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梧州市龙圩区文化馆
2021 年单位决算
—2—
目 录
第一部分：梧州市龙圩区文化馆概况
一、单位职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市龙圩区文化馆 2021 年度单位决算报
表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市龙圩区文化馆 2021 年度单位决算情
况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
—3—
四、2021年度政府性基金支出决算情况
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
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第一部分：梧州市龙圩区文化馆概况
一、单位职责
组织实施开展公益性群众文化工作，丰富群众文化生
活；指导县（区）、乡镇及社区、学校等群众文化工作，辅
导培训业余群众文化活动骨干为职责；做好场馆免费开放工
作。
二、机构设置
梧州市龙圩区文化馆是全额公益一类单位，共设 3 个职
能科室，分别是：办公室、财务部、艺术辅导部。
三、编制现状、人员构成
梧州市龙圩区文化馆人员编制总数 7 名，其中：全额事
业编制 7 名。其中：在职在编人员 6 人，其他聘用人员 1 人，
离退休人员 2 人。
第二部分：梧州市龙圩区文化馆 2021 年度单位决算报
表
（此部分另附表格，挂报告尾部）
—5—
第三部分：梧州市龙圩区文化馆 2021 年度单位决算情况说
明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2021年度总收入121.73万元，其中本年收
入121.18万元，较2020年度决算数增加15万元，增长14.1%。
收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入118.08万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加26.9万元，增长
29.5%，主要原因是在职在编人员增加，人员经费增加。
2.上级补助收入3.1万元，为事业单位开展业务活动取得
的收入。较2020年度决算数减少11.9万元，下降79.3%，主
要原因是上级补助文化艺术项目减少。
3.年初结转和结余0.56万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较2020年度决算数减少1.73万元，下降75.6%，主
要原因是支出增加，结余资金减少。
（二）本单位2021年度总支出121.73万元，其中本年支
出119.02万元，较2020年度决算数增加19.27万元，增长
19.3%。支出具体情况如下：
1．文化旅游体育与传媒支出（类）107.93 万元：主要
用于单位开展群众文化活动支出。较 2020 年度决算数增加
24.16 万元，增长 28.8%，主要原因是开展群众文化类活动
次数增加。
2．社会保障和就业支出（类）4.92 万元：主要用于机
—6—
关事业单位基本养老保险缴费支出。较 2020 年度决算数减
少 2.17 万元，下降 30.6%，主要原因是人员减少。
3．卫生健康支出（类）2.48 万元：主要用于事业单位
医疗缴费。较 2020 年度决算数减少 1.09 万元，下降 30.5%，
主要原因是人员减少。
4．住房保障支出（类）3.69 万元：主要用于缴纳职工
住房公积金。较 2020 年度决算数减少 1.63 万元，下降 30.6%，
主要原因是人员减少。
5.年末结转和结余2.71万元，为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减
少6.01万元，下降68.9%，主要原因是加快项目支出进度，
使用上年结转结余资金支出增加。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
梧州市龙圩区文化馆2021年度一般公共预算财政拨款
支出118.63万元，较2020年度决算数增加28.04万元，增长
30.9%。其中：基本支出48.83万元，项目支出69.8万元。
梧州市龙圩区文化馆2021年度一般公共预算财政拨款
支出年初预算为73.23万元，支出决算为118.63万元，完成
年初预算的162%。
（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为62.14
万元，支出决算为107.54万元，完成年初预算的173.1%。主
要由于中央补助濒危剧种的传承与发展，年中追加了40万元
经费，导致支出决算数大于年初预算数。主要用于开展群众
—7—
文化活动等单位日常运转开支。
1．群众文化为89.05万元，主要用于开展群众文化活动。
较年初预算数增加44.87万元，主要是年中追加了40万元中
央补助濒危剧种的传承与发展资金，开展活动数量增加、活
动经费增加。
2.其他文化和旅游支出为18.49万元，主要用于单位日
常运转及其他相关项目支出。较年初预算数增加0.54万元，
主要是使用历年结转结余资金支付业务费。
（二）社会保障和就业支出年初预算为4.92万元，支出
决算为4.92万元，完成年初预算的100%。决算与预算无差异。
主要用于缴纳职工的事业单位养老保险。
机关事业单位基本养老保险缴费支出为4.92万元，主要
用于缴纳职工的事业单位养老保险。较年初预算数无变化。
（三）卫生健康支出年初预算为2.48万元，支出决算为
2.48万元，完成年初预算的100%。决算与预算无差异。主要
用于缴纳职工事业单位医疗保险。
事业单位医疗支出为2.48万元，主要用于缴纳职工的事
业单位医疗保险。较年初预算数无变化。
（四）住房保障支出年初预算为3.69万元，支出决算为
3.69万元，完成年初预算的100%。决算与预算无差异。主要
用于缴纳职工住房公积金。
住房公积金支出为3.69万元，主要用于缴纳职工的住房
公积金。较年初预算数无变化。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
—8—
说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出48.83万元，
比上年减少19.94万元，下降29%，主要是为人员减少，公用
经费支出减少。
其中：人员经费46.57万元，主要包括：基本工资、津
贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基
本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费、；公用
