梧州市残疾人联合会 2023 年度部门
决算
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目 录
第一部分：梧州市残疾人联合会概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市残疾人联合会 2023 年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市残疾人联合会 2023 年度部门决算情况说
明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市残疾人联合会概况
一、本部门职责
1．部门职责
（一）宣传贯彻《中华人民共和国残疾人保障法》，维
护残疾人在政治、经济、文化、社会和家庭生活等方面同其
其他公民平等的权利，密切联系残疾人，听取残疾人意见，
反映残疾人需求，全心全意为残疾人服务。
（二）团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽义务，发
扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为全面建设小
康社会，推进现代化建设贡献力量。
（三）沟通政府、社会与残疾人之间的联系，宣传残疾
人事业，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。
（四）开展和促进残疾人康复、教育、扶贫、劳动就业、
文化体育、社会保障和残疾预防、维护残疾人权益等工作，
改善残疾人参与社会生活的环境和条件。
（五）参与研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策、
规划和计划，发挥综合、协调、咨询、服务作用，对有关领
域的工作进行管理和指导。
（六）承担梧州市人民政府残疾人工作委员会的日常工
作。
（七）管理和发放《中华人民共和国残疾人证》。
（八）管理和指导各类残疾人群众组织，培养残疾人工
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作者，使残疾人在残疾人组织中更加活跃，残疾人组织在基
层更加活跃，残疾人和残疾人组织在社会上更加活跃。
（九）承担梧州市人民政府交办的其他工作。
二、机构设置情况
内设 3 个职能科室，分别是办公室、宣文康复部、教育
就业部。下设有梧州市残疾人综合服务中心。
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第二部分：梧州市残疾人联合会 2023 年度部门决算报表
《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨
款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算
表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当
细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨
款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目
2023 年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧
州市残疾人联合会 2023 年度部门决算公开表》)
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第三部分：梧州市残疾人联合会 2023 年度部门决算情况说
明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本部门 2023 年度总收入 620.68 万元，其中本年
收入 617.48 万元，较 2022 年度决算数增加 143.20 万元，增
长 29.99%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 602.48 万元，为本级财政
当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 129.30 万元，增
长 27.33%，主要原因：2023 年残疾人专职委员岗位补贴逐
年上升，职工的工资和社保按标准上调，今年新增了特教学
校 2023 年特殊艺术人才培养基地建设资金和 2023 年市级公
共图书馆盲人阅览室建设资金，和残疾人体育项目资金结转
到 2023 年使用。
2.政府性基金预算财政拨款收入 15.00 万元，为本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 14.00 万元，增
长 1400.00%，主要原因：增加特教学校 2023 年特殊艺术人
才培养基地建设资金和 2023 年市级公共图书馆盲人阅览室
建设资金。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增
长 0%，主要原因：本部门没有国有资本经营预算财政拨款
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收入。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要
原因是：本部门没有事业收入。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，主要原因是：本部门没有经营收入。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本部门没有其他收入。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”
及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累
的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是：
本部门没有非财政拨款结余。
8.上年结转和结余 3.20 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数减少 0.10 万元，下降 3.03%，
主要原因是：结余资金按规定支出，导致结转结余资金减少。
（二）本部门 2023 年度总支出 620.68 万元，其中本年
支出 617.48 万元，较 2022 年度决算数增加 143.20 万元，增
