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梧州市龙圩区文化馆

2024 年度单位决算

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第一部分：梧州市龙圩区文化馆概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州市龙圩区文化馆 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州市龙圩区文化馆 2024 年度单位决算情况说

明

一、2024 年度收入支出决算总体情况

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2024 年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

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七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

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第一部分：梧州市龙圩区文化馆概况

一、本单位职责

组织实施开展公益性群众文化工作，丰富群众文化生活；指

导县（区）、乡镇及社区、学校等群众文化工作，辅导培训业余

群众文化活动骨干为职责；做好场馆免费开放工作。

二、机构设置情况

梧州市龙圩区文化馆是全额公益一类单位，共设 3个职能科

室，分别是：办公室、财务部、艺术辅导部。

三、编制现状、人员构成

梧州市龙圩区文化馆人员编制总数 7名，其中：全额事业编

制7名。其中：在职在编人员 7人，其他聘用人员 1人，离退休

人员 2人。

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第二部分：梧州市龙圩区文化馆 2024 年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

上述报表，详见附件：梧州市龙圩区文化馆 2024 年度单位

决算公开表。

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第三部分：梧州市龙圩区文化馆 2024 年度单位决算情况说

明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入138.26万元，其中本年收入

138.26万元，较2023年度决算数增加23.01万元，增长19.97%。收

入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入138.26万元，为市本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加23.01万元，增长19.97%，

主要原因是增加了群众文化项目，项目经费增加以及年内追加人

员经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为本级财政当年

拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00元，增长0%，与2023

年度决算数保持一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为本级财政当

年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00元，增长0%，与 2023

年度决算数保持一致。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

较2023年度决算数增加0.00元，增长0%，与 2023年度决算数保持

一致。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独

立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00元，增

长0%，与2023年度决算数保持一致。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加

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0.00元，增长0%，与2023年度决算数保持一致。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是事

业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他

收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨

款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算

数增加0.00元，增长0%，与2023年度决算数保持一致。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条

件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

较2023年度决算数增加0.00元，增长0%，与 2023年度决算数保持

一致。

（二）本单位2024年度总支出138.26万元，其中本年支出

138.26万元，较2023年度决算数增加23.01万元，增长19.97%。支

出具体情况如下：

1. 文化旅游体育与传媒支出（207类）117.09万元：主要用

于单位开展群众文化活动支出。较2023年度决算数增加20.22万

元，增长20.87%，主要原因是一：增加了群众文化项目，项目经

费增加；二：编外人员职称调整，人员经费增加。

2. 社会保障和就业支出（208类）9.43万元，为事业单位用

于机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2023年度决算数增加

1.24万元，增长15.14%，主要原因是缴费基数提高，养老保险缴

费支出增多。

3. 卫生健康支出（210类）4.66万元，为事业单位用于医疗

缴费。较2023年度决算数增加0.61万元，增长15.06%，主要原因

是缴费基数提高，医疗保险缴费支出增多。

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4. 住房保障支出（221类）7.08万元，为事业单位用于缴纳

职工住房公积金。较2023年度决算数增加0.93万元，增长15.12%，

主要原因是缴费基数提高，住房公积金缴费支出增多。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、

缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加

0.00万元，增长0%，与2023年度决算数保持一致。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按

有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增

长0%，与2023年度决算数保持一致。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市龙圩区文化馆2024年度一般公共预算财政拨款支出

138.26万元，较2023年度决算数增加23.01万元，增长19.97%。其

中：基本支出109.67万元，项目支出28.58万元。

梧州市龙圩区文化馆2024年度一般公共预算财政拨款支出

年初预算为99.56万元，支出决算为138.26万元，完成年初预算的

138.87%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为78.39万

元，支出决算为117.09万元，完成年初预算的149.37%。出现差

异的主要原因一年中追加文化馆免费开放经费；二是调整了编外

人员的职称，人员经费相应增加。主要用于人员经费、群众文化

活动支出。

1. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众

文化（项）年初预算为77.93万元，支出决算为92.69万元，完成

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年初预算的118.92%。预决算存有差异原因是：年中追加了活动

