梧州市青少年体育运动学校 2021 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市青少年体育运动学校概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市青少年体育运动学校单位预算及“三公”

经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入总体预算情况说明

三、单位支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021 年单位预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市青少年体育运动学校 2021 年单位预算报

表（详见附件）

一、单位收支预算总表

二、单位收入预算总表

三、单位支出预算总表（按功能科目分类）

四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出

第一部分：单位概况

一、主要职能

（一）为国家选拔、培养和输送优秀体育后备人才。

（二）贯彻、执行、实施国家体育局总局颁布的体校教学训

练大纲。

（三）加强教练员队伍建设，不断提高教练员的训练水平、

管理水平和业务理论水平。加强运动员队伍建设，培养德、智、

体全面发展，立志为国家争光的体育后备人才。依靠社会力量，

不断开创和完善新的训练网点。

（四）完成自治区级以上各项目训练和比赛任务，为社会和

基层培养体育骨干。

二、机构设置情况

梧州市青少年体育运动学校是全额拨款事业单位，内设办公

室、训练培训部、后勤保障部和学生管理部共 4个职能科室。

三、人员构成情况

梧州市青少年体育运动学校全额事业编制 32 人；全额事业

在职在编人员 22 人，机关后勤服务聘用人员控制数人员 5人，

其他聘用人员 15 人（其中公益性岗位人员 2人），退休人员 26

人。

第二部分：梧州市青少年体育运动学校 2021 年单位预算及

“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 2871355.58 元，同比增加 473293.58 元，

增长 19.74%。收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：文化

旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住

房保障支出。

2021 年收支预算总体增加主要是原从财政预留总预算安排

的编外人员支出从 2021 年起，列入单位预算安排，使收入预算

总体有所增加。

二、单位收入总体预算情况说明

2021 年收入总预算 2871355.58 元，同比增加 473293.58 元,

增长 19.74%。其中：

（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）2871355.58

元，占收入总预算的 100%，同比增加 473293.58 元，增长 19.74%。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

三、单位支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 2871355.58 元，其中，基本支出预算

2474255.58 元，占支出总预算的 86.17%，同比增加 256193.58

元，增长 11.55%；项目支出预算 397100 元，占支出总预算的

13.83%，同比增加 217100 元，增长 120.61%。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出类科目 2261612.24 元，占支

出总预算 78.76%，同比增加 436858.24 元，增长 23.94%。

（二）社会保障和就业支出类科目 269826.56 元，占支出总

预算 9.40%，同比增加 16198.56 元，增长 6.39%。

（三）卫生健康支出类科目 137546.86 元，占支出总预算

4.79%，同比增加 8087.86 元，增长 6.25%。

（四）住房保障支出类科目 202369.92 元，占支出总预算

7.05%，同比增加 12148.92 元，增长 6.39%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 2871355.58 元。收入包括：一

般公共预算拨款 2871355.58 元；支出包括：文化旅游体育与传媒

支出 2261612.24 元、社会保障和就业支出 269826.56 元、卫生健

康支出 137546.86 元、住房保障支出 202369.92 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 2871355.58 元，其中：基本支

出2474255.58 元，项目支出 397100 元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能科目分类划分。

体育训练 397100 元，其中：基本支出 0元，项目支出 397100

元。主要用于聘用人员工资、训练基地日常运转支出。

群众体育 1864512.24 元，其中：基本支出 1864512.24 元，项

目支出 0元。主要用于在职在编人员工资、办公费、工会经费、

公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等日常运转支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 269826.56 元，其中：

基本支出 269826.56 元，项目支出 0元。主要用于单位为职工缴

纳的基本养老保险费支出。

事业单位医疗 137546.86 元，其中：基本支出 137546.86 元，

项目支出 0元。主要用于单位为职工缴纳的基本医疗保险费支出。

住房公积金 202369.92 元，其中：基本支出 202369.92 元，项

目支出 0元。主要用于单位为职工缴纳的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出

预算。

1.基本支出预算 2474255.58 元，占支出总预算的 86.17%，

同比增加 256193.58 元，增长 11.55%。其中：

工资福利支出预算 2321455.58 元，占基本支出预算 93.82%，

同比增加 162193.58 元，增长 7.51%。

商品和服务支出预算 152800 元，占基本支出预算 6.18%，

同比增加 94000 元，增长 159.86%。

对个人和家庭补助支出预算 0元，同比增减无变化。

2.项目支出 397100 元，占支出总预算的 13.83%，同比增加

217100 元，增长 120.61%。其中：

工资福利支出预算 0元，同比增减无变化。

商品和服务支出预算 397100 元，占项目支出预算 100%，同

比增加 217100 元，增长 120.61%。

对个人和家庭补助支出预算 0元，同比增减无变化。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021 年一般公共预算基本支出 2474255.58 元，其中：

人员经费 2321455.58 元，主要包括：基本工资、津贴补贴、

绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险

缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费 152800 元，主要包括：办公费、工会经费、公务

用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2021 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 60000 元，

