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梧州市青少年体育运动学校
2022 年度单位决算
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目录
第一部分：梧州市青少年体育运动学校概况
一、单位职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市青少年体育运动学校 2022 年度单位
决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市青少年体育运动学校 2022 年度单位
决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
四、2022年度政府性基金支出决算情况
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五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市青少年体育运动学校概况
一、单位职责
（一）为国家选拔、培养和输送优秀体育后备人才。
（二）贯彻、执行、实施国家体育局总局颁布的体校教
学训练大纲。
（三）加强教练员队伍建设，不断提高教练员的训练水
平、管理水平和业务理论水平。加强运动员队伍建设，培养
德、智、体全面发展，立志为国家争光的体育后备人才。依
靠社会力量，不断开创和完善新的训练网点。
（四）完成自治区级以上各项目训练和比赛任务，为社
会和基层培养体育骨干。
二、机构设置
梧州市青少年体育运动学校是全额拨款事业单位，内设
办公室、训练培训部、后勤保障部和学生管理部共 4个职能
科室。
三、编制现状、人员构成
梧州市青少年体育运动学校编制 30 人，全额事业在职
在编人员 23 人，退休人员 24 人。
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第二部分：梧州市青少年体育运动学校 2022 年度单
位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
上述报表，详见附表
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第三部分：梧州市青少年体育运动学校 2022 年度单位决
算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2022年度总收入850.52万元，其中本年收入
849.98万元，较2021年度决算数增加371.34万元，增长77.6%。收
入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入288.40万元，为市本级财政当
年拨付的资金。较2021年度决算数减少25.40万元，下降8.1%，
主要原因是项目资金减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 347.56 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2021 年度决算数增加 306.46 万元，增长
745.6%，主要原因是上级下拨的体彩公益金增加。
3.上级补助收入 201.27 万元，为事业单位开展业务活动取
得的收入。较 2021 年度决算数增加 78.05 万元，增长 63.3%，主
要原因是年内获得广西第十五届区运会专项经费，2021 年没有
该项经费。
4.事业收入 12.73 万元，为事业单位开展业务活动取得的收
入。较 2021 年度决算数增加 12.73 万元，增长 100%，主要原因
是2022 年新增非税返还的财政专户收入。
5.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业
收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少0.52
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万元，主要原因是项目资金收入减少。
6.上年结转和结余0.54万元，为以前年度支出预算因客观条
件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
较2021年度决算数减少72.03万元，下降99.3%，主要原因是单位
上年的预算资金按项目进度结算，结转到本年度的金额减少。
（二）本单位2022年度总支出850.52万元，其中本年支出
839.03万元，较2021年度决算数增加288.36万元，增长52.4%。支
出具体情况如下：
1．文化旅游体育与传媒支出（类）435.41 万元：主要用于
在职人员工资、公用经费、体育训练等方面的开支。较 2021 年
度决算数增加 38.06 万元，增长 9.6%，主要原因是人员增加。
2．社会保障和就业支出（类）24.97 万元：主要用于按照国
家规定上缴的基本养老保险基金。较 2021 年度决算数增加 10.71
万元，增长 75.1%，主要原因是人员增加和缴费基数调整。
3．卫生健康支出（类）12.36 万元：主要用于按照国家规定
的比例为职工缴纳的基本医疗保险费支出。较 2021 年度决算数
减少 1.86 万元，下降 13.1%，主要原因是 2022 年度统筹使用了
以前年度结转资金。
4．住房保障支出（类）18.73 万元：主要用于按照国家政策
规定为职工缴纳的住房公积金支出。较 2021 年度决算数增加 4.75
万元，增长 34%，主要原因是人员增加和缴费基数调整。
5．其他支出（类）347.56 万元：主要为体彩公益金用于体
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育事业的支出。较 2021 年度决算数增加 236.70 万元，增长
213.5%，主要原因是上级下拨的体彩公益金增加。
6.年末结转和结余11.49万元，为本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加10.95万
元，增长2027.8%，主要原因是支出按进度结算，结转至下年使
用的金额增加。
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市青少年体育运动学校2022年度一般公共预算财政拨
款支出288.40万元，较2021年度决算数减少27.54万元，下降8.7%。
其中：基本支出277.20万元，项目支出11.21万元。
梧州市青少年体育运动学校2022年度一般公共预算财政拨
款支出年初预算为244.96万元，支出决算为288.40万元，完成年
初预算的117.7%。
（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为191.01万
元，支出决算为232.35万元，完成年初预算的121.6%。较年初预
算数增加的原因主要是年中追加体育训练经费，主要用于人员和
公用经费方面的开支。
1．体育训练57.72万元，主要用于外聘人员和日常运转开支。
较年初预算数增加23.19万元，主要是由于年中追加体育训练经
费。
2．体育场馆0.04万元，主要用于人员经费方面开支。较年
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初预算数增加0.04万元。主要是由于年中追加人员经费。
3．群众体育174.59万元，主要用于人员和公用经费开支。
