梧州市青少年体育运动学校
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市青少年体育运动学校概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市青少年体育运动学校 2023 年度单位
决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市青少年体育运动学校 2023 年度单位
决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
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四、2023年度政府性基金预算支出决算情况
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市青少年体育运动学校概况
一、本单位职责
（一）为国家选拔、培养和输送优秀体育后备人才。
（二）贯彻、执行、实施国家体育局总局颁布的体校教
学训练大纲。
（三）加强教练员队伍建设，不断提高教练员的训练水
平、管理水平和业务理论水平。加强运动员队伍建设，培养
德、智、体全面发展，立志为国家争光的体育后备人才。依
靠社会力量，不断开创和完善新的训练网点。
（四）完成自治区级以上各项目训练和比赛任务，为社
会和基层培养体育骨干。
二、机构设置情况
梧州市青少年体育运动学校是非参照公务员法管理全
额拨款事业单位（公益二类），隶属于梧州市文化广电体育
和旅游局，内设办公室、训练培训部、后勤保障部和学生管
理部共 4 个职能科室。
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第二部分：梧州市青少年体育运动学校 2023 年度单位决算
报表
2023 年单位决算报表(此部分可另附表格，详见《附件:
梧州市青少年体育运动学校 2023 年度单位决算公开表》)
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第三部分：梧州市青少年体育运动学校 2023 年度单位决算
情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 421.72 万元，其中本年
收入 410.23 万元，较 2022 年度决算数减少 428.80 万元，下
降50.42%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 311.83 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 23.43 万元，增
长8.12%，主要原因：在职在编人员增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入 71.97 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 275.59 万元，
下降 79.29%，主要原因：上级下拨的体彩公益金减少。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0.00%，与 2022 年度决算数一致。
4.事业收入 8.43 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数减少 4.30 万元，下降 33.78%，主
要原因是：非税收入较去年减少，财政专户收入减少。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0.00%，与 2022 年度决算数一致。
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6.其他收入 18.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加18.00 万元，增长 100.00%，主要原因是：项目资金收入
增加。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收
入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积
累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0.00%，与 2022 年
度决算数一致。
8.上年结转和结余 11.49 万元，为以前年度支出预算因
客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使
用的资金。较 2022 年度决算数增加 10.95 万元，增长
2027.78%，主要原因是：单位上年的预算资金按项目进度结
算，结转到本年度的金额增加。
（二）本单位 2023 年度总支出 421.72 万元，其中本年
支出 410.18 万元，较 2022 年度决算数减少 428.80 万元，下
降50.42%。支出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出（207 类）268.61 万元：主
要用于在职人员工资、公用经费、体育训练等方面的开支。
较2022 年度决算数减少 166.80 万元，下降 38.31%，主要原
因是项目资金减少。
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2.社会保障和就业支出（208 类）27.71 万元：主要用于
按照国家规定上缴的基本养老保险基金。较 2022 年度决算
数增加 2.74 万元，增长 10.97%，主要原因是人员增加和缴
费基数调整。
3.卫生健康支出（210 类）14.11 万元：主要用于按照国
家规定的比例为职工缴纳的基本医疗保险费支出。较 2022
年度决算数增加 1.75 万元，增长 14.16%，主要原因是人员
增加和缴费基数调整。
4.住房保障支出（221 类）20.78 万元：主要用于按照国
家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较 2022 年度决
算数增加 2.05 万元，增长 10.95%，主要原因是人员增加和
缴费基数调整。
5.其他支出（229 类）78.97 万元：主要用于体育事业的
支出。较 2022 年度决算数减少 268.59 万元，下降 77.28%，
主要原因是上级下拨的体彩公益金减少。
6.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
增加 0.00 万元，增长 0.00%，与 2022 年度决算数一致。
7.年末结转和结余 11.54 万元，为本年度或以前年度预
算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟
到以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算
数，增加 0.05 万元，增长 0.44%，主要原因是支出按进度结
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算，结转至下年使用的金额增加。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市青少年体育运动学校 2023 年度一般公共预算财
政拨款支出 311.83 万元，较 2022 年度决算数增加 23.43 万
元，增长 8.12%。其中：基本支出 309.43 万元，项目支出 2.40
万元。
梧州市青少年体育运动学校 2023 年度一般公共预算财
政拨款支出年初预算为 287.82 万元，支出决算为 311.83 万
元，完成年初预算的 108.34%。
(一)文化旅游体育与传媒支出(类)体育(款)体育训练(项)
年初预算为 28.20 万元，支出决算为 25.98 万元，完成年初
预算的 92.13%。预决算存有差异原因是：编外人员减少，导
致支出减少。主要用于梧州市青少年体育运动学校的人员、
单位日常运转等方面开支。
(二)文化旅游体育与传媒支出(类)体育(款)群众体育(项)
年初预算为 197.02 万元，支出决算为 223.26 万元，完成年
初预算的 113.32%。预决算存有差异原因是：年中追加在编
在职人员经费和退休人员死亡抚恤金。主要用于梧州市青少
年体育运动学校人员、公用经费等方面开支。
(三)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为 27.71
万元，支出决算为 27.71 万元，完成年初预算的 100.00%。
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预决算数据一致。主要用于机关事业单位实施养老保险制度
由单位缴纳的基本养老保险费支出。
(四)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位
医疗(项)年初预算为 14.11 万元，支出决算为 14.11 万元，完
成年初预算的 100.00%。预决算数据一致。主要用于事业单
位的基本医疗保险缴费支出。
(五)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)
年初预算为 20.78 万元，支出决算为 20.78 万元，完成年初
预算的 100.00%。预决算数据一致。主要用于按照国家政策
规定为职工缴纳的住房公积金。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市青少年体育运动学校 2023 年度一般公共预算财
政拨款基本支出 309.43 万元，其中：人员经费支出 267.31
万元，主要包括：基本工资 93.08 万元，津贴补贴 7.42 万元，
绩效工资 95.34 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 27.71
