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梧州市青少年体育运动学校
2021 年单位决算
—2—
目 录
第一部分：梧州市青少年体育运动学校概况
一、单位职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市青少年体育运动学校 2021 年度单位
决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市青少年体育运动学校 2021 年度单位
决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
—3—
四、2021年度政府性基金支出决算情况
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
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第一部分：梧州市青少年体育运动学校概况
一、单位职责
（一）为国家选拔、培养和输送优秀体育后备人才。
（二）贯彻、执行、实施国家体育总局颁布的体校教学
训练大纲。
（三）加强教练员队伍建设，不断提高教练员的训练水
平、管理水平和业务理论水平。加强运动员队伍建设，培养
德、智、体全面发展，立志为国家争光的体育后备人才。依
靠社会力量，不断开创和完善新的训练网点。
（四）完成自治区级以上各项目训练和比赛任务，为社
会和基层培养体育骨干。
二、机构设置
梧州市青少年体育运动学校是全额拨款事业单位，内设
办公室、训练培训部、后勤保障部和学生管理部共 4个职能
科室。
三、编制现状、人员构成
梧州市青少年体育运动学校编制数 30 人，实有在编在
职人员 20 人，退休人员 26 人。
第二部分：梧州市青少年体育运动学校 2021 年度单位
决算报表
（此部分另附表格，挂报告尾部）
—5—
第三部分：梧州市青少年体育运动学校 2021 年度单位
决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2021年度总收入551.21万元，其中本年收
入478.64万元，较2020年度决算数增加57.05万元，增长
13.5%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入313.80万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加26.07万元，增长
9.1%，主要原因是人员工资及社保、项目安排比去年有所增
加。
2.政府性基金预算财政拨款收入41.10万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少8.90万元，下降
17.8%，主要原因是上级下拨的体彩公益金减少。
3.上级补助收入123.22万元，为事业单位开展业务活动
取得的收入。较2020年度决算数增加39.36万元，增长46.9%，
主要原因是年内获得第十四届区运会奖金的经费，2020年没
有该项经费。
4.其他收入0.52万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决
算数增加0.52万元，因2020年无此项预算，所以增降幅无法
同比。原因主要是项目资金收入增加。
5.年初结转和结余72.57万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较2020年度决算数减少59.90万元，下降45.2%，主
—6—
要原因是单位上年的预算资金按项目进度结算，结转到本年
度的金额减少。
（二）本单位2021年度总支出551.21万元，其中本年支
出550.67万元，较2020年度决算数增加28.29万元，增长5.4%。
支出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出（类）397.35 万元：主要用
于在职人员工资、公用经费、体育训练等方面的开支。较 2020
年度决算数减少 15.91 万元，下降 3.8%，主要原因是人员减
少，支出减少。
2.社会保障和就业支出（类）14.26 万元：主要用于按照
国家规定上缴的基本养老保险基金。较 2020 年度决算数减
少11.10 万元，下降 43.8%，主要原因是 2021 年度统筹使用
了以前年度结转资金。
3.卫生健康支出（类）14.22 万元：主要用于按照国家规
定的比例为职工缴纳的基本医疗保险费支出。较 2020 年度
决算数增加 1.27 万元，增长 9.8%，主要原因是缴费基数调
整，支出增加。
4.住房保障支出（类）13.98 万元：主要用于按照国家政
策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较 2020 年度决算数
减少 5.04 万元，下降 26.5%，主要原因是 2021 年度统筹使
用了以前年度结转资金。
5.其他支出（类）110.86 万元：主要为体彩公益金用于
体育事业的支出。较 2020 年度决算数增加 59.08 万元，增长
114.1%，主要原因是上级下拨的体彩公益金增加。
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6.年末结转和结余0.54万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减
少31.01万元，下降98.3%，主要原因是支出按进度结算，结
转至下年使用的金额减少。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市青少年体育运动学校2021年度一般公共预算财
政拨款支出315.94万元，较2020年度决算数增加31.70万元，
增长11.2%。其中：基本支出217.58万元，项目支出98.35万
元。
梧州市青少年体育运动学校2021年度一般公共预算财
政拨款支出年初预算为287.14万元，支出决算为315.94万元，
完成年初预算的110%。
（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为226.16
万元，支出决算为273.47万元，完成年初预算的120.9%，较
年初预算数增加的原因主要是年内追加体育训练经费，主要
用于人员和公用经费开支。