较年初预算数增加18.12万元。主要是年中追加人员经费和抚恤
金。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为24.05万元，
支出决算为24.97万元，完成年初预算的103.8%。较年初预算数
增加的原因主要是由于2022年人员增加和缴费基数调整。主要用
于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的社保缴费支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出24.97万元，主要用于
机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费
支出，较年初预算数增加0.92万元，主要是由于2022年人员增加
和缴费基数调整。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为11.87万元，支出决
算为12.36万元，完成年初预算的104.1%。较年初预算数增加的
原因主要是由于2022年人员增加和缴费基数调整。主要用于机关
事业单位的基本医疗保险缴费支出。
1.事业单位医疗支出12.34万元，主要用于机关事业单位的
基本医疗保险缴费支出。较年初预算数增加0.47万元，主要是由
于2022年人员增加和缴费基数调整。
2.公务员医疗补助支出0.02万元，主要用于人员补充医疗补
助支出。较年初预算数增加0.02万元，主要是年中追加补充医疗
补助经费。
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（四）住房保障支出（类）年初预算为 18.04 万元，支出决
算为 18.73 万元，完成年初预算的 103.8%，主要是由于 2022 年
人员增加和缴费基数调整。主要用于单位为职工缴纳的住房公积
金支出。
住房公积金支出 18.73 万元，主要用于单位为职工缴纳的住
房公积金支出。较年初预算数增加 0.69 万元，主要是由于 2022
年人员增加和社保缴费基数调整。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出277.20万元，比上
年增加59.62万元，增长27.4%，主要是由于人员增加和2022年抚
恤金支出增加。
其中：人员经费234.61万元，主要包括：基本工资、津贴补
贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗
保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积
金、退休费、抚恤金；公用经费42.59万元，主要包括：办公费、
手续费、邮电费、维修（护）费、委托业务费、工会经费、公务
用车运行维护费、其他商品和服务支出。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出 225.72 万元，完成年初预算的 109.8%。
主要是由于人员增加及社保公积金基数调整，追加人员经费导致
支出增加。
（二）商品和服务支出42.59万元，完成年初预算的109%。
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主要是由于业务需要追加经费。
（三）对个人和家庭的补助 8.90 万元，完成年初预算的
3869.6%。主要是由于年内追加抚恤金支出。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
梧州市青少年体育运动学校2022年度政府性基金支出
347.56万元，较2021年度决算数增加236.70万元，增长213.5%。
其中：基本支出0万元，项目支出347.56万元。
梧州市青少年体育运动学校 2022 年度政府性基金支出年初
预算为 0万元，支出决算为 347.56 万元，较年初预算增加 347.56
万元。因年初预算数为 0万元，故无法计算完成年初预算数占比。
（一）其他支出（类）年初预算为 0万元，支出决算为 347.56
万元。因年初预算数为 0万元，故无法计算完成年初预算数占比。
较年初预算数增加的原因主要是年中下达的上级资金未纳入年初
预算，追加了经费。主要用于体育事业发展、体育活动开展等。
用于体育事业的彩票公益金支出 347.56 万元，主要用于体育
事业发展、体育活动开展和体育设施建设。较年初预算数增加
347.56 万元，主要是由于业务需要年内追加上级下拨的体彩公益
金支出。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本
经营预算财政拨款支出，与去年相比无增减变化，与预算相比无
增减变化。
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六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2022 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 5万元，完成
预算的 100%，比上年减少 0.21 万元，主要原因是严格落实过紧
日子要求，压缩各项支出，相关经费支出内容、标准、预算均严
格控制在规定范围之内。
其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及
运行费支出决算5万元，公务接待费支出决算0万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，无年初预算，与上年
相比无增减变化。全年使用财政拨款安排梧州市青少年体育运动
学校出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公
出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出5万元。其中：
公务用车购置支出 0万元，因年初预算数为 0万元，故无法
计算完成年初预算数占比，与上年相比无增减变化。购置了 0辆
公务用车。
公务用车运行支出 5万元，完成预算的 100%，与去年决算
相比无增减变化。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开
展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022
年，梧州市青少年体育运动学校开支财政拨款的公务用车保有量
为1辆，全年运行费支出 5万元，平均每辆 5万元。
（三）公务接待费支出0万元，无年初预算，比去年减少0.21
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万元，原因是厉行节约，减少接待活动。国内公务接待批次0次，
人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：
外事接待批次 0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比无变化，
与预算相比无变化。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位2022年度政府采购支出总额141.48万元，其中：政府
采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支
出141.48万元。授予中小企业合同金额141.09万元，占政府采购
支出总额的99.7%，其中：授予小微企业合同金额141.09万元，