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长 29.99%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（208 类）570.33 万元：主要用
于：梧州市残疾人联合会及市残疾人综合服务中心履行服务
残疾人职责管理方面的支出。较 2022 年度决算数增加 127.21
万元，增长 28.71%，主要原因是：2023 年转专职委员工作
补贴项目比 2022 年有所增加，单位的职工经费随着社保基
数增加有所增加，增加特殊艺术人才培养基地建设资金和市
级公共图书馆盲人阅览室建设、残疾人就业能力培训等资金。
2.卫生健康支出（210 类）12.3 万元：主要用于：按照
国家规定为职工购买的医疗保险支出。较 2022 年度决算数
增加 0.89 万元，增长 7.8%，主要原因是：在职在编人员医
保调整基数致缴费金额变动。
3.农林水支出（213 类）1.5 万元：主要用于：驻村第一
书记的专项工作经费。较 2022 年度决算数增加 0 万元，增
长 0%，主要原因是：较上年无增长。
4.住房保障支出（221 类）18.36 万元：主要用于：单位
在职人员的住房公积金。较 2022 年度决算数增加 1.1 万元，
增长 6.37%，主要原因是：住房公积金随着基数增加有所增
加。
5.其他支出（229 类）15.0 万元：主要用于：特殊艺术
人才培养基地建设资金和市级公共图书馆盲人阅览室建设
资金。较 2022 年度决算数增加 14 万元，增长 1400%，主要
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原因是：增加特殊艺术人才培养基地建设资金和市级公共图
书馆盲人阅览室建设资金。
结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、
缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算增加
0.00 万元，增长 0%，主要原因是：本部门没有结余分配。
年末结转和结余 3.20 万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以
后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0.00 万元，增长 0.00%，主要原因是为本年度或以前年
度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要
延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市残疾人联合会 2023 年度一般公共预算财政拨款
支出 602.48 万元，较 2022 年度决算数增加 129.20 万元，增
长 27.30%。其中：基本支出 279.89 万元，项目支出 322.59
万元。
梧州市残疾人联合会 2023 年度一般公共预算财政拨款
支出年初预算为 327.46 万元，支出决算为 602.48 万元，完
成年初预算的 183.99%。
(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 24.76
万元，支出决算为 24.76 万元，完成年初预算的 100.0%。预
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决算不存在差异，与年初相符,主要用于机关事业单位基本养
老保险缴费支出。
(2)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)行政运行(项)
年初预算为 156.44 万元，支出决算为 184.36 万元，完成年初
预算的 117.85%。预决算存有差异原因是：由于根据相关规
定提高了相关人员经费，梧州市残疾人综合服务中心新招录
了两名职工，追加了相关人员经费的原因，年中追加了 27.92
万元经费，导致预决算存在差异,主要用于新招录了两名职工
的工资支出。
(3)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)一般行政管
理事务(项)年初预算为 65.66 万元，支出决算为 73.66 万元，
完成年初预算的 112.18%。预决算存有差异原因是：由于年
中追加了梧州市残疾人联合会第六届主席团第四次全体会
议和梧州市残疾人联合会第七次代表大会会议经费原因，年
中追加了 8 万元经费，导致预决算存在差异,主要用于梧州市
残疾人联合会第六届主席团第四次全体会议和梧州市残疾
人联合会第七次代表大会会议支出。
(4)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业
(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算为 22.8 万元。预决算存
有差异原因是：由于自治区残联下达的残疾人就业能力培训
资金原因，年中追加了 22.8 万元经费，导致预决算存在差异,
主要用于残疾人就业能力培训相关支出。
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(5)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人体育
(项)年初预算为 24.87 万元，支出决算为 59.87 万元，完成年
初预算的 240.73%。预决算存有差异原因是：由于年中追加
了全区第十届残运会暨第五届特奥会筛选运动员、集训、参
赛经费的原因，年中追加了 35 万元经费，导致预决算存在
差异,主要用于全区第十届残运会暨第五届特奥会筛选运动
员、集训、参赛相关支出。
(6)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人
事业支出(项)年初预算为 24.72 万元，支出决算为 204.89 万
元，完成年初预算的 828.84%。预决算存有差异原因是：由
于增加了残疾人免费乘车补贴、残疾人专职委员岗位补贴、
残疾人体育专项经费、特殊艺术人才培养基地建设、市级公
共图书馆盲人阅览室建设的惠残项目的原因，年中追加了
180.17 万元经费，导致预决算存在差异,主要用于残疾人免费
乘车补贴、残疾人专职委员岗位补贴、残疾人体育专项经费、
特殊艺术人才培养基地建设、市级公共图书馆盲人阅览室建
设的惠残项目相关支出。
(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医
疗(项)年初预算为 11.15 万元，支出决算为 10.19 万元，完成
年初预算的 91.39%。预决算存有差异原因是：由于本部门在
