梧州市老年人体育协会
2023 年度单位决算
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目 录
第一部分：梧州市老年人体育协会概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分：梧州市老年人体育协会 2023 年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：梧州市老年人体育协会 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
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四、2023年度政府性基金预算支出决算情况
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
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第一部分：梧州市老年人体育协会概况
一、本单位职责
梧州市老年人体育协会是梧州市文化广电体育和旅游局下
属的二层单位，主要宣传、组织和指导开展全市发展老年人体育
组织和各项健身强体活动；举办全市性的老年人体育比赛和交往。
二、机构设置情况
梧州市老年人体育协会是全额拨款事业单位，暂未定类，根
据单位实际情况未设内设机构。
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第二部分：梧州市老年人体育协会 2023 年度单位决算报
表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
上述报表，详见附件:梧州市老年人体育协会 2023 年度
单位决算公开表。
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第三部分：梧州市老年人体育协会 2023 年度单位决算情况
说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况
（一）本单位 2023 年度总收入 30.99 万元，其中本年收
入30.99 万元，较 2022 年度决算数减少 4.18 万元，下降 11.89%。
收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入 16.02 万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数减少 9.12 万元，下
降36.28%，主要原因：在职在编人员减少，人员工资收入减
少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 14.97 万元，为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 4.97 万元，
增长 49.70%，主要原因：本年增加上级下拨的体彩公益金—
老年人体育活动经费收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。为市本级
财政当年拨付的资金。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，
增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
4.事业收入 0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的
收入。较 2022 年度决算数增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022
年度决算数一致。
5.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非
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独立核算经营活动取得的收入。较 2022 年度决算数增加 0.00
万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
6.其他收入 0.00 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事
业收入”“经营收入”之外取得的收入。较 2022 年度决算数增
加0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00 万元,主要是
所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收
入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积
累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
较2022 年度决算数减少 0.02 万元，下降 100.00%，主要原
因是：非财政转拨的项目经费减少。
8.上年结转和结余 0.00 万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较 2022 年度决算数减少 0.02 万元，下降 100.00%，
主要原因是：加快项目支出，各项结转结余资金相对减少。
（二）本单位 2023 年度总支出 30.99 万元，其中本年支
出30.99 万元，较 2022 年度决算数减少 4.18 万元，下降 11.89%。
支出具体情况如下：
1.文化旅游体育与传媒支出（207 类）12.38 万元：主要
用于人员工资、单位社保缴费、老年人体育活动经费。较 2022
年度决算数减少 6.61 万元，下降 34.81%，主要原因是在职
在编人员减少，人员工资支出减少。
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2.社会保障和就业支出（208 类）1.61 万元：主要用于
在职在编人员单位部分基本养老保险缴费。较 2022 年度决
算数减少 1.14 万元，下降 41.45%，主要原因是在职在编人
员减少，基本养老保险缴费支出减少。
3.卫生健康支出（210 类）0.81 万元：主要用于在职在
编人员单位部分医疗保险缴费。较 2022 年度决算数减少 0.55
万元，下降 40.44%，主要原因是在职在编人员减少，医疗保
险缴费支出减少。
4.住房保障支出（221 类）1.21 万元：主要用于在职在
编人员单位部分住房公积金缴费。较 2022 年度决算数减少
0.85 万元，下降 41.26%，主要原因是在职在编人员减少，住
房公积金保险缴费支出减少。
5.其他支出（229 类）14.97 万元：主要用于老年人群众
体育活动支出。较 2022 年度决算数增加 4.97 万元，增长
49.7%，主要原因是根据单位工作安排，增加老年人体育活
动支出。
6.结余分配 0.00 万元，为事业单位按规定提取的专用结
余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较 2022 年决算
减少 0.02 万元，下降 100.00%，主要原因是：非财政转拨的
项目经费减少。
7.年末结转和结余 0.00 万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
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以后年度按有关规定继续使用的资金。较 2022 年度决算数，
增加 0.00 万元，增长 0%，与 2022 年度决算数一致。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市老年人体育协会 2023 年度一般公共预算财政拨
款支出 16.02 万元，较 2022 年度决算数减少 9.12 万元，下
降36.28%。其中：基本支出 14.21 万元，项目支出 1.81 万元。
梧州市老年人体育协会 2023 年度一般公共预算财政拨
款支出年初预算为 15.04 万元，支出决算为 16.02 万元，完
成年初预算的 106.52%。
(一)文化旅游体育与传媒支出(类)体育(款)其他体育支
出(项)年初预算为 11.40 万元，支出决算为 12.38 万元，完成
年初预算的 108.6%。预决算存有差异原因是：在职在编人员
工资基数调整，增加人员经费支出。主要用于人员工资、单
位部分社保费、老年人体育活动经费支出。
(二)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)
机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为1.61万
元，支出决算为1.61万元，完成年初预算的100.0%。预决算
数据一致。主要用于在职在编人员单位部分基本养老保险缴
费。
(三)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位
医疗(项)年初预算为 0.81 万元，支出决算为 0.81 万元，完成
年初预算的 100.0%。预决算数据一致。主要用于在职在编人
员单位部分医疗保险缴费。
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(四)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)
年初预算为1.21万元，支出决算为1.21万元，完成年初预算
的100.0%。预决算数据一致。主要用于在职在编人员单位部
分住房公积金缴费。
三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情
况说明
梧州市老年人体育协会 2023 年度一般公共预算财政拨
款基本支出 14.21 万元，其中：人员经费支出 13.42 万元，
主要包括：基本工资 2.84 万元，绩效工资 6.88 万元，机关
事业单位基本养老保险缴费 1.61 万元，职工基本医疗保险缴
费0.81 万元，其他社会保障缴费 0.07 万元，住房公积金 1.21
万元，公用经费支出 0.79 万元，办公费 0.44 万元，工会经
费0.15 万元，其他商品和服务支出 0.2 万元，支出具体情况
如下：
(一)工资福利支出 13.42 万元，完成年初预算的 108.49%。
预决算存有差异原因是：在职在编人员工资基数调整，增加
人员经费支出。
(二)商品和服务支出 0.79 万元，完成年初预算的 97.53%。
预决算存有差异原因是：本单位厉行节约，压减经费支出。
(三)对个人和家庭的补助 0.0 万元，完成年初预算的 0%。
预决算数据一致。
四、2023 年度政府性基金预算支出决算情况
