1
梧州市龙圩区文化馆 2023 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市龙圩区文化馆概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市龙圩区文化馆 2023 年单位预算及“三
公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入预算总体情况说明
三、单位支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市龙圩区文化馆 2023 年单位预算报表
（详见附件）
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
2
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、年度预算项目绩效目标公开表
第一部分：单位概况
一、主要职能
组织实施开展公益性群众文化工作，丰富群众文化生活；
指导县（区）、乡镇及社区、学校等群众文化工作，辅导培
训业余群众文化活动骨干为职责；做好场馆免费开放工作。
二、机构设置情况
梧州市龙圩区文化馆是全额拨款事业公益一类单位，共
设3个职能科室，分别是：办公室、财务部、艺术辅导部。
三、人员构成情况
梧州市龙圩区文化馆人员编制总数 7名，其中：全额事
业编制 7名。其中：在职在编人员 7人，其他聘用人员 1人，
离退休人员 2人。
3
第二部分：梧州市龙圩区文化馆 2023 年单位预算及“三
公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2023 年收支总预算 935288.84 元，同比增加 287232
元，增长 44.32%。主要是根据财政预算管理一体化统一规
范和新要求，预算管理一体化平台新增结转结余编制模块，
2023 年起，上年结转结余资金纳入单位预算编制。其中：本
年收入预算 924108.84 元，同比增加 276052 元，增长 42.6%；
上年结转结余 11180 元。收入包括：一般公共预算拨款、上
年结转结余；支出包括：文化旅游体育与传媒支出、社会保
障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
2023 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是
根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增设
置结转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023 年单位预算
编制；二是增加了在职在编人员，人员经费比上一年增加，
使收入预算总体有所增加。
二、单位收入总体预算情况说明
2023 年收入总预算 935288.84 元，同比增加 287232
元,增长 44.32%。本年收入预算 924108.84 元，同比增加
276052.00 元,增长 42.6 %；上年结转结余 11180 元。其中：
（一）一般公共预算拨款 924108.84 元，占收入总预
算的 98.8%，同比增加 276052 元，增长 42.6%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
4
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
（六）上年结转结余 11180 元。2023 年单位预算编制
时，根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新
增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入 2023 年单位
预算编制。
三、单位支出总体预算情况说明
2023 年支出总预算 935288.84 元，其中，基本支出预
算868408.84 元，占支出总预算的 92.85%，同比增加 278152
元，增长 47.12%；项目支出预算 66880 元，占支出总预算
的7.15%，同比增加 9080 元，增长 15.71%。主要是 2023
年单位预算编制，根据预算管理一体化规范要求，预算管理
一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入
2023 年单位预算编制。
其中：
（一）文化旅游体育与传媒支出类科目 751446.73 元，
占支出总预算 80.34%，同比增加 225409.28 元，增长 42.85%。
（二）社会保障和就业支出类科目 81935.2 元，占支出
总预算 8.76%，同比增加 27834.08 元，增长 51.45%。
（三）卫生健康支出类科目 40455.51 元，占支出总预
算4.33%，同比增加 13113.08 元，增长 47.96%。
（四）住房保障支出类科目 61451.40 元，占支出总预
算6.57%，同比增加 20875.56 元，增长 51.45%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2023 年财政拨款收支总预算 935288.84 元。收入包括：
5
一般公共预算拨款 924108.84 元、上年结转结余 11180 元；
支出包括：文化旅游体育与传媒支出 751446.73 元、社会保
障和就业支出 81935.20 元、卫生健康支出 40455.51 元、住
房保障支出 61451.40 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2023 年本年一般公共预算拨款支出 924108.84 元，其
中：基本支出 868408.84 元，项目支出 55700 元，具体支出
预算如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
群众文化支出 740266.73 元，其中：基本支出 684566.73
元，项目支出 55700 元。主要用于事业人员工资、工会经费、
总分馆建设、定额公用经费以及编外人员工资等。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 81935.20 元，其中：
基本支出 81935.20 元，项目支出 0元。主要用于单位职工
基本养老保险缴费支出。
事 业 单 位 医 疗 支 出 40455.51 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出
40455.51 元，项目支出 0元。主要用于事业单位职工医疗缴
费支出。
住房公积金支出 61451.40 元，其中：基本支出 61451.40
元，项目支出 0元。主要用于单位职工住房公积金缴费支出。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1. 基本支出预算 868408.84 元，占一般公共预算支出
的93.97%，同比增加 278152 元，增长 47.12%。其中：
6
工资福利支出预算 740904.78 元，占基本支出预算
85.32%，同比增加 254560.71 元，增长 52.34%。
商品和服务支出预算 123004.06 元，占基本支出预算
14.16%，同比增加 23591.29 元，增长 23.73%。
对个人和家庭补助支出预算 4500 元，占基本支出预算
0.52%，同比增减无变化。
2. 项目支出 55700 元，占一般公共预算支出的 6.03%，
同比减少 2100 元，下降 3.63%。其中：
商品和服务支出预算 55700 元，占项目支出预算 6.03%，
同比减少 2100 元，下降 3.63%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2023 年本年一般公共预算基本支出 868408.84 元，其
中：
人员经费 793713.80 元，主要包括：基本工资、津贴补
贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本
医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、委托业务
费、退休费。
公用经费 74695.04 元，主要包括：办公费、工会经费、