1.体育训练98.35万元，主要用于外聘人员和日常运转开
支。较年初预算数增加58.64万元，主要是年内追加体育训练
经费。
2.群众体育175.12万元，主要用于人员和公用经费开支。
较年初预算数减少11.33万元。主要是由于人员减少，支出减
少。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为26.98万元，
—8—
支出决算为14.26万元，完成年初预算的52.9%，主要是由于
2021年度统筹使用了以前年度结转资金。主要用于机关事业
单位实施养老保险制度由单位缴纳的社保缴费支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出14.26万元，主要用
于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老
保险费支出，较年初预算数减少12.72万元，主要是由于2021
年度统筹使用了以前年度结转资金。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为13.75万元，支出
决算为14.22万元，完成年初预算的103.4%，主要是由于社保
缴费基数调整，导致年内支出增加。主要用于机关事业单位
的基本医疗保险缴费支出。
事业单位医疗支出14.22万元，主要用于机关事业单位的
基本医疗保险缴费支出。较年初预算数增加0.47万元，主要
是由于社保缴费基数调整。
（四）住房保障支出（类）年初预算为20.24万元，支出
决算为13.98万元，完成年初预算的69.1%，主要是由于2021
年度统筹使用了以前年度结转资金。主要用于单位为职工缴
纳的住房公积金支出。
住房公积金支出13.98万元，主要用于单位为职工缴纳的
住房公积金支出。较年初预算数减少6.26万元，主要是由于
2021年度统筹使用了以前年度结转资金。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出217.58万元，
—9—
比上年减少13.41万元，下降5.8%，主要是由于人员减少导致
支出减少。
其中：人员经费202.30万元，主要包括：基本工资、津
贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工
基本医疗保险缴费、住房公积金、抚恤金；公用经费15.28
万元，主要包括：办公费、水费、工会经费、公务用车运行
维护费、其他商品和服务支出。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出194.88万元，完成年初预算的83.9%。
主要是由于人员减少及2021年度统筹使用了以前年度结转
资金导致支出减少。
（二）商品和服务支出15.28万元，完成年初预算的
100%。
（三）对个人和家庭的补助 7.42 万元，年初预算为 0万
元。主要是由于年内追加抚恤金支出。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
梧州市青少年体育运动学校2021年度政府性基金支出
110.86万元，较2020年度决算数增加59.08万元，增长114.1%。
其中：基本支出0万元，项目支出110.86万元。
梧州市青少年体育运动学校2021年度政府性基金支出
年初预算为0万元，支出决算为110.86万元，较年初预算增加
110.86万元。
其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为110.86万
元。较年初预算数增加的原因主要是年内下达的上级资金未
—10—
纳入年初预算，追加了经费。主要用于体育事业发展、体育
活动开展等。
用于体育事业的彩票公益金支出110.86万元，主要用于
体育事业发展、体育活动开展和体育设施建设。较年初预算
数增加110.86万元，主要是由于业务需要年内追加上级下拨
的体彩公益金支出。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有
资本经营预算财政拨款支出，与去年相比无增减变化，与预
算相比无增减变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购
置及运行费支出决算5万元；公务接待费支出决算0.21万元。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算总额为5.21万元，比预算减少0.79万元，低于预算原
因是受疫情影响，部分工作未按计划开展。同时，严格落实
过紧日子要求，压缩各项支出，相关经费支出内容、标准、
预算均严格控制在规定范围之内。比去年增加5.21万元，2020
年无此项预算，所以增降幅无法同比。增加原因主要是为备
战广西第十五届运动会，相关业务活动较去年增多。其中，
因公出国支出决算与预算相比无增减变化，与去年决算相比
无增减变化；公务用车购置支出决算与预算相比无增减变
—11—
化，与去年决算相比无增减变化；公务用车运行维护费支出
决算与预算相比无增减变化，比去年增加5万元，因2020年
无此项预算，所以增降幅无法同比，增加原因主要是基地训
练运动员增加，校车接送运动员往返训练场馆的次数增加，
公务用车运行维护费成本增加；公务接待费支出决算比预算
减少0.79万元，低于预算原因是受疫情影响，接待活动有所
减少，比去年增加1万元，因2020年无此项预算，所以增降
幅无法同比，增加原因主要是为推动“体教新融合”，保持
“一基地多网点”的训练体制，积极做好广西第十五届运动
会备战工作，力争取得优异的运动成绩，接待活动有所增多。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨
款安排梧州市青少年体育运动学校出国团组0个，参加其他
单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，
累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出5万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出5万元。主要用于机要文件交换、市
内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过
桥费、保险费等。2021年梧州市青少年体育运动学校开支财