经费2.27万元，主要包括：办公费、工会经费、退休费。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出46.13万元，完成年初预算的
112.9%。出现差异的原因主要是职工人数增加。
（二）商品和服务支出2.27万元，完成年初预算的
54.57%。出现差异的原因主要是下半年工会经费未及时转
出。
（三）对个人和家庭的补助 0.43 万元，年初无预算。
出现差异的原因主要是年内追加退休人员物业补贴。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与
去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出，与去年相比
无增减变化，与预算相比无增减变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
—9—
算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购
置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算总额为0万元，与预算相比无变化，与去年相比无增
减变化，其中，因公出国支出决算与预算相比无变化，与去
年相比无增减变化；公务用车购置支出决算与预算相比无变
化，与去年相比无增减变化；公务用车运行维护费支出决算
与预算相比无变化，与去年相比无增减变化；公务接待费支
出决算与预算相比无变化，与去年相比无增减变化，具体情
况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨
款安排单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0
个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务
用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出0万元。2021年，单位开支财政拨款
的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆
0万元。
（三）公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次，
人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：
外事接待批次0次，人次0次。
六、其他重要事项情况说明
—10—
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出，与预算相比无变化，与去
年相比无增减变化。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副
部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信
用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业
技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单位价
值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专
用设备0台（套）。
（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。
1.绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公
共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：单位其他运转类
项目3个，特定目标类项目1个，共涉及资金28.2万元，占一
般公共预算项目支出总额的40.4%。
共组织对“自治区提前下达2021年文化馆免费开放专项
经费（桂财教〔2020〕169号）”等4个项目进行了绩效评价，
涉及一般公共预算支出28.2万元。从评价情况来看本单位完
成了年初设定的绩效目标，绩效评价达到了良好。
2.单位决算中项目绩效自评结果。
我单位今年在单位决算中反映4个项目绩效自评结果。
—11—
自治区提前下达2021年文化馆免费开放专项经费（桂财
教〔2020〕169号）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩
效目标，自治区提前下达2021年文化馆免费开放专项经费
（桂财教〔2020〕169号）项目自评得分为100分。发现的主
要问题及原因：一是群众文化活动表演节目比较单一；二是
面向群众方向不够全面。下一步改进措施：一是加强对基层
文艺表演团队创作及编排新节目的扶持；二是扩宽群众面，
面向更广大的人民群众。
其他专项-社区群众文化演出专项经费及编导经费项目
自评得分为99分。发现的主要问题及原因：一是社区群众文
化演出覆盖社区数量不够多；二是演出人员创新能力不足，
节目比较老旧。下一步改进措施：一是加强对演出人员创新
能力的培训；二是扩宽社区数量。
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2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
自治区提前下达 2021 年文
化馆免费开放专项资金（桂
财教〔2020〕169 号）
项目编码
450400214001217030201
项目实施单位
梧州市龙圩区文化馆
主管单位
梧州市文广体旅局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
16
其中：一般公共预算拨款
其中： 中央
16
自治区
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
项目起始时间
2021.01.01
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
年度绩效目标
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
受益群众
人数
＞1000
人
3000
人
20
产出质量
资金使用
合规性
合格
合格
10
产出时效
资金使用
及时性
及时
及时
10
产出成本
资金使用
率
≥95%
95%
10
效果指标
（30 分）
经济效益
经费总成
本
＜18 万
元
＜18
万元
10
生态效益
对环境无
影响
无影响
无影
响
10
可持续影响
机构发展
稳定性
稳定
稳定
10