4 月时有一名职工退休，10 月有一名职工辞职的原因，行政
单位医疗产生了结余，导致预决算存在差异,主要用于医疗保
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险支出。
(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医
疗(项)年初预算为 1.29 万元，支出决算为 2.1 万元，完成年
初预算的 162.79%。预决算存有差异原因是：由于本部门下
属事业单位在 9 月新招录了两名职工的原因，年中追加了
0.81 万元经费，导致预决算存在差异,主要用于事业单位医疗
保险支出。
(9)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)
其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为
0.00 万元，支出决算为 1.5 万元。预决算存有差异原因是：
由于增加了第一书记驻村专项工作和帮扶工作经费的原因，
年中追加了 1.5 万元经费，导致预决算存在差异,主要用于第
一书记驻村专项和帮扶工作支出。
(10)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)
年初预算为 18.57 万元，支出决算为 18.36 万元，完成年初预
算的 98.87%。预决算存有差异原因是：由于本部门在 4 月时
有一名职工退休，10 月有一名职工辞职的原因，住房公积金
产生了结余，导致预决算存在差异,主要用于职工住房公积金
支出。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说
明
梧州市残疾人联合会 2023 年度一般公共预算财政拨款
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基本支出 279.89 万元，其中：人员经费支出 231.36 万元，主
要包括：基本工资 72.79 万元，津贴补贴 42.38 万元，奖金
51.82 万元，绩效工资 9.43 万元，机关事业单位基本养老保
险缴费 23.17 万元，职工基本医疗保险缴费 11.27 万元，其
他社会保障缴费 1.1 万元，住房公积金 17.22 万元，退休费
2.18 万元，公用经费支出 48.53 万元，办公费 1.66 万元，水
费 0.17 万元，电费 1.4 万元，邮电费 1.33 万元，差旅费 2.59
万元，维修（护）费 0.56 万元，培训费 0.28 万元，委托业
务费 17.67 万元，工会经费 2.62 万元，公务用车运行维护费
0.5 万元，其他交通费用 12.74 万元，其他商品和服务支出
7.02 万元，支出具体情况如下：
(1)工资福利支出 229.18 万元，完成年初预算的 114.21%。
预决算存有差异原因是：由于相关规定，提高了职工的工资
标准，残疾人综合服务中心对新招录的两名职工原因，年中
追加了 28.51 万元经费，导致工资支出相应增加
(2)商品和服务支出 48.53 万元，完成年初预算的 93.65%。
预决算存有差异原因是：保障单位正常运转的支出，按实际
支出为准，与预算略有差异。
(3)对个人和家庭的补助 2.18 万元，完成年初预算的
106.34%。预决算存有差异原因是：由于部门 2023 年 4 月新
增一名退休人员的原因，年中追加了 0.2 万元经费，导致预
决算存在差异
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(4)资本性支出 0.0 万元，完成年初预算的 0%。预决算
存有差异原因是：资本性支出支出 0 万元，与年初预算相符
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市残疾人联合会 2023 年度政府性基金支出 15.00 万
元，较 2022 年度决算数增加 14.00 万元，增长 1400.00%。
其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 15.00 万元。
梧州市残疾人联合会 2023 年度政府性基金支出年初预
算为 0.00 万元，支出决算为 15.00 万元。
(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于残疾人
事业的彩票公益金支出(项)年初预算为 0.00 万元，支出决算
为 15.0 万元。主要原因是：特殊艺术人才培养基地建设和市
级公共图书馆盲人阅览室建设。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市残疾人联合会 2023 年度国有资本经营预算支出
0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。
梧州市残疾人联合会 2023 年度国有资本经营预算支出
年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预
算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.94 万元，完
成年初预算的 100.00%，比上年决算数减少 0.02 万元，下
降 2.08%，主要原因是：按照本部门的实际需要进行调整。
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其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用车购
置及运行费支出决算 0.50 万元，公务接待费支出决算 0.45
万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是：
因公出国（境）费支出 0 万元，与年初预算相符。全年使用
财政拨款安排 0（局、办、镇）机关、0 个所属单位出国团
组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国
（境）团组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。开支内容包括：
本部门因公出国（境）费支出
（二）公务用车购置及运行费支出 0.50 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是公务用车购置支出 0 万元，
与年初预算相符。购置了 0 辆公务用车，主要用于本部门无
公务用车购置。
