梧州市龙圩区文化馆 2024 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市龙圩区文化馆概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市龙圩区文化馆 2024 年单位预算及“三

公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体情况说明

二、单位收入预算总体情况说明

三、单位支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市龙圩区文化馆 2024 年单位预算报表

（详见附件）

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况

表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：单位概况

一、主要职能

组织实施开展公益性群众文化工作，丰富群众文化生活；

指导县（区）、乡镇及社区、学校等群众文化工作，辅导培

训业余群众文化活动骨干为职责；做好场馆免费开放工作。

二、机构设置情况

梧州市龙圩区文化馆是非参照公务员法管理全额拨款事

业单位（公益一类），共设 3个职能科室，分别是：办公室、

财务部、艺术辅导部。

三、人员构成情况

梧州市龙圩区文化馆人员编制总数 7名，其中：全额事

业编制 7名。其中：在职在编人员 7人，其他聘用人员 1人，

离退休人员 2人。

第二部分：梧州市龙圩区文化馆 2024 年单位预算及“三

公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体情况说明

2024 年收支总预算 995569.91 元，同比增加 60281.07

元，增长 6.45%。其中：本年收入预算 995569.91 元，同比

增加 71461.07 元，增长 7.73%；上年结转结余 0元，同比

减少 11180 元。收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：

文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康

支出、住房保障支出。

2024 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是

根据相关规定社保基数增加，人员支出相应增加；使收入预

算总体有所增加。

二、单位收入预算总体情况说明

2024 年收入总预算 995569.91 元，同比增加 60281.07

元,增长 6.45%。本年收入预算 995569.91 元，同比增加

71461.07 元，增长 7.73%；上年结转结余 0元，同比减少

11180 元。其中：

（一）一般公共预算拨款 995569.91 元，占收入总预算

的100%，同比增加 71461.07 元，增长 7.73 %。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

（六）上年结转结余 0元，同比减少 11180 元。因今年

结转结余审批程序变动，本单位上年结转结余资金编入政府

预算，未在单位预算中体现。

三、单位支出预算总体情况说明

2024 年支出总预算 995569.91 元，较上年增长 6.45%。

其中，基本支出预算 939869.91 元，占支出总预算的 94.41%，

同比增加 71461.07 元，增长 8.23%；项目支出预算 55700

元，占支出总预算的 5.59%，同比减少 11180 元，下降 16.72%。

其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出类科目 783881.25 元，

占支出总预算 78.74%，同比增加 32434.52 元，增长 4.32%。

（二）社会保障和就业支出类科目 94345.92 元，占支

出总预算 9.48%，同比增加 12410.72 元，增长 15.15%。

（三）卫生健康支出类科目 46583.3 元，占支出总预算

4.68%，同比增加 6127.79 元，增长 15.15%。

（四）住房保障支出类科目 70759.44 元，占支出总预

算7.11%，同比增加 9308.04 元，增长 15.15%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024 年财政拨款收支总预算 995569.91 元。收入包括：

一般公共预算拨款 995569.91 元；支出包括：文化旅游体育

与传媒支出 783881.25 元、社会保障和就业支出 94345.92

元、卫生健康支出 46583.3 元、住房保障支出 70759.44 元。

财政拨款总收支较上年增长 6.45%，主要原因是人员经费增

加，基本支出增多。

五、一般公共预算支出情况说明

2024 年本年一般公共预算支出 995569.91 元，较上年

增长 7.73%。其中：基本支出 939869.91 元，项目支出 55700

元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分

群众文化支出 779381.25 元，其中：基本支出 723681.25

元，项目支出 55700 元。主要用于事业人员工资、工会经费、

总分馆建设、定额公用经费以及编外人员工资等。

其他文化和旅游支出 4500 元，其中：基本支出 4500 元，

项目支出 0元。主要用于单位退休职工退休费发放。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 94345.92 元，其中：

基本支出 94345.92 元，项目支出 0元。主要用于单位职工

基本养老保险缴费支出。

事业单位医疗支出 46583.3 元，其中：基本支出 46583.3

元，项目支出 0元。主要用于事业单位职工医疗缴费支出。

住房公积金支出 70759.44 元，其中：基本支出 70759.44

元，项目支出 0元。主要用于单位职工住房公积金缴费支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支

出预算

1.基本支出预算 939869.91 元，占一般公共预算支出的

94.41%，同比增加 71461.07 元，增长 8.23%。其中：

工资福利支出预算 810658.29 元，占基本支出预算

86.25%，同比增加 69753.51 元，增长 9.41%。

商品和服务支出预算 124711.62 元，占基本支出预算

13.27%，同比增加 1707.56 元，增长 1.39%。

对个人和家庭补助支出预算 4500 元，占基本支出预算

0.48%，同比增减无变化。

2.项目支出 55700 元，占一般公共预算支出的 5.59%，

同比增减无变化。其中：

商品和服务支出预算 25705 元，占项目支出预算 46.15%，

同比减少 29995 元，下降 53.85%。

资本性支出预算 29995 元，占项目支出预算 53.85%，同

比增加 29995 元，上年该预算为 0元，增长率无可比性。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024 年本年一般公共预算基本支出 939869.91 元，较上

