.00%，比上年决算数增加 0.18 万元，增
长 105.88%，主要原因是：本年度开展军休机构标准化建设
验收工作，相应公务活动增加。其中：因公出国（境）费支
出决算 0.00 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0.00 万
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元，公务接待费支出决算 0.35 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
与去年相比无变化，与年初预算相符。全年使用财政拨款安
排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团组 0 个，参
加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组
共计 0.00 个，累计 0.00 人次。与去年相比无变化，与年初
预算相符。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是与去年相比无变化，与年初预
算相符。购置了 0 辆公务用车，主要用于工作。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是：与去年相比无变化，
与年初预算相符。主要用于机要文件交换、市内因公出行以
及开展工作业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保
险费等。2023 年梧州市军队离休退休干部休养所及所属单位
开支财政拨款的公务用车保有量为 0.00 辆，全年运行费支出
0.00 万元，平均每辆车 0 万元。
（三）公务接待费支出 0.35 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年增加 0.18 万元，增长 105.88%，主要原因
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是：本年度军休机构标准化建设验收、调研活动增加，导致
公务接待增加。国内公务接待批次 4.00 次，人次 33.00 次，
国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位 2023 年度机关运行经费支出 17.22 万元，比年初
预算数增加 3.21 万元，比上年决算数 19.20 万元，减少 1.98
万元，下降 10.31%。主要原因是：贯彻落实“过紧日子”政策，
厉行节约，严控相关经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 0.56 万元，其中：
政府采购货物支出 0.56 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额 0.56
万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：授予小微企
业合同金额 0.56 万元，占授予中小企业合同金额的 100.00%。
货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100%；
工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%；服
务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本单位共有车辆 1.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
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法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
1.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）项目支出绩效自评结果
1.项目绩效自评总体情况
单位2023年度项目11个，项目支出总额350.15万元。其
中，本级项目7个，本级项目支出59.76万元；对下转移支付
项目4个，对下转移支付290.39万元。项目中，敏感涉密项目
2个，涉及资金289.30万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中，非敏感涉密项目绩
效自评结果为：全部9个项目评为一等，涉及资金60.85万元，
占项目总数比例81.82%，占项目支出总额比例17.38%。自评
发现的主要问题及原因:一是项目管理有所欠缺;二是项目绩
效目标设置不够科学，部分指标缺乏合理性有待优化。主要
原因是对绩效工作的理解及业务水平欠缺。下一步改进措施:
一是加强项目管理知识学习，提高项目管理水平；二是提升
军休服务管理水平，加强人员队伍建设，提高服务保障军休
人员水平和能力。
2.部分重点项目绩效自评情况
根据设定的绩效目标，“2023年地方财政负担无军籍职工”
项目自评得分为100，一等，项目全年预算数为15万元，执
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行数为15万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：
一是及时落实无军籍职工退休费等生活待遇；二是保障了无
军籍职工队伍的稳定。自评发现的主要问题：部分绩效指标
设置不够科学合理，有待进一步优化。主要原因：相关工作
人员对绩效工作业务业务水平有所欠缺。下一步改进措施：
加强工作人员绩效工作业务的学习和培训，提升对绩效工作
的认识和理解。
第四部分 名词解释
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一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不
足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结
余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，
是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费
反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。