梧州市青少年体育运动学校 2024 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市青少年体育运动学校概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市青少年体育运动学校 2024 年单位预算及

“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体情况说明

二、单位收入预算总体情况说明

三、单位支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市青少年体育运动学校 2024 年单位预算报

表（详见附件）

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：单位概况

一、主要职责

（一）为国家选拔、培养和输送优秀体育后备人才。

（二）贯彻、执行、实施国家体育局总局颁布的体校教学训

练大纲。

（三）加强教练员队伍建设，不断提高教练员的训练水平、

管理水平和业务理论水平。加强运动员队伍建设，培养德、智、

体全面发展，立志为国家争光的体育后备人才。依靠社会力量，

不断开创和完善新的训练网点。

（四）完成自治区级以上各项目训练和比赛任务，为社会和

基层培养体育骨干。

二、机构设置情况

梧州市青少年体育运动学校是非参照公务员法管理全额拨

款事业单位（公益二类），隶属于梧州市文化广电体育和旅游局，

内设办公室、训练培训部、后勤保障部和学生管理部共 4个职能

科室。

二、人员构成情况

梧州市青少年体育运动学校全额事业编制 30 名；全额事业

在职在编人员 25 人，其他聘用人员 21 人（其中劳务派遣人员 3

人、公益性岗位人员 5人、其他聘用人员 13 人），退休人员 24

人。

第二部分：梧州市青少年体育运动学校 2024 年单位预算及

“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体情况说明

2024 年收支总预算 3379433.39 元，同比减少 338412.76 元，

下降 9.1% 。其中：本年收入预算 3379433.39 元，同比增加

405267.48 元，增长 13.63%。上年结转结余资金 0元，同比减少

743680.24 元。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户管理资

金收入；支出包括：文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业

支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2024 年收支预算总体减少主要是因今年结转结余审批程序

变动，本单位上年结转结余资金编入政府预算，未在单位预算中

体现，使收入预算总体有所减少。

二、单位收入预算总体情况说明

2024 年收入总预算 3379433.39 元，同比减少 338412.76 元，

下降 9.1%。本年收入预算 3379433.39 元，同比增加 405267.48

元，增长 13.63%；上年结转结余 0元，同比减少 743680.24 元。

其中：

（一）一般公共预算拨款 3259433.39 元，占收入总预算的

96.45%，同比增加 405267.48 元，增长 14.2%。主要是在职在编

人员增加，人员经费增加，导致本年总收入增加。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）财政专户管理资金收入 120000 元，占收入总预算的

3.55%，同比无变化。

（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

（六）本单位上年结转结余 0元，主要是因今年结转结余审

批程序变动，本单位上年结转结余资金编入政府预算，未在单位

预算中体现。

三、单位支出预算总体情况说明

2024 年支出总预算 3379433.39 元，较上年减少 9.1%。其中，

基本支出预算 3259433.39 元，占支出总预算的 96.45%，同比增

加405267.48 元，增长 14.2%；项目支出预算 120000 元，占支出

总预算的 3.55%，同比减少 743680.24 元，下降 86.11%。主要原

因是因今年结转结余审批程序变动，本单位上年结转结余资金编

入政府预算，未在单位预算中体现。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出类科目 2646072.81 元，占支

出总预算 78.3%，同比增加 273875.61 元，增长 11.55%。

（二）社会保障和就业支出类科目 324880.48 元，占支出总

预算 9.61%，同比增加 47822.56 元，增长 17.26%。

（三）卫生健康支出类科目 164819.74 元，占支出总预算

4.88%，同比增加 23702.39 元，增长 16.8%。

（四）住房保障支出类科目 243660.36 元，占支出总预算

7.21%，同比增加 35866.92 元，增长 17.26%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024 年财政拨款收支总预算 3259433.39 元（不含财政拨款

上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算拨款

3259433.39 元；支出包括：文化旅游体育与传媒支出 2526072.81

元、社会保障和就业支出 324880.48 元、卫生健康支出 164819.74

元、住房保障支出 243660.36 元。财政拨款总收支较上年下降

9.41%，主要原因是因今年结转结余审批程序变动，本单位上年

结转结余资金编入政府预算，未在单位预算中体现。

五、一般公共预算支出情况说明

2024 年本年一般公共预算拨款支出 3259433.39 元，较上年

增长 14.2%。其中：基本支出 3259433.39 元，项目支出 0元，具

体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

体育训练 250079.28 元，其中：基本支出 250079.28 元，项目

支出 0元。主要用于编外人员工资、办公费、差旅费、公务用车

运行维护费等日常运转支出。

群众体育 2275993.53 元，其中：基本支出 2275993.53 元，项

目支出 0元。主要用于在职在编人员工资、工会经费、其他商品

和服务支出等日常运转支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 324880.48 元，其中：

基本支出 324880.48 元，项目支出 0元。主要用于单位为职工缴

纳的基本养老保险费支出。

事业单位医疗 164819.74 元，其中：基本支出 164819.74 元，

项目支出 0元。主要用于单位为职工缴纳的基本医疗保险费支出。

住房公积金 243660.36 元，其中：基本支出 243660.36 元，项

目支出 0元。主要用于单位为职工缴纳的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出

预算。

1.基本支出预算 3259433.39 元，占一般公共预算支出的 100%，

同比增加 405267.48 元，增长 14.2%。其中：

工资福利支出预算 2797194.11 元，占基本支出预算 85.82%，

同比增加 391242.12 元，增长 16.26%。主要是在职在编人员增加，

工资福利支出相应增加。

商品和服务支出预算 460079.28 元，占基本支出预算 14.12%，

同比增加 14115.36 元，增长 3.17%。主要是提高了退休公用经费

人均标准。

对个人和家庭补助支出预算 2160 元，占基本支出预算 0.06%，

同比减少 90 元，下降 4%。主要原因是退休人员减少，退休费相

应减少。

2.项目支出 0元，占一般公共预算支出的 0%，同比无变化。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024 年本年一般公共预算基本支出 3259433.39 元，较上年增

