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梧州市青少年体育运动学校

2024 年度单位决算

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第一部分：梧州市青少年体育运动学校概况

一、本单位职责

二、机构设置

第二部分：梧州市青少年体育运动学校 2024 年度单位

决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市青少年体育运动学校 2024 年度单位

决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

说明

四、2024年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市青少年体育运动学校概况

一、本单位职责

（一）为国家选拔、培养和输送优秀体育后备人才。

（二）贯彻、执行、实施国家体育总局颁布的体校教学

训练大纲。

（三）加强教练员队伍建设，不断提高教练员的训练水

平、管理水平和业务理论水平。加强运动员队伍建设，培养

德、智、体全面发展，立志为国家争光的体育后备人才。依

靠社会力量，不断开创和完善新的训练网点。

（四）完成自治区级以上各项目训练和比赛任务，为社

会和基层培养体育骨干。

二、机构设置

梧州市青少年体育运动学校是全额拨款事业单位，内设

办公室、训练培训部、后勤保障部和学生管理部共 4个职能

科室。

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第二部分：梧州市青少年体育运动学校 2024 年度单

位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表，详见附件：梧州市青少年体育运动学校 2024

年度单位决算公开表。

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第三部分：梧州市青少年体育运动学校 2024 年度单位决

算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入590.84万元，其中本年收入

579.30万元，较2023年度决算数增加169.12万元，增长40.10%。

收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入390.54万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加78.71万元，增长25.24%，

主要原因是在职在编人员增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入 178.75 万元，为市本级财

政当年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 106.78 万元，增长

148.37%，主要原因是上级下拨的体彩公益金增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级财

政当年拨付的资金。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，增长

0.00%，与 2023 年度决算数一致。

4.事业收入 9.73 万元，为事业单位开展业务活动取得的收

入。较 2023 年度决算数增加 1.30 万元，增长 15.42%，主要原因

是非税收入较去年增加，财政专户收入增加。

5.经营收入 0.00 万，为事业单位在业务活动之外开展非独

立核算经营活动取得的收入。较 2023 年度决算数增加 0.00 万元，

增长 0.00%，与 2023 年度决算数一致。

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6.其他收入0.28万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事

业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少

17.72万元，下降98.44%，主要原因是项目资金收入减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所

属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收

入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积

累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较

2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，与2023年度决算数

一致。

8.上年结转和结余11.54万元，为以前年度支出预算因客观

条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资

金。较2023年度决算数增加0.05万元，增长0.44%，主要原因是

单位上年的预算资金按项目进度结算，结转到本年度的金额增

加。

（二）本单位2024年度总支出590.84万元，其中本年支出

584.64万元，较2023年度决算数增加169.12万元，增长40.10%。

支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）325.41 万元：主要用于在

职人员工资、公用经费、体育训练等方面的开支。较 2023 年度

决算数增加 56.80 万元，增长 21.15%，主要原因是在职在编人员

增加。

2.社会保障和就业支出（类）33.18 万元：主要用于按照国

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家规定上缴的基本养老保险基金。较 2023 年度决算数增加 5.47

万元，增长 19.74%，主要原因是在职在编人员增加和缴费基数

调整。

3.卫生健康支出（类）16.84 万元：主要用于按照国家规定

的比例为职工缴纳的基本医疗保险费支出。较 2023 年度决算数

增加 2.73 万元，增长 19.35%，主要原因是在职在编人员增加和

缴费基数调整。

4.住房保障支出（类）24.83 万元：主要用于按照国家政策

规定为职工缴纳的住房公积金支出。较 2023 年度决算数增加 4.05

万元，增长 19.49%，主要原因是在职在编人员增加和缴费基数

调整。

5.其他支出（类）184.37 万元：主要为体彩公益金用于体育

事业的支出。较 2023 年度决算数增加 105.40 万元，增长 133.47%，

主要原因是上级下拨的体彩公益金增加。

6.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结

余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2023 年决算增加

0.00 万元，增长 0.00%，与 2023 年度决算数一致。

7.年末结转和结余6.20万元，为本年度或以前年度预算安

排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年

度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少5.34万

元，下降46.27%，主要原因是支出按进度结算，结转至下年使用

的金额减少。

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二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市青少年体育运动学校2024年度一般公共预算财政拨