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梧州市老年人体育协会 2023 年度政府性基金支出 14.97
万元，较 2022 年度决算数增加 4.97 万元，增长 49.70%。其
中：基本支出 0.00 万元，项目支出 14.97 万元。
梧州市老年人体育协会 2023 年度政府性基金支出年初
预算为 15.00 万元，支出决算为 14.97 万元，完成年初预算
的99.80%。
其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于体育事业
的彩票公益金支出(项)年初预算为 15.00 万元，支出决算为
14.97 万元，完成年初预算的 99.8%。预决算存有差异原因是:
根据单位工作安排，减少老年人体育活动经费支出。主要用
于：开展老年人体育活动。
五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况
梧州市老年人体育协会 2023 年度国有资本经营预算支
出0.00 万元，其中：基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万
元。
梧州市老年人体育协会 2023 年度国有资本经营预算支
出年初预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成年初
预算的 0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00 万元，完
成年初预算的 0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%，
主要原因是本年无“三公”经费工作安排。其中：因公出国（境）
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费支出决算 0.00 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0.00
万元，公务接待费支出决算 0.00 万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0.00 万元，完成年初预算
的0.00%，比上年决算数增加 0.00 万元，增长 0%。原因是
本年无因公出国（境）工作安排。全年使用财政拨款安排 0
个单位出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，
全年因公出国（境）团组共计 0.00 个，累计 0.00 人次。
（二）公务用车购置及运行费支出 0.00 万元，其中：
公务用车购置支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，原因是本年无公务用车购置计划。购
置了 0辆公务用车，主要是本年没有公务用车购置计划。
公务用车运行费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年决算数增加 0.00 万元。原因是本年无公务用车运行安
排。2023 年梧州市老年人体育协会开支财政拨款的公务用车
保有量为 0辆，全年运行费支出 0.00 万元，平均每辆车 0万
元。
（三）公务接待费支出 0.00 万元，完成年初预算的 0.00%，
比上年增加 0.00 万元，增长 0%，主要原因是本年无公务接
待工作安排。国内公务接待批次 0次，人次 0次，国（境）
外公务接待批次 0次，人次 0次。
七、其他重要事项情况说明
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（一）机关运行经费支出情况说明
本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比
无变化，与预算相比无变化。
（二）政府采购支出情况说明
本单位 2023 年度无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至 2023 年12 月31 日，本单位共有车辆 0.00 辆，其
中：副部（省）级及以上领导用车 0.00 辆、主要负责人用车
0.00 辆，机要通信用车 0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执
法执勤用车 0.00 辆、特种专业技术用车 0.00 辆、其他用车
0.00 辆；单位单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0.00
台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）项目支出绩效自评结果
1.项目绩效自评总体情况
我单位2023年度项目5个，项目支出总额18.78万元。其
中，本级项目5个，本级项目支出18.78万元；对下转移支付
项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，
涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效
自评结果为:5个项目评为一等，涉及资金18.78万元，占项目
总数比例100%，占项目支出总额比例100%;0个项目评为二等，
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涉及资金0万元，占项目总数比例0%,占项目支出总额比例
0%;0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，
占项目支出总额比例0%;0个项目评为四等，涉及资金0万元，
占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%.自评发现的主
要问题：一是老年人体育活动主要是依靠政府的支持和市场
的投入，经费的短缺限制了老年体育活动的组织和开展；二
是随着老龄人口数量的急剧增加，政府对社区老年体育设施
的经费投入也是日显不足。下一步改进措施：一是充分利用
社区各种场地设施资源，多种渠道引进活动经费；二是对已
经有运动场地的老年体育活动，要不断提升其场地环境；对
还没有固定运动场地的体育活动要充分利用社区场地资源，
为其提供必要的场地设施。同时还应利用闲置房产进行改造，
打造老年人活动休息休闲场地。
2.部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，2021年1-12月体育彩票公益
金(老年人群众体育活动经费)项目自评得分为100分，评级为
一等，项目全年预算数为15万元，执行数为14.97万元，完成
预算的99.8%。项目绩效目标完成情况：一是预算执行完成
情况，2021年1-12月体育彩票公益金(老年人群众体育活动经
费)项目总预算15万元，预算执行14.97万元，预算执行率达
到99.8%，自评得分100分。二是丰富老年人的晚年生活，使
老年人的获得感、幸福感更加充实、更可持续，对建设健康
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梧州发挥了重要作用。自评发现的主要问题：组织机构不完
善，老年人体育公共活动场地少，严重制约着我市老年人开
展健康活动的条件。下一步改进措施：不断提升原有的老年
人运动场地环境，同时还应利用闲置房产进行改造，打造老
年人活动休息休闲场地。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
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二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经
营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位
在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”
不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用
结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余
资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
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和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经
费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）
费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、
住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及
运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及
租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励
费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。
十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支
出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映
机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保
险费支出。
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十五、医疗健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事
业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本
医疗保险缴费经费。
十六、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公
积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、
财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴
纳的住房公积金。
十七、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用
于体育事业的彩票公益金支出（项）：反映用于体育事业的
彩票公益金支出。