长14.2%。其中：

人员经费 3045923.63 元，主要包括：基本工资、津贴补贴、

绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴

费、其他社会保障缴费、住房公积金、委托业务费、退休费。较

上年增长 14.4%，主要原因是在职在编人员增加导致人员经费有

所增长。

公用经费 213509.76 元，主要包括：办公费、手续费、邮电

费、工会经费、公务车运行维护费、其他商品服务和支出。较上

年增长 11.39%，主要原因是 2024 年退休公用经费支出标准提高。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2024 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2024 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 66400 元，

同比减少 1600 元，下降 2.35%。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比增减无变化。

2.公务接待费支出预算 6400 元，同比减少 1600 元，下降 20%，

减少主要原因是落实厉行节约过紧日子要求，压减“三公”经费

支出。

3.公务用车购置及运行维护费预算 60000 元，同比增减无变

化。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 60000 元，同比增减无

变化。

（2）公务用车购置费 0元，同比增减无变化。

（二）2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情

况。

2024 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 50000 元，

同比增减无变化。其中：

1. 因公出国（境）经费预算。

因公出国（境）经费支出预算 0元，同比增减无变化。

2. 公务接待费预算。

公务接待费预算 0元，同比增减无变化。

3. 公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算 50000 元，同比增减无变化。

具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 50000 元，同比增减无变化。

（2）公务用车购置预算 0元，同比增减无变化。

八、政府性基金预算情况说明

本单位 2024 年单位预算无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算情况说明

本单位 2024 年单位预算无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费说明。

梧州市青少年体育运动学校机关运行经费财政拨款预算 0

元。

梧州市青少年体育运动学校为事业单位，事业运行经费总预

算安排 580079.28 元，其中：基本支出预算 460079.28 元，项目

支出预算 120000 元，同比增加 388395.76 元，增长 202.62%。主

要是因 2023 年度没有将项目支出的经费列入事业运行经费统计，

统计口径不同导致事业运行经费大幅增加。主要用于办公费、手

续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、委托业务

费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等日

常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024 年政府采购预算 60000 元，同比增加 10000 元，增长

20%。其中：政府集中采购预算 60000 元，占政府采购预算的 100%，

同比增加 10000 元，增长 20%，主要原因是校车使用年限已久，

维修支出增大，增加采购校车维修和保养服务；分散采购 0元，

占政府采购预算的 0%，同比无变化。

按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 50000 元，财

政专户管理的资金安排 10000 元。

按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和服务

类采购三种类型。其中：货物类采购 0元，占政府采购预算 0%；

工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；服务类采购 60000 元，

占政府采购预算 100%。

服务类采购主要内容是：1.车辆维修和保养服务,预算金额

11000 元，采购校车维修和保养服务。2.车辆加油服务,预算金额

45000 元，采购校车加油服务、3.保险服务,预算金额 4000 元，

采购校车保险服务。

（三）国有资产占用情况说明。

共有车辆1辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车

0辆，特种专业技术用车1辆，其他用车0辆。

截至2023年12月31日，资产原值合计3044313.39元，其中：1.

土地、房屋及构筑物0元。2.设备2986977.79元。3.文物和陈列品0

元。4.图书档案0元。5.家具、用具、装具等57335.60元。

（四）预算绩效目标情况说明。

1.我单位 2024 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉

及市本级项目 2个，预算资金 120000 元。绩效目标情况详见报

表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：项目名称：专项公用经费-市体校日常运转经

费，预算金额 110000 元，2024 年度绩效目标为：本项目经费主

要用于部门日常办公费等日常运转经费，保障单位正常运转，满

足日常办公需求。设 1条数量指标：数量指标年度工作任务完成

率≥90%；设 1条质量指标：质量指标工作完成质量达标率＝

100%；设 1条时效指标：时效指标年度工作任务完成及时率≥

90%；设 1条成本指标：成本指标项目成本超支率≤0%；设 1

条生态效益指标指标：可持续影响指标保障本单位日常运转；设

1条满意度指标：满意度指标单位工作人员满意度≥90%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,

包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、

专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收

入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）

有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而

发生的人员经费和日常公用经费。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

4 .“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置

及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公

职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、

伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单

位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、

过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单

位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5.文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、

体育、广播影视、电影、新闻出版等方面的支出。

6.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面的

支出。

7.卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

8.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

9.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘

用人员的各类劳务报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费

等。

10.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不

包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

第四部分：2024 年单位预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）

二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）

三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预

算公开 07 表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）

十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）

上述报表详见附件。