政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出5万元，平
均每辆5万元。
（三）公务接待费支出0.21万元，国内公务接待批次2
次，人次21次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
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其中：
外事接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比
无变化，与预算相比无变化。
（二）政府采购支出情况说明。
2021年本单位政府采购支出总额125.13万元，其中：政
府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购
服务支出125.13万元。授予中小企业合同金额124.68万元，
占政府采购支出总额的99.6%，其中：授予小微企业合同金
额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副
部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信
用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业
技术用车1辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单位价
值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专
用设备0台（套）。
（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公
共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：单位其他运转类
项目3个，特定目标类项目0个，共涉及资金39.71万元，占一
—13—
般公共预算项目支出总额的100%。
共组织对“编外人员支出（劳务派遣）”等3个项目进
行了绩效评价，涉及一般公共预算支出39.71万元。从评价情
况来看，基本完成年初设定的绩效目标，绩效评价均达到良
好以上。
2.单位决算中项目绩效自评结果。
我单位今年在单位决算中反映编外人员支出（劳务派
遣）等3个项目绩效自评结果。
编外人员支出（劳务派遣）项目绩效自评综述：根据年
初设定的绩效目标，编外人员支出（劳务派遣）项目自评得
分为96.5分。发现的主要问题及原因：一是劳务派遣人员的
管理还不够到位；二是资金管理还不够规范。下一步改进措
施：一是加强劳务派遣人员思想政治教育和宣传以及岗位技
能培训工作，提高业务素质；二是科学谋划资金支出，按照
要求完成支出序时进度。
—14—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
编外人员支出（劳务派遣）
项目编码
450400213013217030003
项目实施单位
梧州市青少年体育运动学校
主管部门
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
25.94
其中：一般公共预算拨款
其中： 中央
0 万元
自治区
0 万元
政府性基金
——
0 万元
其他资金
——
0 万元
项目概况（包括项
目立项依据、可行
性和必要性、支持
范围、实施内容等）
根据《梧州市市级机关事业单位聘用人员管理暂行办法》（梧财行[2019]29 号）的文件要
求，本单位按核定编制人数 15%以内的聘用人员 5 人，所需经费由市本级财政负担，用于
支付劳务派遣人员的工资、社会保险和住房公积金。
项目起始时间
2021 年 1 月 1 日
项目终止时间
2021 年 12 月 31 日
项目实施进度安排
每月对劳务派遣人员的工作情况进行考核，按时发放劳务派遣人员的工资和缴纳社会保险、
住房公积金，全年完成项目预算执行率 95%。
年度绩效目标
完成年度劳务派遣人员工资发放、社会保险和住房公积金缴纳，以保障本单位各项工作的
顺利开展。
96.5
预算执行率%（10 分）
9.5
项目绩效目标衡量
指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标
（50 分。其
中：产出数
量、质量、
时效、成本
分别 20 分、
10 分、10
分、10 分）
产出数量
劳务派遣
人员人数
5 人
完成
100%
20
—15—
产出质量
劳务派遣
人员考核
完成率
100%
完成
100%
10
产出时效
劳务派遣
人员工资
发放、社会
保险及公
积金缴纳
及时性
及时
完成
100%
10
产出成本
劳务派遣
人员经费
支出标准
各项费用的支
付按照合同等
相关文件标准
完成
100%
10
效果指标
（30 分）
经济效益
本单位管
理效率
通过为本单位
各业务科室提
供聘用人员，保
障业务有抓手、
落实到人。
100%
19
社会效益
无
无
无
0
生态效益
无
无
无
0
可持续影响
确保本单
位的稳定
确保本单位正
常运转，维护本
单位的稳定。
100%
9
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
服务对象满意
度
单位对加
入劳务派
遣人员参
与工作后
的满意度
≥95
≥95
9
—16—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
其他专项支出－市体校运行经费
项目编码
450400213021217220205
项目实施单位
梧州市青少年体育运动学校
主管部门
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
4.18
其中：一般公共预算拨款
其中： 中央
0 万元
自治区
0 万元
政府性基金
——
0 万元
其他资金
——
0 万元
项目概况（包括项
目立项依据、可行
性和必要性、支持
范围、实施内容等）
根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《国务院关于进一步深
化预算管理制度改革的意见》的文件精神，本单位以备战广西第十五届运动会为工作重点，全面
围绕金牌任务扎实训练、全力备战，本年度以保证训练基地正常运转工作为目标，确保各项目标
