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梧州市龙圩区文化馆 2022 年
单位预算及“三公”经费预算情况说明
目 录
第一部分：梧州市龙圩区文化馆概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分：梧州市龙圩区文化馆单位预算及“三公”经费
预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
二、单位收入总体预算情况说明
三、单位支出总体预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、2022 年单位预算其他事项说明
第三部分：专业名词解释
第四部分：梧州市龙圩区文化馆 2022 年单位预算报表
（详见附件）
一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）
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三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开
07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
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第一部分：单位概况
一、主要职能
组织实施开展公益性群众文化工作，丰富群众文化生活；
指导县（区）、乡镇及社区、学校等群众文化工作，辅导培训
业余群众文化活动骨干为职责；做好场馆免费开放工作。
二、机构设置情况
梧州市龙圩区文化馆是全额公益一类单位，共设 3个职
能科室，分别是：办公室、财务部、艺术辅导部。
三、人员构成情况
梧州市龙圩区文化馆人员编制总数 7名，其中：全额事
业编制 7名。其中：在职在编人员 5人，其他聘用人员 1人，
离退休人员 2人。
第二部分：梧州市龙圩区文化馆 2022 年单位预算及“三
公”经费预算情况说明
一、单位收支预算总体预算情况说明
2022 年收支总预算 648056.84 元，同比减少 84200.74
元，下降 11.5 %。收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：
文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康
支出、住房保障支出。
2022 年收支预算总体减少主要是以下支出减少：一是
受2022 年部门预算编制完成时间较早、预算管理一体化平
台转移支付管理模块未设置完善等客观因素影响，提前下达
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转移支付资金未能编入部门预算。二是项目支出经费减少，
使收入预算总体有所减少。剔除 2021 年部门预算上级补助
收支后，收支总预算同比增加 75799.26 元，增长 13.25%；
二、单位收入总体预算情况说明
2022 年收入总预算 648056.84 元，同比减少 84200.74
元,下降 11.5 %。其中：
（一）一般公共预算拨款 648056.84 元，占收入总预算
的100%，同比减少 84200.74 元，下降 11.5%。
（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。
（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。
（四）本单位无事业收入，同比无变化。
（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。
三、单位支出总体预算情况说明
2022 年支出总预算 648056.84 元，其中，基本支出预算
590256.84 元，占支出总预算的 91.08% ，同比增加
139999.26 元，增长 31.09%；项目支出预算 57800 元，占
支出总预算的 8.92%，同比减少 224200 元，下降 79.5%。
其中：
（一）文化旅游体育与传媒支出类科目 526037.45 元，
占支出总预算 81.17%，同比增加 139999.26 元，增长 31.09%。
（二）社会保障和就业支出类科目 54101.12 元，占支
出总预算 8.35%，同比增加 4914.56 元，增长 9.99%。
（三）卫生健康支出类科目 27342.43 元，占支出总预
算4.22%，同比增加 2516.57 元，增长 10.14%。
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（四）住房保障支出类科目 40575.84 元，占支出总预
算6.26%，同比增加 3685.92 元，增长 9.99%。
四、财政拨款收支预算情况说明
2022 年财政拨款收支总预算 648056.84 元。收入包括：
一般公共预算拨款 648056.84 元；支出包括：文化旅游体育
与传媒支出 526037.45 元、社会保障和就业支出 54101.12
元、卫生健康支出 27342.43 元、住房保障支出 40575.84 元。
五、一般公共预算支出情况说明
2022 年一般公共预算拨款支出 648056.84 元，其中：
基本支出 590256.84 元，项目支出 57800 元，具体支出预算
如下：
（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。
群众文化支出 526037.45 元 ， 其 中 ： 基 本 支 出
468237.45 元，项目支出 57800 元。主要用于主要用于事业
人员工资、工会经费、总分馆建设、定额公用经费以及编外
人员工资等。
机关事业单位基本养老保险缴费支出 54101.12 元，其中：
基本支出 54101.12 元，项目支出 0元。主要用于主要用于
单位职工基本养老保险缴费支出。
事业单位医疗支出 27342.43 元，其中：基本支出
27342.43 元，项目支出 0元。主要用于事业单位职工医疗缴
费支出。
住房公积金支出 40575.84 元，其中：基本支出 40575.84
元，项目支出 0元。主要用于单位职工住房公积金缴费支出。
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（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支
出预算。
1. 基本支出预算 590256.84 元，占一般公共预算支出
91.08%，同比增加 139999.26 元，增长 31.09%。其中：
工资福利支出预算 486344.07 元，占基本支出预算
82.4%，同比增加 77686.49 元，增长 19.01%。
商品和服务支出预算 99412.77 元，占基本支出预算
16.84%，同比减少 224187.23 元，下降 69.28%。
对个人和家庭补助支出预算 4500 元，占基本支出预算
0.76%，同比增加 4500 元。
2. 项目支出 57800 元，占一般公共预算支出的 8.92%，
同比减少 224200 元 ，下降 79.5%。其中：
商品和服务支出 57800 元，占项目支出预算 100%，同
比减少 224200 元，下降 79.5%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2022 年一般公共预算基本支出 590256.84 元，其中：
人员经费 537961.8 元，占基本支出预算 91.14%。主要
包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本
养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、
住房公积金、委托业务费、退休费。
公用经费 52295.04 元，占基本支出预算 8.86%。主要
包括：办公费、工会经费、其他商品服务和支出。