其他商品和服务支出。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2023 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情
况。
2023 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0
元，同比增减无变化。其中：当年预算资金安排的“三公”
7
经费支出预算 0元，上年结转结余资金安排的“三公”经费
支出预算 0元。其中：
1. 因公出国（境）经费支出预算 0元，同比增减无变化。
2. 公务接待费支出预算 0元，同比增减无变化。
3. 公务用车费预算 0元，同比增减无变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比增减无
变化。
（2）公务用车购置费 0元，同比增减无变化。
（二）2023 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2023 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0
元，同比增减无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”
经费支出预算 0元，同比增减无变化；上年结转结余资金安
排的“三公”经费支出 0元。其中：
1. 因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0元，同比增减无变化。
2. 公务接待费预算。
公务接待费预算 0元，同比增减无变化。其中，当年一
般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，同比无
增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出 0元。
3. 公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 0元，同比增减无变化。
其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算
0元，同比无增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”
经费支出 0元具体是：
8
（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比增减无变化。
其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算
0元，同比无增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”
经费支出 0元。
（2）公务用车购置预算 0元，同比增减无变化。其中，
当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算 0元，
同比无增减变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支
出0元。
八、政府性基金预算情况说明
本单位 2023 年无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算情况说明
本单位 2023 年无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业运行经费预算安排情况说明。
单位事业运行经费财政拨款预算 74695.04 元。
事业运行经费总预算安排 74695.04 元，其中：基本支
出预算 74695.04 元，同比增加 22400 元，增长 42.83%。
主要原因是在职在编人员增加。主要用于办公费等日常公用
经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2023 年政府采购预算 5000 元，上年无该预算，增长率
无可比性。其中：政府集中采购预算 5000 元，占政府采购
预算的 100%，上年无该预算，增长率无可比性，主要原因
是2023 年单位需购买办公用纸，新增复印纸政府采购；分
散采购 0元，占政府采购预算的 0%，同比无增减变化。
9
按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款 5000 元，
财政专户管理的资金安排 0元，上年结转结余资金安排 0元。
按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和
服务类采购三种类型。其中：货物类采购 5000 元，占政府
采购预算 100%；工程类采购 0元，占政府采购预算 0%；
服务类采购 0元，占政府采购预算 0%。
（三）国有资产的总体情况说明。
共有车辆 0辆，其中：一般公务用车 0辆、一般执法执
勤用车 0辆，特种专业技术用车 0辆，其他用车 0辆。
截至 2022 年12 月31 日，资产原值合计 443937 元，
其中：1.土地、房屋及构筑物 154000 元。2. 通用设备 173847
元。3. 专用设备 116090 元。
（四）重点项目预算绩效目标情况说明。
2023 年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：
项目支出（其他运转类和特定目标类项目）4个，涉及一般
公共预算拨款 55700 元，单位资金 0元，上年结余收入 11180
元。相关绩效目标情况详见单位预算公开表 10 表。
第三部分：专业名词解释
1.财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共
预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行
政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有
资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入
安排的资金、其他收入安排的资金等。
10
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所
取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅
助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
5．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
6．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
7．事业运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括
办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维
修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公
用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以
及其他费用。
8．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映
单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通
费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购
置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）
及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等
支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含
外宾接待）支出。
11
第四部分：2023 年单位预算报表
一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况
表（预算公开 07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开 09 表）
十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开 10 表）
上述报表详见附件。