年增长 8.23%。其中：

人员经费 864168.87 元，主要包括：基本工资、津贴补

贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本

医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、委托业务

费、退休费。较上年增长 8.88%，主要原因是人员经费增加，

支出增多。

公用经费 75701.04 元，主要包括：办公费、水费、电

费、差旅费、工会经费、委托业务费、其他商品服务和支出。

较上年增长 1.35%，主要原因是工会经费进行了调整，支出

增多。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2024 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2024 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，

同比增减无变化。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比增减无变化。

2.公务接待费支出预算 0元，同比增减无变化。

3. 公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比增减无变

化。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比增减无变

化。

（2）公务用车购置费 0元，同比增减无变化。

（二）2024 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况

2024 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，

同比增减无变化。其中：

1. 因公出国（境）经费预算。

因公出国（境）经费支出预算 0元，同比增减无变化。

2. 公务接待费预算。

公务接待费预算 0元，同比增减无变化。

3. 公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比增减无变化。

具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比增减无变化。

（2）公务用车购置预算 0元，同比增减无变化。

八、政府性基金预算情况说明

本单位 2024 年单位预算无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算情况说明

本单位 2024 年单位预算无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费说明。

梧州市龙圩区文化馆机关运行经费财政拨款预算 0元。

梧州市龙圩区文化馆为事业单位，事业运行经费总预算

安排 180411.62 元，其中：基本支出预算 124711.62 元，项

目支出预算 55700 元，同比增加 105716.58 元，增长 141.53%。

主要原因一是工会经费进行了调整，支出增多；二是 2023

年度没有将项目支出的经费列入事业运行经费统计，统计口

径不同导致事业运行经费大幅增加。主要用于办公费、水费、

电费、差旅费、工会经费、其他商品服务和支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024 年政府采购预算 31915 元，同比增加 26915 元，

增长 538.3%。其中：政府集中采购预算 12016 元，占政府

采购预算的 37.65%，同比增加 7016 元，增长 140.32%；

分散采购 19899 元，占政府采购预算的 62.35%，上年该预

算为 0元，增长率无可比性。主要原因是服务网点购买电子

琴、办公桌等设备。

按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 31915 元，

财政专户管理的资金安排 0元。

按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和

服务类采购三种类型。其中：货物类采购 31915 元，占政府

采购预算 100%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；

服务类采购 0元，占政府采购预算 0%。

货物类采购主要内容是：1.复印纸,预算金额 1920 元,

主要用于单位用纸需求；2.乐器类,预算金额 19899 元,主要

用于建设服务网点音乐培训室；3.桌凳类，预算金额 10096

元，主要用于建设服务网点音乐培训室。

（三）国有资产占用情况说明。

共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤

用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。

截至2023年12月31日，资产原值合计467230元，其中：

1.土地、房屋及构筑物154000元。2. 设备306537元。3.家

具、用具、装具等6693元。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我单位 2024 年所有项目支出全面实施绩效目标管理，

涉及市本级项目 2个，预算资金 55700 元。绩效目标情况详

见报表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：项目名称：专项公用经费-建设服务网点，

预算资金 30000 元，2024 年度绩效目标为该项目经费主要

用于建设乡镇文化站等服务网点，包含文化教学相关的设备

及维修等项目，保障文化馆工作的正常开展。设 2条数量指

标：数量指标 1.购买电钢琴数量,数量指标=2 台；数量指标

2.各类设备购置完成率≥90%；设 2条质量指标：质量指标

1.设备验收合格率≥90%,质量指标 2.设备正常运行率≥

90%；设 1条时效指标：时效指标 1.设备到位及时率≥90%；

设1条成本指标：成本指标 1.项目成本超支率≥0%；设 2

条效益指标：社会效益指标 1.购置设施设备投入使用率≥

90%；社会效益指标 2.有效保障满足服务网点运转需求；设

1条满意度指标：满意度指标 1.设备使用者满意度≥90%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排

的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的

资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事

业单位经营收入”等以外的收入。

5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关

规定继续使用的资金。

6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法

管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包

括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办

公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费

以及其他费用。

10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经

费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务

用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费

反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间

交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用

车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购

置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励

费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接

待（含外宾接待）支出。

第四部分：2024 年单位预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开 01 表）

二、单位收入总体情况表（预算公开 02 表）

三、单位支出总体情况表（预算公开 03 表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开 06 表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（预算公开 07 表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）

十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）

上述报表详见附件。