七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明
（一）2022 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情
况
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2022 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，
同比增减无变化。
其中：
1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比增减无变化。
2.公务接待费支出预算 0元，同比增减无变化。
3.公务用车费预算 0元，同比增减无变化。其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比增减无变
化。
（2）公务用车购置费 0元，同比增减无变化。
（二）2022 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算
情况。
2022 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，
同比无变化。具体是：
1.因公出国（境）经费预算。
因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。
2.公务接待费预算。
公务接待费预算 0元，同比无变化。
3.公务用车购置及运行维护费预算。
公务用车购置及运行维护费预算 0元，无变化。具体是：
（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。
（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
2022 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的
政府性基金收支预算。
九、2022 年单位预算其他事项说明
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（一）事业运行经费预算安排情况。
单位事业运行经费总预算安排 590256.84 元，其中：基
本支出预算 537961.8 元，项目支出预算 52295.04 元，同比
增加 139999.26 元，增长 31.09%。主要原因是在职在编人
员增加。主要用于办公费等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况。
2021 年政府采购预算 0元，同比增减无变化。按采购
资金类型划分，一般公共预算拨款 0元，财政专户管理的资
金安排 0元。
（三）国有资产的总体情况。
共有车辆0辆。
截至2021年12月31日，资产原值合计443937元，其中：
（1）土地、房屋及构筑物154000元。（2）通用设备173847
元。（3）专用设备116090元。
（四）预算绩效说明。
2022年单位预算共有项目（含基本支出）3个，项目涉
及金额648056.84元，全部项目（含基本支出）均制定了绩
效目标。其中：
其他运转类和特定目标类项目2个，分别是：专项公用经
费-建设服务网点项目30000元、专项公用经费-社区群众文化
演出专项经费及编导经费27800元。
（五）国有资本经营预算收支情况说明
2022 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有
相应的国有资本经营收支预算。
（六）其他情况说明
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根据自治区关于 2022 年部门预算编制的有关要求，对
于编入部门预算的提前下达转移支付资金（除财力性补助外）
须在广西预算管理一体化平台系统中挂接上级下达指标。受
市本级 2022 年部门预算编制完成时间较早、预算管理一体
化平台转移支付管理模块未设置完善等客观因素影响，提前
下达转移支付资金未能全部编入部门预算，因此，2022 年部
门预算一般公共预算拨款收入均为本级经费拨款。下一步，
我们将根据部门预算编制的要求，结合预算管理一体化平台
的完善程度，在编制 2023 年部门预算时，进一步完善上级
补助收支的编制。
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第三部分：专业名词解释
1.财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公
共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、
行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国
有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收
入安排的资金、其他收入安排的资金等。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员经费和日常公用经费。
5．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和
事业发展目标所发生的支出。
6．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其
辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
7．事业运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法
管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常
维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办
公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费
以及其他费用。
8．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，
是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车
购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映
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单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通
费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购
置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）
及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等
支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含
外宾接待）支出。
第四部分：2022 年单位预算报表
一、单位收支预算总体情况表（预算公开 01 表）
二、单位收入预算总体情况表（预算公开 02 表）
三、单位支出预算总体情况表（预算公开 03 表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开 04 表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开 05 表）
六、一般公共预算基本支出表（预算公开 06 表）
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开
07 表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开 08 表）
上述报表详见附件。