梧州市军队离休退休干部休养所 2021 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市军队离休退休干部休养所概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市军队离休退休干部休养所单位预算及“三公”

经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入总体预算情况说明

三、单位支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021 年单位预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市军队离休退休干部休养所 2021 年单位预

算报表（详见附件）

一、单位收支预算总表

二、单位收入预算总表

三、单位支出预算总表（按功能科目分类）

四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：单位概况

一、主要职能：梧州军队离休退休干部休养所是服务和管理

移交地方政府安置军休干部的专设机构，主要任务是按照国家有

关政策规定，落实军休干部政治待遇、生活待遇，维护军休干部

合法权益，做好相关保障工作。

二、机构设置情况：梧州军队离休退休干部休养所是梧州市

退役军人事务局直属二级预算单位，单位性质是财政全额拨款参

照公务员法管理事业单位。梧州军队离休退休干部休养所无内设

机构。

三、人员构成情况：梧州军队离休退休干部休养所人员编制

总数 9名，其中：参公事业编制 9名。其中，在职在编人员 6人，

包括：参公事业在职在编人员 6人。其他聘用人员 3人、离退休

人员 5人。

第二部分：梧州军队离休退休干部休养所

2021 年单位预算及“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 3938493.83 元，同比增加 3109268.83

元，增长 374.96 %，增长较大的原因是本年度按文件要求将中

央、自治区转移支付纳入单位预算。收入包括：一般公共预算拨

款；支出包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障

支出。

2021 年收支预算总体增加，主要是以下支出增加：一是根

据相关规定正常晋级及职务晋升增加人员经费标准；二是原从财

政预留总预算安排的编外人员支出从 2021 年起，列入单位预算

安排；三是本年度增加中央和自治区提前下达的上级补助收入纳

入单位预算；四是随工资福利支出增加而按比例相应增加的其他

对个人和家庭的补助、公积金、医疗保险等，使收支预算总体有

所增加。

二、单位收入总体预算情况说明

2021 年收入总预算 3938493.83 元，同比增加 3109268.83

元，增长 374.96 %。其中：

（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）3938493.83

元，占收入总预算的 100 %，同比增加 3109268.83 元，增长

374.96 %。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

三、单位支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 3938493.83 元，其中，基本支出预算

861793.83 元，占支出总预算的 21.88%，同比增加 45568.83 元，

增长 5.58% ；项目支出预算 3076700 元，占支出总预算的

78.12%，2020 年部门预算未安排此类项目，无法与上年同期对

比。

其中：

（一）社会保障和就业支出类科目 3817036.59 元，占支出

总预算 96.92%，同比增加 3107979.59 元，增长 438.33 %。

（二）卫生健康支出类科目 48813.68 元，占支出总预算

1.24%，同比增加 511.68 元，增长 1.06 %。

（三）住房保障支出类科目 72643.56 元，占支出总预算

1.84%，同比增加 777.56 元，增长 1.08%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 3938493.83 元。收入包括：一

般公共预算拨款 3938493.83 元；支出包括：社会保障和就业支

出3817036.59 元、卫生健康支出 48813.68 元、住房保障支出

72643.56 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 3938493.83 元，其中：基本