增加 60000 元，因 2020 年无此项预算，所以增降幅无法同比。

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比增减无变化。

2.公务接待费支出预算 10000 元，同比增加 10000 元，因 2020

年无此项预算，所以增降幅无法同比。增加主要原因：为推动“体

教新融合”，保持“一基地多网点”的训练体制，积极做好广西

第十五届运动会备战工作，力争取得优异的运动成绩，预计接待

活动增多，公务接待支出预算增加。

3.公务用车费预算 50000 元，同比增加 50000 元，因 2020

年无此项预算，所以增降幅无法同比。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 50000 元，同比增加 50000

元，因 2020 年无此项预算，所以增降幅无法同比。增加主要原

因：基地训练运动员增加，校车接送运动员往返训练场馆的次数

增加，公务用车运行维护费成本增加，需增加公务用车预算支出。

（2）公务用车购置费 0元，同比增减无变化。

（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 60000 元，

同比增加 60000 元，因 2020 年无此项预算，所以增降幅无法同

比。其中：本级经费拨款预算 60000 元，同比增加 60000 元，因

2020 年无此项预算，所以增降幅无法同比。具体是：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统一要求，

各单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入单位预算，

执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申请调整支出。

2.公务接待费预算 10000 元，同比增加 10000 元，因 2020

年无此项预算，所以增降幅无法同比。其中：本级经费拨款预算

10000 元，同比增加 10000 元，因 2020 年无此项预算，所以增

降幅无法同比。增加主要原因：为推动“体教新融合”，保持“一

基地多网点”的训练体制，积极做好广西第十五届运动会备战工

作，力争取得优异的运动成绩，预计接待活动增多，公务接待支

出预算增加。

3.公务用车费预算 50000 元，同比增加 50000 元，因 2020

年无此项预算，所以增降幅无法同比。其中：本级经费拨款预算

50000 元，同比增加 50000 元，因 2020 年无此项预算，所以增降

幅无法同比。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 50000 元，同比增加 50000

元，因 2020 年无此项预算，所以增降幅无法同比。其中：本级

经费拨款预算 50000 元，同比增加 50000 元，因 2020 年无此项

预算，所以增降幅无法同比。增加主要原因：基地训练运动员增

加，校车接送运动员往返训练场馆的次数增加，公务用车运行维

护费成本增加，需增加公务用车预算支出。

（2）公务用车购置预算 0元，同比增减无变化。其中：本

级经费拨款预算 0元，同比增减无变化。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府

性基金收支预算。

九、2021 年单位预算其他事项说明

（一）事业运行经费预算安排情况。

单位事业运行经费总预算安排 152800 元，同比增加 94000

元，增长 159.86%。其中：基本支出 152800 元；项目支出 0元。

包括：商品和服务支出 152800 元，增长 159.86%。主要原因是

根据业务开展需要，增加经费支出预算，主要用于按市本级公用

经费开支标准安排的办公费、公务用车运行维护费、其他商品和

服务支出等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2021 年政府采购预算 0元，同比增减无变化。按采购资金

类型划分，一般公共预算拨款 0元，财政专户管理的资金安排 0

元。按采购项目类型划分，集中采购 0元，其中：货物类采购 0

元、工程类采购 0元、服务类采购 0元；分散采购 0元，其中：

货物类采购 0元、工程类采购 0元、服务类采购 0元。

（三）国有资产的总体情况。

共有车辆1辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车

0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆。

截至2020年12月31日，资产原值合计2677702.39元，其中：

（1）土地、房屋及构筑物0元，（2）通用设备1300974.74元，（3）

专用设备1319392.05元，（4）文物和陈列品0元，（5）图书档案

0元，（6）家具、用具、装具等57335.60元。

（四）预算绩效说明。

2021年单位预算共有项目（含基本支出）6个，项目涉及金

额2871355.58元，全部项目（含基本支出）均制定了绩效目标。

其中：在职在编人员经费项目2321455.58元、定额公用经费项目

125231.68元、定额商品和服务支出中工会经费项目27568.32元、

编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）项目259400元、专项公用

经费（市体校日常运行经费）项目95900元、其他专项支出（市

体校运行经费）项目41800元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应

的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上级补

助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体化规范，

2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款和一般公共

预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公开进行同口径对

比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年单位预算数据调整为

同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,

包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、

专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收

入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）

有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而

发生的人员经费和日常公用经费。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

4 .“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是

指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及

运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人

员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙

食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位

公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过

路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位

按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5.文化旅游体育与传媒支出反映政府在文化、旅游、文物、

体育、广播影视、电影、新闻出版等方面的支出。

6.社会保障和就业支出反映政府在社会保障和就业方面的

支出。

7.卫生健康支出反映政府卫生健康方面的支出。

8.住房保障支出集中反映政府用于住房方面的支出。

9.工资福利支出反映单位开支的在职职工和编制外长期聘

用人员的各类劳务报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费

等。

10.商品和服务支出反映单位购买商品和服务的支出，不包

括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

第四部分：2021 年单位预算报表