万元，职工基本医疗保险缴费 13.68 万元，其他社会保障缴
费1.64 万元，住房公积金 20.78 万元，抚恤金 7.65 万元，公
用经费支出 42.13 万元，办公费 2.56 万元，手续费 0.06 万元，
邮电费 0.80 万元，差旅费 2.45 万元，委托业务费 23.21 万元，
工会经费 3.26 万元，公务用车运行维护费 4.79 万元，其他
商品和服务支出 5.00 万元，支出具体情况如下：
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(一)工资福利支出 259.66 万元，完成年初预算的 107.92%。
预决算存有差异原因是：人员增加及社保缴费基数调整，追
加人员经费导致支出增加。
(二)商品和服务支出 42.13 万元，完成年初预算的 94.46%。
预决算存有差异原因是：本单位厉行节约，压减预算经费。
(三)对个人和家庭的补助 7.65 万元，完成年初预算的
3326.09%。预决算存有差异原因是：年内追加抚恤金支出。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
梧州市青少年体育运动学校 2023 年度政府性基金支出
71.97 万元，较 2022 年度决算数减少 275.59 万元，下降 79.29%。
其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 71.97 万元。
梧州市青少年体育运动学校 2023 年度政府性基金支出
年初预算为 71.97 万元，支出决算为 71.97 万元，完成年初
预算的 100.00%。
其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于体育事业
的彩票公益金支出(项)年初预算为 71.97 万元，支出决算为
71.97 万元，完成年初预算的 100.00%。主要用于体育事业发
展、体育活动开展等方面支出。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市青少年体育运动学校 2023 年度国有资本经营预
算支出 0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00
万元。
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梧州市青少年体育运动学校 2023 年度国有资本经营预
算支出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成
年初预算的 0.00%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 4.79 万元，完
成年初预算的 100.00%，比上年决算数减少 0.21 万元，下降
4.20%，主要原因是：严格落实过紧日子要求，压缩各项支
出，相关经费支出内容、标准、预算均严格控制在规定范围
之内。其中：因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，公务用
车购置及运行费支出决算 4.79 万元，公务接待费支出决算
0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，年初预算数为
0.00 万元，较上年无增减变化。原因是本年无因公出国（境）
工作安排。全年使用财政拨款安排 0个机关、0个所属单位
出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年因
公出国（境）团组共计 0个，累计 0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 4.79 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，年初预算数为 0.00 万元，
较上年无增减变化。原因是本年无公务用车购置计划。购置
了0辆公务用车。
公务用车运行费支出 4.79 万元，完成年初预算的
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100.00%，比上年决算数减少 0.21 万元。原因是：落实过紧
日子要求，严控和压减一般性支出，减少公务用车运行支出。
主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展单位业务所
需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023 年梧
州市青少年体育运动学校及所属单位开支财政拨款的公务
用车保有量为 1辆，全年运行费支出 4.79 万元，平均每辆车
4.79 万元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，年初预算数为 0.00
万元，较上年无增减变化。主要原因是：与去年相比无变化，
与预算相比无变化。国内公务接待批次 0次，人次 0次，国
（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比
无变化，与预算相比无变化。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度政府采购支出总额 145.43 万元，其中：
政府采购货物支出 0.74 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、
政府采购服务支出 144.69 万元。授予中小企业合同金额
142.27 万元，占政府采购支出总额的 97.83%，其中：授予小
微企业合同金额 142.27 万元，占授予中小企业合同金额的
100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额
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的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额
的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的
97.82%。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年12 月31 日，本单位共有车辆 1辆，其中：
副部（省）级及以上领导用车 0辆、主要负责人用车 0辆，
机要通信用车 0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0辆、
特种专业技术用车 1辆、其他用车 0辆；单位单价 100 万元
（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）项目支出绩效自评结果
1.项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目4个，项目支出总额18.10万元。其
中，本级项目4个，本级项目支出18.10万元;上级转移支付项
目0个，上级转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，
涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感
涉密项目绩效自评结果为:4个项目评为一等，涉及资金18.10
万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%;0
个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%,占项
目支出总额比例0%;0个项目评为三等，涉及资金0万元，占
项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%;0个项目评为四等，
涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例
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0%。发现的主要问题及原因：目标完成考核评价不够细致。
下一步改进措施：细化考核内容。
2.部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，其他专项支出-市体校日常运
转经费项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算
数为4.46万元，执行数为4.46万元，完成预算的100%。项目
绩效目标完成情况：做好基地运动员日常训练保障、改善训
练和教学条件、购置重点项目训练器材装备等方面，进一步
加强全区竞技体育后备人才培养工作，为广西竞技体育可持
续发展奠定坚实基础，提高广西竞技体育水平。自评发现的
主要问题及原因：部分工作开展进度缓慢，影响了资金支出
进度。下一步改进措施：加强项目管理，加快经费支出进度，
提高预算执行率。
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
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任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。
十四、群众体育：主要反映全民健身等群众体育活动方
面的支出。
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十五、体育训练：主要反映体育运动队训练补助及器材
购置等方面的支出。
十六、机关事业单位基本养老保险缴费支出：主要用于
机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险
费支出。
十七、事业单位医疗：主要是财政部门集中安排的行政
单位基本医疗保险缴费支出。
十八、住房公积金：主要用于按照国家政策规定为职工
缴纳的住房公积金。