公务用车运行费支出 0.50 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年决算数减少 0.11 万元。原因是：由于车辆
保险维护保养费用有所降低的原因，导致比上年决算数减少
0.11 万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展
主要用于开展残疾人事业工作的特种设备专用车开展业务
所需车辆维修费、保险费等业务所需车辆燃料费、维修费、
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过路过桥费、保险费等。2023 年梧州市残疾人联合会及所属
单位开支财政拨款的公务用车保有量为 1.00 辆，全年运行费
支出 0.50 万元，平均每辆车 0.5 万元。
（三）公务接待费支出 0.45 万元，完成年初预算的
100.00%，比上年增加 0.10 万元，增长 28.57%，主要原因是：
公务接待人次略有增加。国内公务接待批次 7.00 次，人次
29.00 次，国（境）外公务接待批次 0.00 次，人次 0.00 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门 2023 年度机关运行经费支出 46.78 万元（与部门
决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预
算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数
增加 13.73 万元，比上年决算数 45.09 万元，增加 1.69 万元，
增长 3.75%。主要原因是：日常公用经费支出有所增加。主
要用于办公费、水电费、邮电费、维修（护）费、培训费、
委托业务费等日常公用经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本部门 2023 年度政府采购支出总额 7.54 万元，其中：
政府采购货物支出 4.36 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 3.18 万元（口径参见部门决算 F03 表《机
构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同
金额 7.54 万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：授
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予小微企业合同金额 0.00 万元，占授予中小企业合同金额的
0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的
100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的
0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的
100%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 1.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 1.00 辆、其他用车
0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.整体支出绩效自评结果。
我部门2023年度部门预算数599.10万元，执行数587.97
万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，
从评价情况来看，项目实施单位能够在项目决策、实施管
理、资金管理及绩效评价管理等方面按照预算批复及相关
规定执行，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。
2.项目支出绩效自评结果
（1）项目绩效自评总体情况
我部门2023年度项目20个，项目支出总额323.23万元。
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其中，本级项目12个，本级项目支出274.39万元；对下转移
支付项目1个，对下转移支付100.13万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为：20个项目评为一等，涉及资金323.23万元，占
项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现
的主要问题及原因：部门整体支出年度绩效目标衡量指标设
置不够合理，设置指标内容及指标值的提前预判不足，导致
完成的分值有偏差。下一步改进措施：加强对绩效指标的精
准设置，提前预判项目的进度和可能出现状况，提高预算的
执行率，确保资金使用绩效。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，2023年残疾人专职委员岗位
补贴项目自评得分为99.99分，一等，项目全年预算数为
100.26万元，执行数为100.13万元，完成预算的99%。项目绩
效目标完成情况：完成发放2023年残疾人专职委员岗位补贴。
自评发现的主要问题及原因：部门整体支出年度绩效目标衡
量指标设置不够合理，设置指标内容及指标值的提前预判不
足，导致完成的分值有偏差。下一步改进措施：加强对绩效
指标的精准设置，提前预判项目的进度和可能出现状况，提
高预算的执行率，确保资金使用绩效。
3.部门绩效评价结果。
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组织对“梧州市残疾人联合会”一个重点项目进行了部门
评价，评价结果为一等，涉及资金100.26万元。从评价情况
来看，为三城区残疾人专职委员发放补贴，专职委员的工资
发放得到有效保障
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专户结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
20
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”
经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
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常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。