任务如期完成，特申请本项目。
项目起始时间
2021 年 1 月 1 日
项目终止时间
2021 年 12 月 31 日
项目实施进度安排
根据本单位实际需要按进度安排开支。
年度绩效目标
以保证训练基地正常运转工作为目标，确保各项目标任务如期完成。
自评得分（满分 100 分）
97
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标衡量
指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完
成的
原因
指标
得分
产出指标（50 分。其
中：产出数量、质量、
时效、成本分别 20 分、
10 分、10 分、10 分）
产出数量
单位日常运转
各项开支
符合开支
完成
100%
20
产出质量
资金的支出标
准
合格
完成
100%
10
产出时效
资金支出的及
时性
及时
完成
100%
10
产出成本
资金的使用率
100%
完成
100%
10
—17—
效果指标 （30 分）
经济效益
无
无
无
0
社会效益
无
无
无
0
生态效益
无
无
无
0
可持续影响
建设“三集中”
体校训练基
地，完善各项
目基础设施。
提高运动员竞
技体育水平，
推动梧州竞技
体育的发展。
建设“三集中”
体校训练基
地，完善各项
目基础设施。
提高运动员竞
技体育水平，
推动梧州竞技
体育的发展。
100%
28
社会公众或服务对象
满意度（10 分）
服务对象满
意度
服务对象满意
度
≥95
≥95
9
—18—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
专项公用经费－市体校日常
运行经费
项目编码
450400213017217220005
项目实施单位
梧州市青少年体育运动学校
主管部门
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
9.59
其中：一般公共预算拨款
其中： 中央
0 万元
自治区
0 万元
政府性基金
——
0 万元
其他资金
——
0 万元
项目概况（包括
项目立项依据、
可行性和必要
性、支持范围、
实施内容等）
根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《国务院关于进一步
深化预算管理制度改革的意见》的文件精神，本单位以备战广西第十五届运动会为工作重点，
全面围绕金牌任务扎实训练、全力备战，本年度以保证训练基地正常运转工作为目标，确保各
项目标任务如期完成，特申请本项目。
项目起始时间
2021 年 1 月 1 日
项目终止时间
2021 年 12 月 31 日
项目实施进度
安排
根据本单位实际需要按进度安排开支。
年度绩效目标
以保证训练基地正常运转工作为目标，确保各项目标任务如期完成。
自评得分（满分 100 分）
95
预算执行率%（10 分）
9
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成的原
因
指标
得分
产出指标
（50 分。其
中：产出数
量、质量、
时效、成本
分别 20 分、
10 分、10
分、10 分）
产出数量
单位日常运转各
项开支
符合开支
完成
100%
20
产出质量
资金的支出标准
合格
完成
100%
10
产出时效
资金支出的及时
性
及时
完成
100%
10
—19—
产出成本
资金的使用率
92%
完成
92%
本年开展的
活动减少，
支出相对减
少，因此资
金的使用率
未达 100%。
9
效果指标
（30 分）
经济效益
无
无
无
0
社会效益
无
无
无
0
生态效益
无
无
无
0
可持续影响
建设“三集中”
体校训练基地，
完善各项目基础
设施。提高运动
员竞技体育水
平，推动梧州竞
技体育的发展。
建设“三集中”
体校训练基
地，完善各项
目基础设施。
提高运动员竞
技体育水平，
推动梧州竞技
体育的发展。
100%
28
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
服务对象满
意度
服务对象满意度
≥95
≥95
9
—20—
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财
政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足
以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金
（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后
年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
—21—
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国
（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各
类公务接待（含外宾接待）支出。
十二、文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅
游、文物、体育、广播影视、电影、新闻出版等方面的支出。
十三、社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就
业方面的支出。
十四、卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。
十五、住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支
出。
十六、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制
外长期聘用人员的各类劳务报酬，以及为上述人员缴纳的各
项社会保险费等。
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十七、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支
出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等
资本性支出。
十八、其他支出：反映不能划分到上述功能科目的其他
政府支出。