款支出390.54万元，较2023年度决算数增加78.71万元，增长

25.24%。其中：基本支出370.35万元，项目支出20.20万元。

梧州市青少年体育运动学校2024年度一般公共预算财政拨

款支出年初预算为325.94万元，支出决算为390.54万元，完成年

初预算的119.82%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为252.61万

元，支出决算为315.68万元，完成年初预算的124.97%。预决算

存有差异的原因是：年中追加体育训练经费和退休人员死亡抚恤

金，主要用于人员、单位日常运转等方面的开支。

1.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）

年初预算为25.01万元，支出决算为34.12万元，完成年初预算的

136.43%。预决算存有差异的原因是：年中追加体育训练经费和

退休人员死亡抚恤金，主要用于人员、单位日常运转等方面的开

支。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）

年初预算为227.60万元，支出决算为281.56万元，完成年初预算

的123.71%。预决算存有差异的原因是：年中追加人员经费和退

休人员死亡抚恤金，主要用于人员和公用经费方面的开支。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为32.49万元，

支出决算为33.18万元，完成年初预算的102.12%。预决算存有差

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异的原因是：2024年人员增加和缴费基数调整。主要用于机关事

业单位实施养老保险制度由单位缴纳的社保缴费支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机

关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为32.49万元，

支出决算为33.18万元，完成年初预算的102.12%。预决算存有差

异的原因是：2024年人员增加和缴费基数调整。主要用于机关事

业单位实施养老保险制度由单位缴纳的社保缴费支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为16.48万元，支出决

算为16.84万元，完成年初预算的102.18%。预决算存有差异的原

因是：2024年人员增加和缴费基数调整。主要用于机关事业单位

的基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医

疗（项）年初预算为16.48万元，支出决算为16.84万元，完成年

初预算的102.18%。预决算存有差异的原因是：2024年人员增加

和缴费基数调整。主要用于机关事业单位的基本医疗保险缴费支

出。

（四）住房保障支出（类）年初预算为 24.37 万元，支出决

算为 24.83 万元，完成年初预算的 101.89%，预决算存有差异的

原因是：2024 年人员增加和缴费基数调整。主要用于单位为职

工缴纳的住房公积金支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为 24.37 万元，支出决算为 24.83 万元，完成年初预算

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的101.89%，预决算存有差异的原因是：2024 年人员增加和缴费

基数调整。主要用于单位为职工缴纳的住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出370.35万元，支出

具体情况如下：

（一）工资福利支出 324.94 万元，完成年初预算的 116.17%。

预决算存有差异的原因是：人员增加及社保公积金基数调整，追

加人员经费导致支出增加。

（二）商品和服务支出45.40万元，完成年初预算的98.67%。

预决算存有差异的原因是：厉行节约，减少非必要支出。

（三）对个人和家庭的补助 0万元，完成年初预算的 0%。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市青少年体育运动学校2024年度政府性基金支出

178.75万元，较2023年度决算数增加106.78万元，增长148.37%。

其中：基本支出0万元，项目支出178.75万元。

梧州市青少年体育运动学校 2024 年度政府性基金支出年初

预算为 0万元，支出决算为 178.75 万元，因年初预算数为 0万

元，故无法计算完成年初预算数占比。

其他支出（类）

年初预算为 0万元，支出决算为 178.75 万元。

因年初预算数为 0万元，故无法计算完成年初预算数占比。主要

用于体育事业发展、体育活动开展等。

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其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业