经费，开展活动数量增加、活动经费增加。主要用于人员经费与

群众文化相关活动经费支出。

2. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他

文化和旅游支出（项）年初预算为0.45万元，支出决算为24.4万

元，完成年初预算的5422.22%。预决算存有差异原因是：年中追

加文化馆免费开放经费。主要用于单位日常运转及免开项目支

出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为9.43万元，支

出决算为9.43万元，完成年初预算的100%。较年初预算数无差异。

主要用于缴纳职工的事业单位养老保险。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机

关事业单位基本养老保险缴费（项）年初预算为9.43万元，支出

决算为9.43万元，完成年初预算的100%。较年初预算数无差异，

主要用于缴纳职工的事业单位养老保险。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为4.66万元，支出决算

为4.66万元，完成年初预算的100%。较年初预算数无差异。主要

用于缴纳职工的事业单位医疗保险。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗

（项）年初预算为4.66万元，支出决算为4.66万元，完成年初预

算的100%。较年初预算数无差异，主要用于缴纳职工的事业单

位医疗保险。

（四）住房保障支出（类）年初预算为7.08万元，支出决算

为7.08万元，完成年初预算的100%。较年初预算数无差异。主要

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用于缴纳职工的住房公积金。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）

年初预算为7.08万元，支出决算为7.08万元，完成年初预算的

100%。较年初预算数无差异，主要用于缴纳职工的住房公积金

个人部分。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出109.67万元，支出

具体情况如下：

（一）工资福利支出99.55万元，完成年初预算的122.8%。

预决算存有差异原因是：年中追加人员经费，导致决算支出比预

算支出增加。

（二）商品和服务支出9.67万元，完成年初预算的77.55%。

预决算存有差异原因是：厉行节约，减少了设备购置支出。

（三）对个人和家庭的补助0.45万元，完成年初预算的100%。

较年初预算数无差异。

（四）资本性支出0.0万元，完成年初预算的0%。较年初预

算数无差异。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市龙圩区文化馆2024年度政府性基金支出0.00万元，

较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00

万元，项目支出0.00万元。

梧州市龙圩区文化馆2024年度政府性基金支出年初预算为

0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

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梧州市龙圩区文化馆2024年度国有资本经营预算支出0.00

万元，较年初预算数无差异，较上年无增减变化。其中：基本支

出0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州市龙圩区文化馆2024年度国有资本经营预算支出年初

预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0万元，完成年初

预算的0%，与上年增减无变化。其中：因公出国（境）费支出

决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费

支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，

与上年增减无变化。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加

其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0

个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年增减

无变化。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与上年增减

无变化。2024年，梧州市龙圩区文化馆开支财政拨款的公务用车

保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年

增减无变化。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务

接待批次0次，人次0次。

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七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出，与去年相比

无变化，与预算相比无变化。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购

货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0

万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，

其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额

的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；

工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采

购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）

级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执

法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价

值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设

备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目6个，项目

支出总额26.25万元。其中，本级项目6个，本级项目支出26.25

万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏

感涉密项目0个，涉及资金0万元。

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所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评

结果为：5个项目评为一等，涉及资金26.25万元，占项目总数比

例83.33%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及

资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；1个

项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例16.67%，占项

目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项

目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题

及原因：一是群众文化活动表演节目比较单一；二是面向群众方

向不够全面。原因主要是演职人员年龄整体偏大，导致编排创新

能力不足。下一步改进措施：一是加强对基层文艺表演团队创作

及编排新节目的扶持；二是扩宽群众面，面向更广大的人民群众。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，

2024年文化馆（站）免费开放补助资金项目自评得分为99.34分，

一等，项目全年预算数为18万元，执行数为16.81万元，完成预

算的93.41%。项目绩效目标完成情况：一是活动开展次数达到111

场、免费开放天数达到260天，保障免费开放场馆数量1个；二是

活动按期完成率达到92%；三是群众满意度达到92%。自评发现

的主要问题及原因：一是演职团队创新能力不足；二是受益群众

覆盖面不够全面。下一步改进措施：一是加强对演出人员创新能

力的培训，加大力度扶持新节目的创作；二是扩宽社区数量，扩

宽群众面，争取面向更广大的人民群众。

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第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营

收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当

年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入” 不足以

安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本

年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事

业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设

竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关

规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用支出。

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十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公” 经

费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务

用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单

位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙

食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位

公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维

修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费

反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公

及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专

用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、群众文化（2070109）：主要反映机构日常运转和文

化活动等方面的开支。

十五、机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）：

主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养

老保险费支出。

十六、事业单位医疗（2101102）：主要是财政单位集中安

排的行政单位基本医疗保险缴费支出。

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十七、住房公积金（2210201）：主要用于按照国家政策规

定为职工缴纳的住房公积金。