占授予中小企业合同金额的99.7%；货物采购授予中小企业合同
金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占
工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支
出金额的100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）
级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执
法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆；单位价
值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
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（一）绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度6个一
般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金11.21万元，占
一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度6个政府性
基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金347.56万元，占政
府性基金预算项目支出总额的100%。
组织对“2021年1-12月体彩公益金－参加广西第十五届运动
会经费”等12个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出
11.21万元，政府性基金预算支出347.56万元。从评价情况来看，
2022年我单位对12个项目开展预算绩效自评，自评覆盖面100%。
项目评价结果为：优秀项目11个，良好以上项目1个。
（二）单位决算中项目绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况：经我单位对照设定的绩效目标
（含年初预算和年中预算调整）进行自评，11个项目评为一等，
占项目总数比例91.7%；1个项目评为二等，占项目总数比例
8.3%。自评发现的主要问题及原因目标完成考核评价不够细致，
下一步改进措施：细化考核内容。
2.部分重点项目绩效自评情况：根据设定的绩效目标（含年初预
算和年中预算调整），2021 年1-12 月体彩公益金－参加广西第
十五届运动会经费项目自评得分为 96.74，评级为一等，项目全
年预算数为 173.13 万元，执行数为 144.85 万元，完成预算的
83.7%。项目绩效目标完成情况：创新观念，全面提高“梧州市
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队”竞技体育水平。打破以往“市队”由体校办的传统观念，运
用财政补助和市场运行机制，引导和鼓励更多的学校和社会力量
共同办体育培训，促进“市队校办”“市队联办”的竞争机制，
扩大体育后备人才的选材面，努力提高“梧州市队”的综合素质
和整体水平。自评发现的主要问题及原因：一是部分工作开展进
度缓慢，影响了资金支出进度；二是目标完成考核评价不够细致。
下一步改进措施：一是加强项目管理，加快经费支出进度，提高
预算执行率；二是细化考核内容。
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第四部分：名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所
取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之
外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款
收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年
支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支
缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按
有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事
业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设
竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客
观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关
规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务
而发生的人员支出和公用支出。
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十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事
业发展目标所发生的支出。
十一、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公
务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映
单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、
伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单
位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、
维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待
费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十二、文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、
文物、体育、广播影视、电影、新闻出版等方面的支出。
十三、社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方
面的支出。
十四、卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。
十五、住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
十六、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长
期聘用人员的各类劳务报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保
险费等。
十七、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，
不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支
出。
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十八、其他支出：反映不能划分到上述功能科目的其他政府
支出。