的彩票公益金支出（项）年初预算为 0万元，支出决算为 178.75

万元。因年初预算数为 0万元，故无法计算完成年初预算数占比。

主要用于体育事业发展、体育活动开展等。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市青少年体育运动学校 2024 年度国有资本经营预算支

出0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元。

梧州市青少年体育运动学校 2024 年度国有资本经营预算支

出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初预算

的0.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 5万元，完成

年初预算的 100.00%，比上年决算数增加 0.21 万元，增长 4.38%，

主要原因是：校车车龄长故障多，需要进行多次维修，公务用车

运行维护费成本增加。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00

万元，公务用车购置及运行费支出决算 5万元，公务接待费支出

决算 0.00 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，年初预算数为0.00

万元，较上年无增减变化。原因是本年无因公出国（境）工作安

排。全年使用财政拨款安排0个机关、0个所属单位出国团组0个，

参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共

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计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出 5万元，其中：

公务用车购置支出 0.00 万元，年初预算数为 0.00 万元，较

上年无增减变化。原因是本年无公务用车购置计划。购置了 0辆

公务用车。

公务用车运行费支出 5万元，完成年初预算的 100.00%，比

上年决算数增加 0.21 万元。原因是：校车车龄长故障多，需要

进行多次维修，公务用车运行维护费成本增加。主要用于机要文

件交换、市内因公出行以及开展单位业务所需车辆燃料费、维修

费、过路过桥费、保险费等。2024 年梧州市青少年体育运动学

校及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 1辆，全年运行

费支出 5万元，平均每辆车 5万元。

（二）公务接待费支出0.00万元，年初预算数为0.00万元，

较上年无增减变化。主要原因是：与去年相比无变化，与预算相

比无变化。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接

待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比无变化，

与预算相比无变化。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额118.78万元，其中：政府

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采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服

务支出118.78万元。授予中小企业合同金额114.77万元，占政府

采购支出总额的96.62%，其中：授予小微企业合同金额114.77万

元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企

业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合

同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金

额占服务支出金额的96.62%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）

级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、

应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、

其他用车0辆；单位单价100万（含）以上设备（不含车辆）0台

（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目9个，项目

支出总额214.30万元。其中，本级项目4个，本级项目支出29.92

万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏

感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：7个项目评为一等，涉及资金212.58万元，占项目总数

比例77.78%，占项目支出总额比例99.20%；1个项目评为二等，

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涉及资金0.23万元，占项目总数比例11.11%，占项目支出总额比

例0.11%；0个项目评为三等，涉及资金0.00万元，占项目总数比

例0.00%，占项目支出总额比例0.00%；1个项目评为四等，涉及

资金1.49万元，占项目总数比例11.11%，占项目支出总额比例

0.69%。自评发现的主要问题及原因：目标完成考核评价不够细

致。下一步改进措施：细化考核内容。

2.部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，2022年竞技体育后备人才输送奖

励经费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为15.00万

元，执行数为15.00万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完

成情况：对在比赛中获奖的运动员家庭、教练员、培养单位进行

奖励，更好地鼓励获奖运动员、教练员再接再厉，继续发挥典型

模范作用，提高基层竞技体育后备人才培养单位的积极性，进一

步加强全区竞技体育后备人才培养工作，夯实竞技体育发展基

础，为体育事业再上新台阶再创新业绩。自评发现的主要问题及

原因：一是部分工作开展进度缓慢，影响了资金支出进度；二是

目标完成考核评价不够细致。下一步改进措施：一是加强项目管

理，加快经费支出进度，提高预算执行率；二是细化考核内容。

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第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经

营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”

不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余

弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

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十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经

费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公

务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映

单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、

维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待

费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、

文物、体育、广播影视、电影、新闻出版等方面的支出。

十三、社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方

面的支出。

十四、卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

十五、住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

十六、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长

期聘用人员的各类劳务报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保

险费等。

十七、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，

不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支

出。

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十八、其他支出：反映不能划分到上述功能科目的其他政府

支出。