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
社会公众满
意度
群众满
意度
≥95%
98%
10
—13—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
其他专项 社区群众文化演
出专项经费及编导经费
项目编码
450400213016217220030
项目实施单位
梧州市龙圩区文化馆
主管单位
梧州市文广体旅局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
4.4
其中：一般公共预算拨款
其中： 中央
市本级
4.4
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
项目起始时间
2021.01.01
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
年度绩效目标
自评得分（满分 100 分）
99
预算执行率%（10 分）
9
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
受益群
众人数
＞2000
人
10000
人
20
产出质量
资金使
用合规性
合格
合格
10
产出时效
资金使
用及时性
及时
及时
10
产出成本
资金使
用率
≥95%
95%
10
效果指标
（30 分）
经济效益
经费总成
本
＜3.9
万元
＜3.9
万元
10
生态效益
对环境无
影响
无影响
无影
响
10
可持续影响
机构发展
稳定性
稳定
稳定
10
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
社会公众满
意度
群众满
意度
≥95%
98%
10
—14—
2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
编外人员支出（机关后勤和
劳务派遣）
项目编码
450400210421700045446
项目实施单位
梧州市龙圩区文化馆
主管单位
梧州市文化广电体育和旅游局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
4.8
其中：一般公共预算拨款
其中： 中央
市本级
4.8
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
项目起始时间
2021.01.01
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
年度绩效目标
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
编外人
员数量
1 人
1 人
20
产出质量
资金使
用合规性
合格
合格
10
产出时效
资金使
用及时性
及时
及时
10
产出成本
资金使
用率
≥95%
100%
10
效果指标
（30 分）
经济效益
经费总成
本
＜5 万
元
＜5 万
元
10
生态效益
对环境无
影响
无影响
无影
响
10
可持续影响
机构发展
稳定性
稳定
稳定
10
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
社会公众满
意度
群众满
意度
≥95%
100%
10
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2021 年度预算项目绩效自评表
项目名称
其他专项－总分馆建设
项目编码
450400213016217220203
项目实施单位
梧州市龙圩区文化馆
主管单位
梧州市文广体旅局
资金总额
资金来源
金额（万元）
合计
3
其中：一般公共预算拨款
其中： 中央
市本级
3
政府性基金
——
其他资金
——
项目概况（包
括项目立项依
据、可行性和
必要性、支持
范围、实施内
容等）
项目起始时间
2021.01.01
项目终止时间
2021.12.31
项目实施进度
安排
年度绩效目标
自评得分（满分 100 分）
100
预算执行率%（10 分）
10
项目绩效目标
衡量指标
一级指标
二级指标
指标内容
指标值
实际完
成值
未完成
的原因
指标
得分
产出指标（50
分。其中：产
出数量、质
量、时效、成
本分别 20
分、10 分、
10 分、10 分）
产出数量
网点数量
＞10 个
16 个
20
产出质量
资金使
用合规性
合格
合格
10
产出时效
资金使
用及时性
及时
及时
10
产出成本
资金使
用率
≥95%
100%
10
效果指标
（30 分）
经济效益
经费总成
本
＜3 万
元
＜3 万
元
10
生态效益
对环境无
影响
无影响
无影
响
10
可持续影响
机构发展
稳定性
稳定
稳定
10
社会公众或
服务对象满
意度（10 分）
社会公众满
意度
群众满
意度
≥95%
98%
10
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第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财
政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以
安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事
业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度
收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
—17—
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国
（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各
类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。
十四、群众文化（2070109）：主要反映机构日常运转和
—18—
文化活动等方面的开支。
十五、机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）：
主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基
本养老保险费支出。
十六、行政单位医疗（2101101）：主要是财政单位集中
安排的行政单位基本医疗保险缴费支出。
十七、事业单位医疗（2101102）：主要是财政单位集中
安排的行政单位基本医疗保险缴费支出。
十八、住房公积金（2210201）：主要用于按照国家政策
规定为职工缴纳的住房公积金。