支出 861793.83 元，项目支出 3076700 元，具体支出预算如下：

（一）按支出功能科目划分

1．退役安置支出 3720178.51 元，其中：基本支出 643478.51

元，项目支出 3076700 元。主要用于移交安置军休机构和人员等

支出。

2．机关事业单位基本养老保险缴费支出 96858.08 元，其中：

基本支出 96858.08 元，项目支出 0元，主要用于单位按规定比

例为职工缴纳的养老保险。

3．卫生健康支出 48813.68 元，其中：基本支出 48813.68

元，项目支出 0元，主要用于单位按规定比例为职工缴纳的医疗

保险。

4．住房保障支出 72643.56 元，其中：基本支出 72643.56

元，项目支出 0元，主要用于单位按规定比例为职工缴纳的住房

公积金。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出

预算

1．基本支出预算 861793.83 元，占支出总预算的 21.88%，

45568.83 元，增长 5.58%。其中：

工资福利支出预算 738993.83 元，占基本支出预算 85.75%，

同比增加 17968.83 元，增长 2.49%。

商品和服务支出预算 113200 元，占基本支出预算 13.14%，

同比增加 18000 元，增长 18.91%。

对个人和家庭补助支出预算 9600 元，占基本支出预算 1.11%，

同比增加 9600 元，因 2020 年单位预算未安排此科目，所以 2021

年增幅无法进行对比。

2．项目支出 3076700 元，占支出总预算的 78.12%，2020

年部门预算未安排此类项目，无法与上年同期对比。其中：

商品和服务支出预算 496100 元，占项目支出预算 16.12%。

因2020 年单位预算未安排此科目，所以 2021 年增幅无法进行对

比。

对个人和家庭补助支出预算 2490600 元，占项目支出预算

80.95%。因 2020 年单位预算未安排此科目，所以 2021 年增幅

无法进行对比。

资本性支出预算 90000 元，占项目支出预算 2.93%。因 2020

年单位预算未安排此科目，所以 2021 年增幅无法进行对比。

六、一般公共预算基本支出情况说明。

2021 年一般公共预算基本支出 861793.83 元，其中：

人员经费 748593.83 元，主要包括：基本工资、津贴补贴、

奖金、机关事业单位基本养老保险费、城镇职工基本医疗保险缴

费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费。

公用经费 113200 元，主要包括：邮电费、物业管理费、维

修（护）费、工会经费、其他交通费用、其他商品服务和支出。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2021 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 6000 元，

同比减少 2000 元，减少 25 %。

其中公务接待费支出预算 6000 元，同比减少 2000 元，减少

25 %，减少主要原因厉行节约，减少公务接待支出。

（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情

况。

2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 6000 元，

同比减少 2000 元，减少 25%。其中：本级经费拨款预算 0元。

具体是：

公务接待费预算 6000 元，同比减少 2000 元，减少 25%。

其中：本级经费拨款预算 0元，同比减少 8000 元，减少 100%。

减少的主要原因是厉行节约，减少公务接待支出。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府

性基金收支预算。

九、2021 年单位预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况

单位机关行政运行经费总预算安排 113200 元，同比增加

18000 元，增长 18.91%，主要原因是市财政部门根据相关规定

将单位人均定额办公经费标准由 3000 元提高至 6000 元。主要用

于邮电费、物业管理费、维修（护）费、工会经费、其他交通费

用等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况

2021 年政府采购预算 90000 元，因 2020 年单位预算未安

排此预算，所以 2021 年增幅无法进行对比。主要用于购置军休

人员电子阅览设置。按采购资金类型划分，一般公共预算拨款

90000 元。按采购项目类型划分，分散采购 90000 元，其中：

货物类采购 90000 元。

（三）国有资产的总体情况

共有车辆 0辆。

截至2020年12月31日，资产原值合计8348929.94元，其中：

（1）土地、房屋及构筑物7473488.72元，（2）通用设备501219.05

元，（3）专用设备156497元，（4）文物和陈列品8800元，（5）

图书档案23799.17元，（6）家具、用具、装具等185126元。

（四）预算绩效说明

2021年单位纳入预算绩效共有项目（含基本支出）共11个绩

效项目，项目涉及金额3938493.83元，全部项目（含基本支出）

均制定了绩效目标。分别是：在职在编人员经费项目元738543.83、

离退休人员经费14050元、定额公用经费（含党建、团建、公共

机构节能经费、节水城市工作经费和垃圾分类工作经费）项目

27850.26元、定额商品和服务支出中工会经费项目8149.74元、

机关事业单位伙食补助项目24000元、机关单位公务交通费用项

49200元、编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）项目47200元、

专项公用经费7700元、退役安置补助3021800元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应

的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明

2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上级补

助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体化规范，

2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款和一般公共

预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公开进行同口径对

比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年单位预算数据调整为

同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1．一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,

包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、

专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收

入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）

有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员经费和日常公用经费。

3．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

4．机关运行经费：为保障参照公务员法管理的事业单位运

行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、

差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购

置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、

公务用车运行维护费以及其他费用。

5．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是

指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及

运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职

人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、

过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单

位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：2021 年单位预算报表